835354_2021_格润牧业_2021年年度报告_2022-04-11.pdf

公告编号:2022-015 1 2021 格润牧业 NEEQ：835354 西安格润牧业股份有限公司 XIAN GERUN HUSBANDRY CO.,LTD.年度报告 公告编号:2022-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 6 月，公司实施 2020 年年度权益分派，向股权登记日在册的全体股东以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3股，共计转增 35,778,588 股，权益分派前公司总股本为 119,261,960 股，权益分派后总股本增至 155,040,548 股。公司成为 2021 年逐梦果岭北京青少年高尔夫系列赛指定蛋品供应商，提升了公司知名度并进一步树立公司品牌形象。2021 年公司取得高新技术企业证书。2021 年 12 月 21 日，公司取得“一种生态养鸡方法”发明专利证书。2021 年公司取得无抗生素产品认证证书。公告编号:2022-015 3 2021 年末西安市新冠疫情发生后，公司坚持组织生产，调动资源进行物流配送，保障市场蛋品供应。响应各级政府号召，公司积极承担社会责任，向坚守在抗疫一线的相关组织单位捐资捐物，为打赢疫情攻坚战，贡献绵薄之力。2021年公司与西北大学食品科学与工程学院达成校企战略合作协议，此次合作将为公司创建蛋品全产业链新模式，引领蛋品行业新业态。建立产学研协同机制，加快校企双方在人才培养、专业共建等领域的合作步伐，将为双方发展提供广阔空间和坚实平台，推动实现共赢。2021 年公司获得HACCP 体系认证证书、ISO9001 质量管理体系认证证书、ISO22000 食品安全管理体系认证证书，体现公司内部管理水平的提升，有利于强化公司品质管理，增强公司综合竞争力。公告编号:2022-015 4 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4040 第八节第八节 行业信息行业信息 .4444 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4545 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .137137 公告编号:2022-015 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姚建征、主管会计工作负责人邓惠及会计机构负责人（会计主管人员）马晓艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 动物疫病风险 由于动物疫情对养殖业的影响，以及动物疫情对人类健康的影响，会影响消费者对于家禽与蛋类的消费量，导致市场购买力不足，鸡蛋产品价格下降，对以鸡蛋产品销售为主的企业的经营状况造成影响。原材料成本风险 饲料原料中玉米、豆粕所占比重最大，玉米和豆粕的价格受国际和国家农产品政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素的影响。如果玉米和豆粕市场价格大幅上升，将会导致公司单位生产成本提高。玉米、豆粕的价格变动对公司饲料产品的毛利率及盈利能力影响较大，若公司无法将因原材料涨价所增加的成本转嫁给下游客户，将会对公司的经营业绩带来不利影响。公告编号:2022-015 6 税收优惠政策变化的风险 根据财税【2011】58 号财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知第二条的规定，公司享受设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税的优惠。根据财税【2001】121 号 财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知的规定，公司销售的饲料免征增值税；根据财税【2012】75 号 财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知，公司销售的蛋品免征增值税；按照财政部、国家税 务总局关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知等文件的规定，公司销售的蛋品免征所得税。若国家对从事家禽养殖、农产品初加工，农产品批发、零售鲜活肉蛋产品的税收法规政策以及西部大开发战略有关税收政策发生变化,公司的盈利能力将受到影响。产品价格波动的风险 公司主要产品是鸡蛋与饲料，其价格受宏观经济环境、生产成本、流通成本、产量变动、蛋鸡养殖规模、生产季节性、消费量、替代品价格、消费者消费习惯的变化及市场需求的季节性等多重因素影响，每年都会发生较大幅度的波动。如果鸡蛋与饲料的价格发生大幅波动，而公司未能及时预计市场行情或者错误的预计了市场行情，将可能对公司盈利能力产生不利影响。实际控制人控制的风险 公司的股东姚建征和陈刚强系郎舅关系。其中，姚建征持有公司 60.13%的股份，为公司实际控制人，现任公司董事长兼总经理、董事会秘书；陈刚强持有公司 3.62%的股份，现担任采购部总监。如果姚建征利用其实际控制人地位，对公司的人事安排、经营决策、投资方向、资产交易、公司章程的修改以及股利分配政策等重大事项的决策进行不当控制，可能对公司及其他股东造成损害。