834561_2021_磊鑫股份_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-010 证证券券代码代码:834561 证券简称：磊鑫股份证券简称：磊鑫股份 主办券商：中泰证主办券商：中泰证券券 2021年度报告 磊鑫股份 NEEQ:834561 深圳市磊鑫环境建设股份有限公司(Shenzhen Leixin Environment&Construction Co.,Ltd.)深圳市磊鑫环境建设股份有限公司深圳市磊鑫环境建设股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，公司通过深圳南方资信评估有限公司的评审，公司被评为“AAA级资信等级”。深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .129129 深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗杰华、主管会计工作负责人刘建及会计机构负责人（会计主管人员）刘建保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.业务集中的风险 传统房地产园林绿化工程施工业务现在依然是公司的主要收入来源，虽然近几年公司陆续增加了部分市政、PPP 等业务，但是收入占比不大。所以房地产行业出现任何波动，都可能对公司经营造成一定的影响。公司所处行业的发展与房地产行业的发展、国家宏观经济形势等息息相关，近年来，国家连续出台房地产行业调控政策，影响房地产行业的发展，一定程度上也影响了房地产开发商的盈利状况。房地产市场持续走弱，开发投资增速持续放缓，从而影响园林绿化工程施工和景观设计的业务规模，因此公司的业务规模会因为国家针对房地产市场的政策调整而出现波动。应对措施：及时调整经营思路，巩固好原有房地产园林业务基础，继续加大对于市政园林、旅游度假园林、酒店园林的开发，丰富公司下游产品结构；同时，对于已落地 PPP 项目加速推动动作，对于有意向的项目更加谨慎，仔细甄别，确保筛选出更优质的项目;深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 5 2.苗木价格波动的风险 园林绿化工程施工是公司的主要业务，各种苗木和石材也就是公司采购的主要原材料。虽然公司拥有自己的苗木基地，但苗木储备量和品种、规格等还是不足以满足公司全部业务的需求，再加苗木作为生物性的原材料资源，对外形、内在质量、存活率等有较高要求，因运输半径和规格品种等限制，还是需向其他苗木供应商采购，该类苗木因通过市场采购，市场价格波动影响较大。同时在项目合同期内，如果建材价格、劳务成本涨幅过大，将增加公司经营成本，从而影响公司的经营业绩。应对措施：公司将发展稳定的供货商渠道，与上游苗木供应商签订年度框架合同进行集中采购，有效降低供货紧缺风险和采购成本的同时，公司还采取了合理规划自有苗木基地的种植品种、提高灌木、花卉、草坪等的质量、增加乔木移植产量、尽量延长运输半径等措施，以降低公司苗木的采购成本；3.工程结算进度较慢导致应收账款金额较大的风险 公司做为工程施工企业，同样存在该行业都有的特点，工程竣工后，客户一般只会根据工程施工进度支付初始合同进度款的70%-85%，工程结算相对滞后，结算与回款存在时间差，公司应收账款金额较大，随着此部分资产余额的增加，如果客户出现了财务状况恶化或者无法按期付款的情况，将使公司财务状况产生不利影响。应对措施：公司积极主动开展项目完工后的结算工作，选择财务状况良好、实力雄厚的公司合作；同时，公司专门成立结算回款小组,把客户进行分类,按照不同情况分别采用不同的方法处理,推荐结算进度,以保证客户按时还款,对于常年未付的项目,须进行必要的追诉措施,最大程度的保护公司回款及财务现金流情况。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、磊鑫园林 指 深圳市磊鑫环境建设股份有限公司 华深科技 指 深圳市华深科技有限公司，公司股东之一，为公司实际控制人罗明华 100%持股公司 诺诺达 指 武汉诺诺达咨询管理合伙企业（有限合伙），公司股东之一，公司实际控制人罗杰华持股 43.46%并任普通合伙人 木兰绿洲 指 武汉木兰绿洲农业发展有限公司，公司全资子公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市磊鑫环境建设股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Leixin Environment&Construction Co.,Ltd.证券简称 磊鑫股份 证券代码 834561 法定代表人 罗杰华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张亚辉 联系地址 深圳市福田区振兴路 3 号建艺大厦 17 楼东 电话 0755-83051585 传真 0755-83051585 电子邮箱 leixin_ 公司网址 www.lei- 办公地址 深圳市福田区振兴路 3 号建艺大厦 17 楼东 邮政编码 518031 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 9 日 挂牌时间 2015 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-其他土木工程建筑-其他土木工程建筑（E4890）主要业务 园林绿化工程施工 主要产品与服务项目 园林绿化工程施工和园林景观设计 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）41,692,050 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（罗杰华）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（罗杰华、罗明华），一致行动人为（诺诺达、华深科技）深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300782785569D 否 注册地址 广东省深圳市福田区振振兴路 3 号建艺大厦 17楼东 否 注册资本 41,692,050 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘新发 赵宏瑞 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 73,720,695.60 78,592,066.20-6.2%毛利率%20.7%19.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,322,292.27 594,068.57 459.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,296,869.23-212,121.85 1654.