835476_2021_金科资源_2021年年度报告_2022-06-28.pdf

1 2021 年度报告 金科资源 NEEQ:835476 许昌金科资源再生股份有限公司 XUCHANG JINKE RESOURCE RECYLING CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，公司参加了焦作市建筑垃圾处置和资源化利用项目的公共招标，并中标了焦作市建筑垃圾处置和资源化利用项目，同时于 4 月在焦作市成立了项目公司，即焦作市金科中达环保科技有限公司，负责建设、运营和管理焦作市建筑垃圾处置和资源化利用项目。2021 年 10 月 11 日，公司获悉实际控制人李建明先生应相关部门要求协助调查，总经理李福安先生被公安机关侦查并采取监视居住的强制措施，董事会秘书朱献峰先生被公安机关侦查并采取刑事拘留的强制措施；2021 年 10 月 28 日，公司财务负责人何艳娜女士、监事毛小丽女士应有关部门要求协助调查；2021 年 11 月 10 日，公司获悉财务负责人何艳娜、监事毛小丽及公司一名副总经理陈建喜已被公安机关采取刑事拘留的强制措施；2021 年 11 月 17 日，公司获悉董事会秘书朱献峰先生已被有关部门批准逮捕；2021 年 11 月 29 日，公司获悉公司一名副总经理菅伟明被公安机关拘留；2021 年 12 月 9 日，公司获悉财务负责人何艳娜女士、监事毛小丽女士已被有关部门批准逮捕。2021 年 12 月，公司“建筑垃圾低碳高效循环利用技术及规模化应用”项目获得了河南省科技进步二等奖。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .139139 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】董事顾弘对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 公司董事顾弘对公司年报等相关议案投了弃权票，他认为公司 2021 年年度报告是以亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具的无法表示意见的审计报告为基础做出的，对年度报告的内容和财务数据的真实、准确和完整性不确定，无法表示意见。2、董事会就非标准审计意见的说明 一、审计报告中形成无法表示意见的基础（一）与持续经营能力相关的重大不确定性 公司实际控制人李建明应相关部门要求协助调查，董事会秘书朱献峰先生已被有关部门批准逮捕，公司财务负责人何艳娜女士、监事毛小丽女士已被有关部门批准逮捕，公司副总经理陈建喜先生和菅伟明先生已被有关部门批准逮捕，公司总经理李福安先生已被公安机关批准逮捕，公司主要经营设备已被政府查封，实际控制人李建明、李福安等主要人员的 61.9%股权、7 家子公司股权已被冻结。该事项对公司持续经营能力产生重大影响。公司管理层在 2021 年度财务报表附注十四、其他重要事项（一）中披露了改善持续经营能力的相关措施，仍按照可持续经营假设编制 2021 年年度报告。我们实施相关的审计程序后，仍无法获取与前述措施可实现性相关的充分、适当审计证据，因此我们无法确定金科资源公司基于持续经营假设编制的财务报表是否公允。（二）子公司亳州市科威再生资源有限责任公司借款事项 截止 2021 年 12 月 31 日，子公司亳州市科威再生资源有限责任公司与自然人李靖累计签订借款合同 51 笔，借款金额 51,774,986.63 元，账面借款余额 50,542,143.45 元；与亳州市众成混凝土有限责任公司累计签订借款合同 9 笔，借款金额 14,977,352.50 元，账面借款余额 13,057,352.50 元。5 以上借款合同借款期限均为三年，月利率为 1.5%，以上借款企业均未计提财务费用。我们核实了借款到账网银流水，获取了借款合同，核实了借款合同中关于利息的约定条款，截止审计报告出具日我们无法判断子公司亳州市科威再生资源有限责任公司与李靖、亳州市众成混凝土有限责任公司之间借款的商业合理性，无法通过实施恰当的审计程序获取其他应付款、财务费用的真实性、准确性证据。（三）重大资产收回存在不确定性 2015 年金科资源公司与许昌市金科房地产有限公司（以下简称金科房地产公司）签订联合竞买协议共同开发莲花巷项目，金科资源公司共出资 62,656,245.05 元。土地竞买成功后因土地规划问题，项目一直处于停滞状态，2020 年项目开始正常施工。2022 年 3 月份金科房地产公司因实际控制人被其他人起诉，法院冻结金科房地产公司银行账户、土地、房产，导致无法正常开展销售，前期已经预售客户正在维权退房。以上事项导致金科房地产公司无力归还前期金科资源公司投资，对金科资源公司重大资产投资产生不利影响。管理层对该事项进行评估判断后，对该项投资全额计提资产减值损失。