债务清偿风险 公司本期期末短期借款金额为 8,687.71 万元，资产负债率为 28.89%；上期期末短期借款金额为 6,809.70 万元，资产负公告编号:2022-015 7 债率为 21.32%。若公司不能按时偿还债务，会对公司信誉、后期筹资能力及经营活动产生影响。应收账款坏账风险 公司应收账款本期期末金额为 8,693.51 万元，占资产总额的比例为 15.37%；上期期末金额为 8,793.45 万元，占资产总额的比例为 19.72%。公司应收账款主要产生于蛋品和饲料销售。尽管公司加强了应收账款的管理，并已按照坏账准备计提政策足额计提了坏账准备，但如果公司出现应收账款不能按期收回或无法收回，从而发生坏账的情形，将使公司的资金使用效率和经营业绩受到不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号:2022-015 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、格润牧业 指 西安格润牧业股份有限公司 中农汇科 指 中农汇科生物科技有限公司 重庆格润 指 重庆格润牧业有限公司 北京格牧 指 北京格牧生物科技有限公司 上海格牧 指 上海格牧生物科技有限公司 格润电子 指 西安格润电子商务有限公司 乾镇农业 指 陕西乾镇农业有限公司 蛋品一号 指 蛋品一号食品有限公司 股东大会 指 西安格润牧业股份有限公司股东大会 董事会 指 西安格润牧业股份有限公司董事会 监事会 指 西安格润牧业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的西安格润牧业股份 有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 全价饲料 指 由蛋白质饲料(如鱼粉、豆类及其饼粕等)、能量饲料(如玉米、麦麸等)、粗饲料(仅在低标准配合料中使用)和添加剂(除去粮食及其副产品以外的添加物叫添加 剂)四部分组成的配合料。市场上销售的全价料主要是 经过膨化处理的颗粒状饲料。浓缩饲料 指 又称为蛋白质补充饲料,是由蛋白质饲料(鱼粉、豆饼 等)、矿物质饲料(骨粉石粉等)及添加剂预混料配制而 成的配合饲料半成品。再掺入一定比例的能量饲料(玉 米、高粱、大麦等)就成为满足动物营养需要的全价饲 料,具有蛋白质含量高(一般在 30%50%之间)、营养成 分全面、使用方便等优点。一般在全价配合饲料中所 占的比例为 20%40%。公告编号:2022-015 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安格润牧业股份有限公司 英文名称及缩写 XIAN GERUN HUSBANDRY CO.,Ltd.证券简称 格润牧业 证券代码 835354 法定代表人 姚建征 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 姚建征 联系地址 陕西省西咸新区沣西新城大王街道西宝路向西 200 米 电话 029-89610692 传真 029-81311122 电子邮箱 公司网址 办公地址 陕西省西咸新区沣西新城大王街道西宝路向西 200 米 邮政编码 710301 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 5 月 6 日 挂牌时间 2016 年 1 月 6 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C13 农副食品加工业-C139 其他农副食品加工业-C1393蛋品加工 主要产品与服务项目 新鲜鸡蛋的采购、清洁蛋品的加工和销售,并辅之以饲料的研发、生产和销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）155,040,548 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（姚建征）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（姚建征），无一致行动人 公告编号:2022-015 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610125750202138B 否 注册地址 陕西省西咸新区沣西新城大王街道西宝路向西 200 米 是 注册资本 155,040,548 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谢中梁 李磊 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜城门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号:2022-015 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 374,485,469.71 317,622,282.97 17.90%毛利率%19.71%20.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 51,688,925.50 40,605,073.77 27.