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.32%1.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.27%-0.42%-基本每股收益 0.08 0.01 700%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 106,025,249.11 130,809,733.49-18.95%负债总计 51,174,235.34 78,837,374.33-35.09%归属于挂牌公司股东的净资产 54,270,546.99 50,948,254.72 6.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.22 6.56%资产负债率%（母公司）55.63%64.54%-资产负债率%（合并）48.27%60.27%-流动比率 2.24 1.73-利息保障倍数 10.40 2.71-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,697,709.48-12,623,641.05-应收账款周转率 2.16 1.51-存货周转率 8.44 2.29-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.95%-7.58%-营业收入增长率%-6.2%-5.13%-净利润增长率%259.98%122.79%-深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 10 (五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,692,050 41,692,050 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,596.95 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,300.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 33,897.39 所得税影响数 8,474.35 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 25,423.04 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）新租赁准则 2018 年 12 月 7 日，财政部以财会【2018】35 号修订了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。本公司在编制 2021 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率的加权平均值为 4.80%。执行新租赁准则主要调整情况如下：合并资产负债表合并资产负债表 项目项目 2020年年12 月月31 日日 2021年年1月月1日日 调整额调整额 使用权资产-1,964,237.61 1,964,237.61 一年内到期的非流动负债-228,788.71 228,788.71 租赁负债-1,735,448.90 1,735,448.90 母公司母公司资产负债表资产负债表 项目项目 2020年年12 月月31 日日 2021年年1月月1日日 调整额调整额 使用权资产 1,368,542.60 1,368,542.60 一年内到期的非流动负债 169,109.87 169,109.87 租赁负债 1,199,432.73 1,199,432.73（2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布企业会计准则解释第 14 号，对“关于社会资本方对政府和社会资本合作（PPP）项目合同的会计处理”和“关于基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理”做出了规定。深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 12 本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 财政部于 2021 年 5 月 26 日发布“关于调整新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号，以下简称规定）适用范围的通知”（财会20219 号），该通知规定，适用规定简化方法的租金减让期间由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2021 年 6 月 30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021 年 6 月30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022 年 6 月30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件”，其他适用条件不变。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、重要会计估计变更重要会计估计变更 报告期本公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 磊鑫股份是一家综合性园林绿化企业，主要从事园林绿化施工及养护、市政工程施工、园林景观设计等。公司从成立以来一直从事园林绿化业务，有丰富的行业经验，已经具备了“设计施工养护苗木生产”全产业链协同效应能力，形成了苗木培育、景观规划设计、园林施工、园林维护一体化的园林建设服务体系。目前公司拥有市政公用工程施工总承包三级、环保工程专项三级、建筑幕墙工程专业承包贰级、建筑幕墙工程设计专项乙级、建筑装修装饰工程专业承包贰级、建筑装修装饰设计专项乙级等资质。公司通过收集项目的招投标信息，参与客户招投标及议标等营销模式承接各类型客户的园林工程施工、园林景观设计和园林养护项目，获取收入。