因金科房地产公司股东、管理层被政府执行强制措施，我们无法通过恰当的审计程序获取金科房地产公司的财务状况，无法对该项投资的可收回性、资产减值计提的准确性获取必要的审计证据。（四）应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款、营业收入、营业成本的准确性 按照审计准则的要求，针对公司的具体情况，我们设计并执行了函证程序。由于公司未能提供确切的函证地址与联系人或函证被退回等原因，导致个别往来函证程序无法执行。截至审计报告日，366份往来函证中，有效回函函证 88 份。建筑垃圾清运业务无法获取足够的经客户确认的工程量确认单等原始证据，无法获取足够的下游供应商结算凭据等原始证据。我们执行的替代程序仍然不能为发表审计意见提供充分、适当的审计证据，因此我们无法确认公司财务报表与上述函证相关报表项目列报的准确性。二、董事会关于审计报告的说明（一）亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报告出具了无法表示意见，为了提醒财务报表使用者关注公司的持续经营能力，公司同意该审计意见。（二）针对审计报告所强调事项，公司已采取并将陆续采取措施，具体如下：1、托管机构进驻后，公司选举出了新一届的董事、监事和高管，针对公司目前的状况，修订并实施了新的工作管理制度、制定了新的符合公司实际的经营计划，目前公司各项生产运营已恢复正常。接下来，在托管机构的监督指导下和新一届的董监高的带领下公司一定能够度过困难，更加向好的持续经营。2、针对亳州市科威再生资源有限责任公司借款事项，公司将对其进行深入调查，以了解始末，从而做出相应的处置并对其进行整改。公司将加强对控股子公司及参股公司的监管，完善财务管理制度，定期不定期对其进行内部审计，以防该类事件再次出现。3、公司将加强对重大投资事项事前、事中及事后的监管，针对莲花巷项目的投资，公司将持续关注许昌市金科房地产有限公司的相关状况，一旦条件允许，必将通过合法合规的途径收回该项重大资产。4、公司将吸取教训，为以后的年度报告审计工作做好充分的应变准备，克服疫情以及其他可能发生的困难、突发情况，保证审计工作及时、顺利开展，杜绝类似情况再次发生。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司实际控制人及部分高级管理人员涉案引发的风险 实际控制人李建明应相关部门要求协助调查，总经理李福安先生被公安机关侦查并采取监视居住的强制措施，董事会秘书朱6 献峰先生已被有关部门批准逮捕，财务负责人何艳娜女士、监事毛小丽女士及公司一名副总经理陈建喜先生被公安机关采取刑事拘留的强制措施，公司副总经理菅伟明先生已被公安机关拘留。截止报告期末，公司层面未收到被立案调查的相关通知，案件尚在侦查过程中，尚未有明确结论。该事项对公司的正常办公及经营运转造成一定程度的不利影响，同时，也会对公司的持续经营能力造成不利影响。如公司后续发生无法持续经营的情况，可能触发强制终止挂牌情形。新冠疫情及上下游产业发展波动引发的行业风险 公司所处行业受建筑业及房地产等上下游行业发展的影响较大，特别是不时发生的的新冠肺炎疫情，对公司上下游的影响非常明显，尤其是对属于密集行业的房地产业、建筑业首当其冲，同时受宏观经济发展速度放缓的影响，房地产业、建筑业及相关产业的发展受到一定程度的影响，进而影响了建筑垃圾处置和资源化再利用行业的发展。通货膨胀所引发的行业风险 公司所处行业受建筑业及房地产业发展的影响较大，特别是2021 年国内通货膨胀逐步显现，国家货币和财政政策收紧，商业银行的银根收紧，贷款利率上调，加之国家对房地产行业的调控，使得房地产企业在“降负债，求稳定”的纲领下，谨慎拍地开发，这造成了建筑拆除量和新建建筑物的量减少，进而影响了建筑垃圾处置和资源化再利用行业的发展。大气污染防治及环保管控的风险 报告期内，国家队大气防治及环保的管控工作仍旧趋严，同时，国家对生态文明的建设也提出了“碳中和，碳达峰”的要求，大气污染防治及环保治理继续会保持常态化，特别是在雾霾高发期，工程项目建设收到管控，在一定程度上会影响公司的业绩。原材料及建材价格波动的风险 公司生产需要采购水泥等主要原材料，而原材料受市场供应等影响，价格变动幅度较大；同时，公司的产品销售也受到建材市场价格的影响，这会提高公司对销售价格及生产成本控制的难度，进而对公司的定价机制也提出了更高的要求。税收优惠政策变动风险 根据财税201578 号文，自 2015 年 7 月 1 日起实行即征即退的税收优惠政策，国家相关税收优惠政策的调整，将给公司的税负、盈利带来一定程度的影响。根据国税函2009203 号 国家税务局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知的规定，公司享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率。