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 51,423,120.25 40,048,181.50 28.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.73%13.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.66%12.93%-基本每股收益 0.33 0.27 22.22%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 565,493,789.81 445,914,691.15 26.82%负债总计 163,422,391.34 95,046,739.90 71.94%归属于挂牌公司股东的净资产 402,244,636.98 350,555,711.48 14.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.59 2.94-11.90%资产负债率%（母公司）20.08%18.75%-资产负债率%（合并）28.90%21.32%-流动比率 2.94 3.30-利息保障倍数 13.30 16.07-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 50,169,346.30 9,213,427.76 444.52%应收账款周转率 3.99 3.37-存货周转率 3.82 3.50-公告编号:2022-015 12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.82%27.98%-营业收入增长率%17.90%-6.21%-净利润增长率%27.59%-6.98%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 155,040,548 119,261,960 30.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 30,196.47 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 610,606.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-419,601.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 221,201.79 所得税影响数-44,603.46 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 265,805.25 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 公告编号:2022-015 13 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 8,500,864.87 预付账款 33,922,699.24 33,903,099.24 一年内到期的非流动负债 377,994.86 租赁负债 8,103,270.01 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。上表为本期期初调整数。公告编号:2022-015 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司所属行业为农副食品加工业，公司主要以清洁蛋品的加工和销售为主，并辅之以饲料的研发、生产和销售，采取公司加农户的模式，聚焦于鸡蛋产业链的消费端，致力于为客户提供安全、新鲜、营养的鸡蛋。公司主要产品为：品牌清洁蛋、普通清洁蛋；适合蛋鸡各生长阶段的全价饲料、浓缩饲料。公司主要商业模式是严格按照公司采购程序向合格供应商即蛋鸡养殖企业及个人专业养殖户收购鸡蛋，通过行业领先的蛋品加工工艺，对鸡蛋进行清洗、杀菌及保鲜处理后，向大型商超及专业食品公司供应。公司销售网络分布于陕西、重庆、北京、河南等地，是永辉超市、人人乐、华润万家等大型商超的品牌鸡蛋供应商。此外还有饲料的研发、生产和销售，主要产品为蛋鸡各生长阶段的全价饲料、浓缩饲料。公司饲料的客户主要是关中地区大中型专业养殖场及个人养殖专业户及陕西、宁夏、甘肃、四川等地的饲料经销商。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局于2021 年 12 月 10 日联合颁发给公司高新技术企业证书（证书编号为：GR202161002902），有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号:2022-015 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营情况情况 2021 年，在全面应对新冠疫情常态化的形势下，公司的管理团队一边组织生产、一边抗击疫情。在资源和外部环境极为不利的背景下，公司稳生产、控质量、夯实主业；加快转型升级步伐，积极作为，凝心聚力带领员工攻坚克难，生产经营保持稳定，公司向升级转型的战略目标不断迈进。公司持续创新管理机制，不断完善内部管理制度，目前已基本建立起符合公司发展所需的科学管理体系，公司治理结构建立健全并规范。