报告期内及至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 164,388.68 0.16%2,605,731.28 1.99%-93.69%应收票据 4,859,380.02 4.58%14,001,371.74 10.7%-65.29%应收账款 34,621,852.07 32.65%33,591,608.77 25.68%3.07%存货 4,990,796.90 4.71%8,856,345.03 6.77%-43.65%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 35,623.90 0.03%75,521.85 0.06%-52.83%深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 14 在建工程 无形资产 34,155.69 0.03%54,177.93 0.04%-36.96%商誉 18,310.89 0.02%18,310.89 0.01%0%短期借款 7,042,042.86 6.64%13,698,909.83 10.47%-48.59%长期借款 5,000,000.00 4.72%6,200,000.00 4.74%-19.35%其他应付款 10,336,680.97 9.75%12,629,536.74 9.65%-18.15%应付账款 20,751,790.00 19.57%37,460,030.94 28.64%-44.60%其他流动负债 1,760,397.20 1.66%3,139,376.21 2.4%-43.93%使用权资产 1,694,269.64 1.60%0.00 0.00%合同资产 50,341,651.44 47.48%61,364,375.31 46.91%-17.96%资产总额 106,025,249.11 100%130,809,733.49 100%-18.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：本期期末余额较上期期末余额减少914.2 万元，降幅65.29%；主要原因系公司客户以商业承兑汇票方式支付工程款较上年大幅减少所致。2、存货：本期期末余额较上期期末余额减少386.55万元，降幅43.65%；主要原因系子公司武汉木兰绿洲农业发展有限公司本年苗木销售较上年大幅提高，导致相应存货下降了263.48万元，同时项目上消耗石材72.28万元所致。3、使用权资产：本期期末余额较上期期末余额增加169.43万元，主要原因系本公司自2021年1月1日起实施了财会【2018】35号修订的企业会计准则第21号租赁（以下简称“新租赁准则”），使用权资产主要为公司租赁的用于日常经营的办公场所和子公司木兰绿洲租赁的用于苗木种植的土地使用权。4、短期借款：本期期末余额较上期期末余额减少665.85 万元，降幅48.59%；主要原因系本应收票据贴现较上年减少765.69万元。5、长期借款：本期期末余额较上期期末余额减少 100 万元，降幅 19.35%；主要原因系本年度偿还长期借款本金 120 万元。6、其他应付款：本期期末余额较上期期末余额减少229.29万元，降幅18.15%，主要原因系支付本期往来款所致，其中支付罗明华73万元、郭劼74.27万元、陈高69.57万元。7、应付账款：本期期末余额较上期期末余额减少1670.82万元，降幅44.60%，主要原因系疫情期间，营业收入下降，本期营业成本较上期有所减少，同时支付了上期已达付款条件的供应商货款。8、其他流动负债：本期期末余额较上期期末余额减少137.90 万元，降幅43.93%，主要原因系已背书未终止确认的应收票据余额减少所致。9、合同资产：本期期末余额较上期期末余额减少1102.27万元，降幅为17.96%，主要原因系报告期末在建项目减少导致履约成本下降，从而导致合同资产大幅下降。1、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 15 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 73,720,695.60-78,592,066.20-6.20%营业成本 58,457,257.91 79.30%63,596,751.16 80.92%-8.08%毛利率 20.70%-19.08%-销售费用 0 管理费用 5,546,906.44 7.52%5,345,592.11 6.80%3.77%研发费用 656,006 0.89%306,415.35 0.39%114.09%财务费用 688,209.19 0.93%1,293,926.13 1.65%-46.81%信用减值损失-4,995,258.01-6.78%-6,707,436.26-8.53%资产减值损失 47,865.09 0.06%-1,281,285.58-1.63%其他收益 10,596.95 0.01%236,952.82 0.30%-95.53%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 3,266,157.87 4.43%78,231.64 0.10%4,074.98%营业外收入 23,300.44 0.03%839,025.35 1.07%-97.22%营业外支出 0 2.31 0%-100.00%净利润 2,878,654.61 3.90%799,669.03 1.02%259.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期公司营业收入较上年减少487.14 万元，降幅6.20%；主要原因系公司本年度新增合同额较上年有所减少，且大部分新签合同集中在下半年，合同实施在2022年，导致当年营业收入较上年有所减少；2、营业成本：本期公司营业成本较上年减少513.95万元，降幅8.08%；主要原因系公司营业收入减少，营业成本相应减少；由于疫情原因，公司未受到老项目后期维护费用的影响，同时公司对成本管控升级，项目毛利较去年有所上升 3、管理费：本期公司管理费用较上年增加20.13 万元，增幅为3.77%，增幅属于正常波动范围。4、研发费用：本期公司研发费用较上年增加34.96 万元，增幅为114.09%，主要原因系公司本年度加大研发项目及人员工资投入导致；5、财务费用：本期公司财务费用较上年减少60.57万元，降幅为46.81%，主要原因系本期商业承兑汇票贴现手续费大幅减少所致；6、营业利润：本期营业利润较上年增加318.80 万元，增幅4074.98%；主要原因系本期项目成本结构优化，毛利率有所提升，信用减值损失、资产减值损失数及财务费用较上年同期大幅较少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 73,720,695.60 77,592,066.20-4.99%深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 16 其他业务收入 0.00 1,000,000-100.00%主营业务成本 58,457,257.91 63,596,751.16-8.08%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类按产品分类分析分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%园林绿化工程施工收入 67,233,273.11 53,281,727.92 20.75%-12.40%-15.24%2.66%园林景观设计收入 745,835.29 1,046,526.37-40.32%-11.71%42.49%-53.37%苗木销售收入 5,741,587.20 4,129,003.62 28.