如果该政策有变化，将会对公司税负带来影响。公司于 2014 年 7月被评为高新技术企业，经过两次再认定，最新高新技术企业证书有效期至 2023 年 9 月。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险较往年发生了重大变化，公司实际控制人和部分高管涉案，被采取强制措施，该事件对公司的正常办公及经营运转造成一定程度的不利影响，也会对公司的持续经营能力造成一定的影响。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金科资源、金科资源公司、金科公司 指 许昌金科资源再生股份有限公司 股东大会 指 许昌金科资源再生股份有限公司股东大会 董事会 指 许昌金科资源再生股份有限公司董事会 监事会 指 许昌金科资源再生股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 许昌金科资源再生股份有限公司公司章程 主办券商、大同证券 指 大同证券有限责任公司 国金证券 指 国金证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）淮南金科、淮南公司 指 淮南金科再生资源利用有限公司 商丘金科 指 商丘金科中平再生资源有限公司 信阳公司 指 信阳市金科再生资源有限公司 亳州科威、亳州公司 指 亳州市科威再生资源有限责任公司 金科房地产公司 指 许昌市金科房地产有限公司 许昌资产公司 指 许昌市资产管理有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期、报告期 指 2021 年 1 月 1 日2021 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 特许经营 指 指政府采用竞争方式依法授权中华人民共和国境内 外的法人或者其他组织,通过协议明确权利义务和风 险分担,约定其在一定期限和范围内投资建设运营基 础设施和公用事业并获得收益,提供公共产品或者公 共服务。建筑垃圾 指 建设单位、施工单位新建、改建、扩建和拆除各类 建筑物、构筑物、管网等以及居民装饰装修房屋过 程中所产生的弃土、弃料及其它废弃物（城市建筑 垃圾管理规定建设部令第 139 号,2005 年 6 月 1 日起施行）。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 许昌金科资源再生股份有限公司 英文名称及缩写 XUCHANG JINKE RESOURCE RECYLING CO.,LTD.JINKE RESOURCE 证券简称 金科资源 证券代码 835476 法定代表人 郭建淼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭建淼 联系地址 许昌市东城区魏文路北段 电话 0374-8309086 传真 0374-4517123 电子邮箱 公司网址 许昌市东城区魏文路北段 邮政编码 461000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 11 月 30 日 挂牌时间 2016 年 1 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N78 公共设施管理业-N783 城乡市容管理-N7830 城乡市容管理 主要业务 专业从事建筑垃圾的收集、运输、处置、研发及再生产品的生产和销售，涵盖了从建筑垃圾的收集到再生利用完整的产业链。主要产品与服务项目 建筑垃圾回收利用，再生砖、再生砂浆、再生水泥稳定碎石及 混凝土等再生建材产品的生产、销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）102,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 9 控股股东 控股股东为（李建明）（控股股东持有的股份已托管）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李建明）（实际控制人持有的股份已托管），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91411000737443324E 否 注册地址 河南省许昌市东城区魏文路北段 否 注册资本 102,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）大同证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 魏彩虹 赵芸卿 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 督导券商在 2022 年 6 月 15 日由国金证券更换为大同证券。