公司本期实现营业收入 3.74 亿元，较去年同期上升了 17.90%；实现净利润 5,128.44 万元，较上年同期上升 27.79%。总体而言，今年经营指标整体完成情况理想，虽然受疫情的影响，但公司完善自身内部应对机制,供应链衔接正常，销售业绩增加，对当期效益产生积极影响。(二二)行业情况行业情况 鸡蛋是一种价廉物美的动物性蛋白食品，由于具有高蛋白、低脂肪、低热量和高吸收率、高转化率 等特点，鸡蛋已成为世界各地居民普遍接受的优质动物蛋白质来源，也是最经济的动物蛋白质来源之一，是城乡居民饮食的重要组成部分。受传统消费习惯的影响，我国居民的鸡蛋消费主要以鲜蛋消费为主。随着国民生活水平的进一步提高，消费者对鸡蛋的关注集中在品质、安全和新鲜三个方面，价格敏感度 相对较弱。随着我国小康家庭数目的持续增长，品牌鸡蛋的市场前景更加广阔。今年虽然受疫情影响，但公司根据实际情况及时调整销售策略,蛋品销量比上年同期有所增长。2021年，受国内外新冠疫情影响，蛋品市场需求量增大，2021 年整体销售上涨。长期来看：消费者购买力持续提升，越来越多的消费者关注健康、注重健康的生活方式，以蛋品为代表的健康食品产业发展前景良好。行业发展因素：由于养殖业的不断发展、世界各地对于滥用抗生素的抵制、中国对于食品安全日趋重视以及人口增长和收入的增加这些因素的影响，优质品牌鸡蛋一定会是未来消费的主体。公司将利用政策优势、地域优势、生产优势、采购优势以及自身品牌优势不断发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号:2022-015 16 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 68,715,745.81 12.15%69,854,528.46 15.67%-1.63%应收票据-应收账款 86,935,095.21 15.37%87,934,474.76 19.72%-1.14%存货 78,931,552.75 13.96%77,980,368.57 17.49%1.22%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 35,488,165.55 6.28%23,728,561.58 5.32%49.56%在建工程 121,510,433.63 21.49%103,450,266.72 23.20%17.46%无形资产 109,436.46 0.02%129,567.06 0.03%-15.54%商誉-短期借款 86,877,112.16 15.36%68,097,041.10 15.27%27.58%长期借款 47,075,559.71 8.32%-预付款项 47,611,141.92 8.42%33,922,699.24 7.61%40.35%长期待摊费用-4,319,567.03 0.97%-其他非流动资产 82,070,219.05 14.51%5,965,274.32 1.34%1,275.80%合同负债 130,007.85 0.02%73,955.71 0.02%75.79%其他应付款 5,745,180.71 1.02%14,910,269.70 3.34%-61.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2021 年固定资产较上年年末增加了 1,175.96 万元，主要为公司购入办公楼转入 1,479.68 万元。2、2021 年预付款项较上年增加 1,368.84 万元，主要因 2021 年原材料价格不稳定，公司为了稳定货源、锁定原材料单价，提前支付货款，加上年底疫情期间各地方防控措施不同，造成短时间內货源紧张，预付款部分无法按预定的时期采购，所以预付款项较上年增加。3、长期待摊费用较上年减少 431.96 万元，系重庆格润牧业有限公司将未摊销完毕的装修费在本期全部摊销。4、其他非流动资产较上年年末增加 7,610.49 万元，主要为蛋品一号食品有限公司 100 万羽福利化蛋鸡养殖项目的预付款及设备采购预付款。5、合同负债较上年增加 5.37 万元，主要原因是本年销售预收款金额较去年增加 5.61 万。6、2021 年其他应付款较上年减少 916.51 万元，主要是归还西咸新区小额贷款有限公司 500.00 万元，支付上年度未支付的促销费用 289.73 万元、仓储费 26.00 万元、运输费 38.79 万元。公告编号:2022-015 17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 374,485,469.71-317,622,282.97-17.90%营业成本 300,675,368.65 80.29%253,589,391.53 79.84%18.57%毛利率 19.71%-20.16%-销售费用 6,640,525.92 1.77%9,227,666.80 2.91%-28.04%管理费用 8,594,352.73 2.29%8,967,443.18 2.82%-4.16%研发费用 666,300.58 0.18%342,371.10 0.11%94.61%财务费用 5,554,135.67 1.48%3,472,718.75 1.09%59.94%信用减值损失 352,928.58 0.09%-1,363,834.23-0.43%-125.88%资产减值损失-192,206.70-0.05%-193,816.43-0.06%-0.83%其他收益 610,606.50 0.16%1,073,229.78 0.34%-43.11%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 30,196.47 0.01%-汇兑收益-营业利润 52,370,800.74 13.98%41,254,427.82 12.99%26.95%营业外收入 1,002.69 0.00%5,000.01 0.00%-79.95%营业外支出 420,603.87 0.11%468,896.71 0.15%-10.30%净利润 51,203,447.22 13.67%40,131,267.19 12.63%27.