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：园林绿化工程施工收入由于公司本年度新增合同额较上年有所减少，且大部分新签合同额集中在下半年，导致本期收入较上年同期降低了 12.40%；园林景观设计收入由于疫情影响公司业务收缩，本年客户量较上年有所减少，导致了设计收入本年比上年同期降低11.71%；报告期，公司签订襄阳华侨城一期生态二号（2#地块）和（3#地块）项目苗木销售合同，销售金额合计约350万元；与襄阳市中农旅湿地公园建设运营管理有限公司签订南漳湿地公园苗木销售合同，产生销售额572万元，上述原因导致本期苗木销售收入大幅增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东省六建集团有限公司 12,528,481.66 16.99%否 2 江苏江都建设集团有限公司 11,678,345.25 15.84%否 3 武汉铭利瑞置业有限公司 6,697,439.93 9.08%否 4 天门富力房地产开发有限公司 6,326,304.11 8.58%否 5 深圳市宝安区新桥街道市政建设工程事务中心 4,716,613.83 6.40%否 合计合计 41,947,184.78 56.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市方森园林花卉有限公司 5,753,996.07 9.84%否 深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 17 2 襄阳创联建筑工程有限公司 3,645,783.03 6.24%否 3 湖北创润建筑安装工程有限公司 2,422,678.52 4.14%否 4 武汉兰山田园生态农业发展有限公司 2,368,062.34 4.05%否 5 武汉木兰晨辉农业发展有限公司 1,761,471.77 3.02%否 合计合计 15,951,991.73 27.29%-2 2、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,697,709.48-12,623,641.05 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 4,163,190.79 12,122,436.37-65.66%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动现金流量净额为净流出469.77 万元，去年同期净流出为1262.36万元，变动的主要原因系：（1）本期销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期减少2072.17万元，主要系因本期收回工程款较去年同期大幅减少导致；（2）本期收到其他与经营活动有关的现金较去年同期增加171.81 万元，主要系本期收到解除冻结的银行存款所致；（3）本期购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期减少2400.27 万元，主要系本期支付工程款减少导致；（4）支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期减少35.72 万元，系疫情原因，公司工资支出减少导致；（5）支付的各项税费的现金较去年同期减少34.69 万元，主要系公司本期工程量减少，导致支付税金同比减少；（6）支付其他与经营活动有关的现金较上年减少222.27 万元，主要系本期减少冻结银行存款120.87万元，支付备用金、保证金及往来款较上期减少所致。经营活动现金流量净额为-469.77 万元，净利润为287.87万元，差异原因系：（1）报告期内，信用减值准备、资产减值损失计提、递延所得税、固定资产折旧计提、无形资产摊销、使用权资产折旧及长期摊销费用、固定资产报废、递延所得税资产等非付现成本影响金额为564.97万元；（2）报告期内，非经营性财务费用发生67.81万元；（3）报告期内，存货减少1508.09 万元，经营性应收项目的增加744.32 万元、经营性应付项目的减少2154.17 万元。2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为净流入416.32 万元，去年同期为净流入 1212.24 万元，两期变动主要原因系本期较上期未到期应收票据贴现减少，导致取得借款收到的现金较上年减少1489.76 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名公公司司类类主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 18 称称 型型 深圳市傲景景观规划设计有限公司 控股子公司 景观设计、规划、景观相关技术咨询 1,000,000.00 825,791.28 509,495.40 745,835.29-430,046.67 武汉木兰绿洲农业发展有限公司 控股子公司 农业咨询、科技技术开发、农作物花卉苗木的种植销售、园林绿化工程施工等 8,000,000.00 19,965,175.42 14,600,253.20 13,841,587.20 2,200,677.71 宜城市锦磊园林工程有限公司 控股子公司 园林景观设计、施工；花卉、苗圃种植销售等 10,000,000.00 983,473.98 945,182.98 0.00-2,751.59 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入比上期仍有下降，主要原因系：1、受疫情影响整体市场低迷，上年度项目中标和开工率都不足，主营业务持续下降；2、公司控股的两家苗木子公司业务板块紧缩，苗木销售收入较上年度有所增长，但结合母公司整本来说主要还是呈下降趋势；3、因政策等原因，园林市场竞争激烈，行业平均利润空间不大。上述情况为公司经营带来了一定的困扰，但对持续经营不构成实质性障碍。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司管理层针对上年经营情况及目前正在跟进的项目进展情况评估后，认公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司具有持续经营的能力。深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015 年 12月 8 日 挂牌 同业竞争承诺 公司控股股东、公司实际控制人罗杰华、罗明华出具了避免同业竞争承诺函 正在履行中 董监高 2015 年 12月 8 日 挂牌 与公司利益冲突 公司全体董监高签署了避免与公司利益冲突承诺函 正在履行中 实际控制人2015 年 12 挂牌 同业竞争罗杰华签署关正在履行中 深圳市磊鑫环境建设股深圳市磊鑫环境建设股份有限公司份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 21 或控股股东 月 8 日 承诺 于武汉磊鑫园林装饰有限公司经营及股权事项的承诺函 其他(全体股东)2015 年 12月 8 日 挂牌 关联交易 公司全体股东签署了关于公司董监高及股东关于避