目前，许昌市人民政府同意委托许昌市资产管理有限公司对实际控制人李建明、股东李晏冰、李福安、陈建喜、菅伟明的股权进行托管。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 89,788,678.36 117,948,808.23-23.87%毛利率%21.71%36.49%-归属于挂牌公司股东的净利润-95,886,927.31 11,690,008.41-920.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-98,099,775.07-2,908,274.95 3273.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-31.33%3.39%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-32.05%-0.84%-基本每股收益-0.94 0.11-954.55%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 472,959,619.51 510,052,013.05-7.27%负债总计 208,459,813.99 142,144,997.22 46.65%归属于挂牌公司股东的净资产 258,143,419.15 354,030,346.46-27.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.53 3.47-27.08%资产负债率%（母公司）19.33%16.88%-资产负债率%（合并）44.08%27.87%-流动比率 0.71 1.65-利息保障倍数-100.54 11.84-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-28,637,578.40 88,275,679.38-132.44%应收账款周转率 1.45 0.77-存货周转率 3.11 3.76-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.27%8.84%-营业收入增长率%-23.87%-39.07%-净利润增长率%-1,155.91%-69.29%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 102,000,000 102,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-159,475.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,260,449.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,395,074.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,705,899.70 所得税影响数 446,485.22 少数股东权益影响额（税后）46,566.72 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,212,847.76 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 本报根据中国财政部 2018 年 12 月 7 日修订印发的 企业会计准则第 21 号-租赁（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）要求，公司于 2021 年 1 月 1 日开始实施新租赁准则。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、2021 年 4 月，本公司与河南达济建筑工程有限公司、四川中睿汇达建设工程有限公司共同投 资成立了焦作市金科中达环保科技有限公司，注册资本为 2,000.00 万元，法定代表人为朱献峰。2、2021 年 4 月，因经营发展战略调整，注销驻马店金科再生资源有限公司，不再并入 2021 年年报报表。3、2021 年 3 月，因经营发展战略调整，母公司转让了南平市建安建材科技有限公司 55%的股权，截止报告期，仅持有南平市建安建材科技有限公司 5%的股权，因此，不再并入 2021 年年报报表。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、所属行业：公司所处行业为水利、环境和公共设施管理业，二十年来一直专注于建筑垃圾的处 置和资源化利用工作，是国家高新技术企业。