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2021 年研发费用 66.63 万元，较 2020 年 34.24 万元增加 32.39 万元，主要为研发人员增加的工资、福利费及职工教育经费。2、2021 年财务费用 555.41 万元，较 2020 年增加 208.14 万元，主要为利息支出增加 151.79 万元，融资费用增加 57.96 万元。3、2021 年信用减值损失 35.30 万元，较 2020 年减少 171.68 万元，主要因为本年末其他应收款信用减值损失冲回 101.71 万元，应收账款信用减值损失计提 66.41 万元。4、2021 年其他收益 61.06 万元，较 2020 年减少 42.26 万元，主要为 2020 年度收到产业政策奖补41.59 万元。5、2021 年营业外收入 0.1 万元，较 2020 年减少 0.4 万元，主要为 2020 年收到罚款。公告编号:2022-015 18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 374,485,469.71 317,622,282.97 17.90%其他业务收入-主营业务成本 300,675,368.65 253,589,391.53 18.57%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%蛋品 251,700,383.56 186,473,625.52 25.91%22.61%25.07%-1.46%饲料 122,404,208.70 113,944,574.76 6.91%9.10%9.41%-0.05%鸡蛋干 2,404.54 1,969.99 18.07%-96.98%-95.79%-23.11%咸鸭蛋 80,814.84 43,131.46 46.63%-松花蛋 297,658.07 212,066.92 28.75%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华东 1,037,740.00 1,000,004.00 3.64%-64.29%-63.83%-1.21%华北 9,269,964.00 9,073,021.60 2.12%40.83%63.86%-13.76%西北 359,495,993.43 282,175,323.51 21.51%22.88%23.14%-0.16%西南 4,681,772.28 8,427,019.54-80.00%-69.94%-47.83%-76.31%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：西北区域本年营业收入 35,949.60 万元，较上年增加 6,693.87 万元，西北区域增长主要源于公司对本土市场的持续深耕，加强与华润万家，人人乐等重点客户的紧密合作，提升品牌认知，培育忠实消费群体，强化品牌与 C2M 的战略布局，在市场上树立了良好的品牌形象。西南区域本年营业收入 468.18 万元，较上年减少 1,089.51 万元，西南区域下滑的主要因素为了更高效的服务市场，通过梳理统筹，2021 年将河南景田业务并入西北区域。华北区域本年营业收入 927.00 万元，较上年增加 268.76 万元，华北增长主要因素重新规划布局新公告编号:2022-015 19 零售及线上渠道，主要合作为北京浪潮爱购、民生银行等。华东区域本年营业收入 103.77 万元，较上年减少 186.80 万元，主要因为：华东区域因疫情反复，对当地生鲜及整体市场规划产生了巨大影响，我司的市场业务也受到了疫情的反复干扰，尤其是地方政府对于生鲜农副产品的管控，受此影响，上海团队人员流动较大，人员不稳定，导致经营业绩下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安市人人乐超市有限公司 46,376,002.84 12.38%否 2 陕西华润万家生活超市有限公司 45,275,476.36 12.09%否 3 西安绿贝生态农业有限公司 17,640,336.00 4.71%否 4 南充市荣祥禽业有限公司 14,316,254.00 3.82%否 5 南充市嘉陵区顺发蛋鸡养殖专业合作社 10,883,292.00 2.91%否 合计合计 134,491,361.20 35.