2、主营业务：公司专业从事建筑垃圾的收集、运输、处置、研发及再生产品的生产和销售，涵盖 了从建筑垃圾的收集到再生利用完整的产业链。3、产品或服务：公司通过不断进行探索和创新，成功研发出了适合中国国情的建筑垃圾资源化利 用成套设备、工艺和技术，目前利用建筑垃圾可生产 8 大类 100 多种再生产品，即再生骨料类、再 生墙体材料类、再生地砖广场砖类、再生水工产品类、再生预拌砂浆类、再生混凝土类、再生仿石材 类、其他再生产品类。其中，再生透水砖已入选国家第一批“海绵城市建设先进适用技术与产品目录”，蒸养砌块入选国家第四批“绿色设计产品名单”，混凝土实心砖、轻集料混凝土小型空心砌块连续 6 年被住建部门认定为“新型墙体材料”。报告期内，公司再生产品的应用范围继续扩大。许昌市的道路工程、房地产工程、市政工程、水 利工程等都在应用再生产品；公司的控股子公司商丘金科、淮南金科生产的再生产品也在当地进行了 较大规模的应用。4、客户类型：目前，公司的主要客户类型有两大类。第一类是建筑垃圾产生客户，需要公司为其提供建筑垃圾的收集运输服务，收集运输费用在政府指导价的基础上，根据市场情况确定。主要客户来源为政府建设部门、土地收储部门、房地产开发商、建筑商等；第二类是再生产品使用客户，公司根据其工程需要提供不同种类、不同规格的多种建筑垃圾再生产品，主要客户来源为城市道路、游园广场、水利工程的建设单位、房地产开发商等，供需方式一般为市场销售，定价方式为市场定价。5、关键资源：公司的关键资源是建筑垃圾资源化利用全产业链关键技术，主要包括建筑垃圾的收集、处置和再生利用三个方面。公司是国家级高新技术企业，公司的“建筑固体废物资源化共性关键技术及产业化应用”项目获得了国家科学技术进步奖二等奖，“建筑废弃物资源化利用产业关键技术”已入选“科技部、环保部、工信部节能减排与低碳技术成果转化推广清单（第二批）”；同时，公司建有全国循环经济技术中心、河南省建筑废弃物再生利用工程技术研究中心、许昌市建筑废弃物再生利用重点实验室和国内首个弃土烧结全系统实验室。公司与北京建筑大学、同济大学、湖南大学等国内外多所知名院校开展深度合作，并联合德国弗劳恩霍夫研究所，德国布伦瑞克工业大学共同攻克建筑垃圾资源化利用过程中的难题。截止报告期末，公司及子公司已累计获得授权专利 144 项，其中累计获得授权发明专利 12 项，实用新型专利 118 项，外观专利 14 项，且生产的再生产品 95%使用了公司的专利技术；同时，已累计参编国家行业标准 7 项，这些已经取得的研发专利和参编的标准是结合当前国内外先进管理和生产经验，重点在设备、工艺、产品配方、再生骨料性能、再生产品种类等方面开展的一系列研究。6、销售渠道 （1）收集运输业务：建筑垃圾行业属于社会公益行业，政府对其实行特许经营模式。公司是政府 通过公开招标确定并授权的对许昌市规划区范围内的建筑垃圾进行收集运输，这既为公司进行资源化 利用提供了原材料保证，同时又提供了稳定的收入来源。公司的控股子公司采取的模式均是特许经营，与母公司商业模式保持一致。（2）再生产品业务：渠道之一为政府采购，即再生产品按照国家相关法律法规和文件规定实行政 府采购，广泛应用于政府的投融资项目，使公司获得了稳定的经济效益，同时也产生了巨大的社会效 益如：减少环境污染、节约土地、保护生态、节能减排等；渠道之二为市场销售，即通过市场自由化 竞争取得销售收入，公司通过积极跟进项目当地建设信息、加强和设计单位及施工单位的沟通等，使 14 设计和施工单位充分了解公司的产品性能和使用部位，进一步扩大了公司再生产品的应用范围。7、收入来源：主要为建筑垃圾回收利用收入，建筑砂石骨料、再生水稳、再生砖、再生混凝土等再生产品收入及建筑垃圾填埋收入。报告期内，公司商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 公司于 2014 年 7 月被评为高新技术企业，经过两次再认定，最新高新技术企业证书有效期至 2023 年 9 月。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 习近平总书记强调指出：中华文明历来崇尚天人合一，追求人与自然和谐共生。生态文明建设要 贯彻新发展理念，坚持走生态优先、绿色低碳的发展道路；实现碳达峰、碳中和是一场广泛而深刻的 经济社会系统性变革，要把碳达峰、碳中和纳入生态文明建设整体布局，拿出抓铁有痕的劲头，如期 实现 2030 年前碳达峰、2060 年前碳中和的目标。1.“十四五”规划“十四五”规划 推动绿色发展，促进人与自然和谐共生。广泛形成绿色生产生活方式，碳排放达峰后稳中有降，生态环境根本好转，美丽中国建设目标基本实现。生态文明建设实现新进步，国土空间开发保护格局得到优化，生产生活方式绿色转型成效显著，能源资源配置更加合理、利用效率大幅提高，主要污染物排放总量持续减少，生态环境持续改善，生 态安全屏障更加牢固，城乡人居环境明显改善。2.中共中央中共中央 国务院关于新时代推动中部地区高质量发展的意见国务院关于新时代推动中部地区高质量发展的意见 2021 年 4 月 23 日，中共中央 国务院关于新时代推动中部地区高质量发展的意见出台，意见指 出，四、坚持绿色发展，打造人与自然和谐共生的美丽中部，（十四）加快形成绿色生产生活方式。加 大园区循环化改造力度，推进资源循环利用基地建设，支持新建一批循环经济示范城市、示范园区。支持开展低碳城市试点，积极推进近零碳排放示范工程，开展节约型机关和绿色家庭、绿色学校、绿 色社区、绿色建筑等创建行动，鼓励绿色消费和绿色出行，促进产业绿色转型发展，提升生态碳汇能 力。按照国家统一部署，扎实做好碳达峰、碳中和各项工作。支持许昌、铜陵、瑞金等地深入推进“无 废城市”建设试点。3.关于“十四五”大宗固体废弃物综合利用的指导意见关于“十四五”大宗固体废弃物综合利用的指导意见 2021 年 3 月 18 日，国家发展改革委联合九部门印发了该关于“十四五”大宗固体废弃物综合利用的指导意见。其中第五章与题论述建筑垃圾处置及资源化，提出加强建筑垃圾分类处理和回收利用，规范建筑垃圾堆存、中转和资源化利用场所建设和运营，推动建筑垃圾综合利用产品应用。鼓励建筑垃圾再生骨料及制品在建筑工程和道路工程中的应用，以及将建筑垃圾用于土方平衡、林业用土、环境治理、烧结制品及回填等，不断提高利用质量、扩大资源化利用规模。4 许昌市城市建筑垃圾管理条例 许昌市城市建筑垃圾管理条例 该条例于 2021 年 4 月 2 日由河南省第十三届人民代表大会常务委员会第二十三次会议批准。该条例是河南省首部规范城市建筑垃圾管理的地方性法规，已于 2021 年 6 月 1 日起施行。该条例的出台进一步完善了许昌市建筑垃圾管理的“两制度一利用体系”，不仅为许昌市城市建筑垃圾管理提供了法制保障，也为许昌无废城市试点创建和全国建筑垃圾治理试点城市工作的深入开展提供了有力支撑，对维护城市市容环境卫生、提升城市形象具有重要意义。15 报告期内，行业的发展保持了稳健态势。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,275,581.62 2.38%94,854,781.58 18.6%-88.11%应收票据 6,065,981.51 1.28%4,820,338.07 0.95%25.84%应收账款 59,602,812.37 12.60%64,021,868.38 12.55%-6.9%存货 24,038,264.53 5.08%21,188,918.48 4.15%13.45%投资性房地产 长期股权投资 8,125,522.99 1.72%2,484,425.85 0.49%227.06%固定资产 148,450,576.27 31.39%156,048,952.55 30.59%-4.87%在建工程 53,724,758.37 11.36%15,055,759.36 2.95%256.84%无形资产 35,029,764.59 7.41%35,880,399.49 7.03%-2.37%商誉 短期借款 13,000,000.00 2.75%21,000,000.00 4.12%-38.10%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，货币资金 11,275,581.62 元，较期初 94,854,781.58 元，减少 88.11%，主要原因是受疫情整体经济形势影响，本期应收账款回款较去年同期减少，且回款方式中应收票据增加。2.报告期末，应收票据净额 6,065,981.51 元，较期初 4,820,338.07 元，增加 25.84%，主要原因是子公司亳州公司收到商业承兑汇票 5,000,000.00 元。3.报告期末，长期股权投资较期初增加 227.06%，是因为对联营企业郑州颐嘉科技实业有限公司追加投资 6,000,000.00 元。4.报告期末，在建工程报告期末较期初增加 256.84%，主要是因为子公司亳州市科威再生资源有限责任公司建设厂房、破碎生产线、砖机生产线、混凝土生产线项目。16 5.