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南充市嘉陵区顺发蛋鸡养殖专业合作社 71,524,832.32 23.18%否 2 杨凌瑞佳生物科技有限公司 60,142,524.92 19.49%否 3 南充市荣祥禽业有限公司 26,397,771.93 8.55%否 4 西安绿贝生态农业有限公司 19,086,437.47 6.18%否 5 北京宏蒲塑料制品有限公司 16,648,563.03 5.39%否 合计合计 193,800,129.67 62.79%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 50,169,346.30 9,213,427.76 444.52%投资活动产生的现金流量净额-107,859,585.59-41,958,798.75 157.06%筹资活动产生的现金流量净额 56,551,456.64 59,305,453.34-4.64%现金流量分析现金流量分析：1、2021 年经营活动产生的现金流量净额为 5,016.93 万元，较 2020 年增加 4,095.59 万元，主要为营业收入增加从而收回的应收账款增加。公告编号:2022-015 20 2、2021 年投资活动产生的现金流量净额为-10,785.96 万元，较 2020 年减少 6,590.08 万元，主要为子公司蛋品一号食品有限公司支付的福利化蛋鸡养殖项目的工程款项。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 中农汇科生物科技有限公司 控股子公司 生物技术的技术研发及技术服务；饲料、饲料添加剂的技术开发、畜牧养殖及销售；50,000,000 2,770,608.35-1,695,618.33-1,181,211.75 西安格润电子商务有限公司 控股子公司 农副产品的包装、加工及销售；展览展示；10,000,000 9,081,088.28 6,955,048.49 1,992.60-631,652.75 重控农副5,000,000 5,464,693.83-11,058,348.88 4,681,772.28-4,283,134.82 公告编号:2022-015 21 庆格润牧业有限公司 股子公司 产品的收购、初加工、销售；饲料生产、销售；家禽、家畜销售；蔬菜种植、销售；北京格牧生物科技有限公司 控股子公司 技术开发、销售禽蛋、粮食、鲜肉、水产品；销售食品 9,000,000 165,963.85-5,066,588.78 9,269,964.00-567,501.60 上海格牧生物科技有限公司 控股子公司 从事生物科技专业领域内技术开发、技术转让、食用农产品销售 10,000,000 2,895,557.10-1,192,234.50 1,037,740.00 44,708.13 蛋品一号食控股子公司 家禽、家畜的饲养、销售;蛋50,000,000 232,587,880.21 56,430,726.94 69,884,454.58 7,371,735.89 公告编号:2022-015 22 品有限公司 及蛋制品的研发、生产、销售;肥料的研发、加工与销售;生态农产品、果树的种植和销售;农畜产品收 购、销售;粮食的收购、销售;普通道路货物运输;陕西乾镇农业有限公司 控股子公司 农业种植；畜牧养殖；农副产品加工、销售；有机肥生产、销售；生态观光旅游项10,000,000 9,293,331.42-4,469,031.72-893,057.96 公告编号:2022-015 23 目及休闲娱乐项目的开发、建设 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 666,300.58 342,371.10 研发支出占营业收入的比例 0.18%0.11%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 6 6 研发人员总计 7 7 研发人员占员工总量的比例 4.00%4.90%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 13 12 公司拥有的发明专利数量 2 1 研发研发项目项目情况：情况：暂无 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号:2022-015 24 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。收入确认事项 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三、20 以及附注五、28 所述。截止 2021 年度，公司利润表中列示了营业收入 37,448.55 万元，其中母公司营业收入 34,482.91万元。由于营业收入是格润牧业业绩指标之一，其收入是否在恰当的财务报表期间确认可能存在潜在错报。因此我们将收入确认识别为关键审计事项。2.审计应对 我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：（1）了解、评价并测试与收入确认相关的关键内部控制设计的合理性和运行的有效性；（2）将本期的营业收入与上期进行比较，分析产品的结构和毛利率变动是否异常，判断分析异常变动原因的合理性；（3）识别合同中的履约义务并判断商品控制权转移的时点，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的相关规定；（4）执行细节测试，抽样检査销售合同、存货收发记录、销售发票、客户签收单等外部证据，检查收款记录，结合应收账款审计，选取重要客户进行函证，函证内容包括报告期内