报告期末，短期借款减少 8,000,000 元，主要是因为许昌金科资源再生股份有限公司（母公司）归还中国银行贷款 5,000,000 元,子公司淮南金科再生资源利用有限公司归还贷款 3,000,000 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 89,788,678.36-117,948,808.23-23.87%营业成本 70,298,775.58 78.29%74,906,360.90 63.51%-6.15%毛利率 21.71%-36.49%-销售费用 1,718,888.65 1.91%1,932,942.85 1.64%-11.07%管理费用 42,414,761.41 47.24%41,642,928.70 35.31%1.85%研发费用 5,730,347.75 6.38%7,799,043.54 6.61%-26.52%财务费用 991,394.42 1.10%1,401,980.40 1.19%-29.29%信用减值损失-26,925,877.94-29.99%313,308.06 0.27%-8,694.06%资产减值损失-61,713,684.61-68.73%2,749,986.78 2.33%-2,344.14%其他收益 4,592,101.05 5.11%10,580,694.88 8.97%-56.60%投资收益 2,481,210.24 2.76%13,145,358.89 11.14%-81.12%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-213,512.04-0.24%38,158.42 0.03%-659.54%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-115,099,189.68-128.19%15,122,693.72 12.82%-861.10%营业外收入 38,584.52 0.04%126,980.79 0.11%-69.61%营业外支出 1,433,658.93 1.60%961,250.83 0.81%49.15%净利润-103,407,210.31-115.17%9,793,174.19 8.30%-1,155.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，营业收入 89,788,678.36 元，较去年同期 117,948,808.23 元，减少 23.87%，主要原因是本期母公司建筑垃圾处置收入大幅下降。2.报告期内，研发费用 5,730,347.75 元，较去年同期 7,799,043.54 元，减少 26.52%，主要原因是本期研发项目减少。3.报告期内，财务费用 991,394.42 元，较去年同期 1,401,980.40 元，减少 29.29%，主要原因是本期短期借款减少，需要支付的贷款利息减少。4.报告期内，信用减值损失 26,925,877.94 元，较去年同期 313,308.06 元，增加 8694.06%，主要是因为 2021 年受疫情影响导致应收账款回款下降，其中计提应收账款坏账损失 22,539,502.45 元。5.报告期内，资产减值损失 61,713,684.61 元，较去年同期 2,749,986.78 元，增加 2344.14%，主要原因是计提其他非流动资产减值损失 62,656,245.05 元。6.报告期内，其他收益 4,592,101.05 元，较去年同期 10,580,694.88 元，减少 56.60%，该部分的主要构成是增值税即征即退收益，营业收入减少，增值税相应减少，导致增值税即增即退的退税收入随之17 减少。7.报告期内，投资收益 2,481,210.24 元，较去年同期 13,145,358.89 元，减少 81.12%，是因为上期处置联营公司苏州市建筑材料再生资源利用有限公司产生投资收益 13,500,717.78 元。8.报告期内，资产处置收益-213,512.04 元，较去年同期 38,158.42 元，减少 659.54%，主要是因为母公司固定资产处置损失 297,829.62 元。9.报告期内，营业利润-115,099,189.68 元,较去年同期 15,122,693.72 元,减少 861.10%,是因为营业收入大幅下降。10.报告期内，营业外支出 1,433,658.93 元，较去年同期 961,250.83 元，增加 49.15%，主要是本期母公司公益性捐赠支出 1,000,000.00 元。11.报告期内，净利润-103,407,210.31 元，较去年同期 9,793,174.19 元，减少 1,155.91%，主要原因是受疫情影响，营业收入减少，人工、折旧等固定成本不变，导致净利润下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 89,327,139.40 117,267,315.04-23.83%其他业务收入 461,538.96 681,493.19-32.28%主营业务成本 69,948,862.82 74,831,360.90-6.52%其他业务成本 349,912.76 75,000.00 366.55%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成