835431_2021_非凡传媒_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 年度报告 非凡传媒 NEEQ:835431 北京非凡影界文化传媒股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 非凡传媒旗下全资控股子公司保定度盛文化发展有限公司于 2021 年 12 月 23 日成立。非凡传媒旗下控股子公司非影科技为 舒适达数字人匹配智能直播项目 提供制作服务 非凡传媒旗下控股子公司非影科技为 曼秀雷敦数字人匹配智能直播项目 提供制作服务 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .138138 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴剑锋、主管会计工作负责人郝杰及会计机构负责人（会计主管人员）孙德昊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业和市场风险（一）行业周期性风险。近年来全球经济增长放缓，美国、日本及欧盟国家经济复苏乏力，国内经济受外部经济影响和内部结构性问题困扰，整体发展稳定略有下降，符合国家整体经济运行预期。经济的周期性波动，将会一定程度上影响到公司的电影、电视剧及后期制作服务市场的持续发展。（二）市场竞争风险。近年的国内电影市场，电影的数量和质量均实现了飞跃性发展；经过多年的迅猛发展，电视剧行业的市场化程度也已经很高。虽然精品电视剧的细分市场依然呈现供不应求的状况，但无法完全避免整个行业竞争加剧所可能产生的系统性风险。影视行业目前正处于快速发展的扩张阶段，不少企业着手进入这一具有良好发展前景的市场，同时原有行业企业也在积极拓展市场，以巩固自身竞争优势，提升市场份额。公司作为为影视公司提供前期设备租赁与后期影视制作服务的企业，受市场竞争影响极大。（三）政策风险。国家十三五规划提出，将文化产业发展为国民经济支柱，发展文化事业和文化产业，目前公司所处行业为国产鼓励发展产业，社会发展环境良5 好。但如果国家变更政策导向，将会影响整个行业未来发展，公司业务亦将受到极大的冲击。财务风险 鉴于公司影视设备租赁需要大量资产投入，影视剧后期制作需要较多人力资源，公司在扩大生产经营的过程中将可能面临某一时间段内经营活动现金流量为负、需要筹资提供周转资金的情形。公司在现有经营规模下可以较顺利地通过借款筹资活动补充公司经营活动的现金缺口，但相对额度有限。公司整体资产负债率相对上年有所降低，但未来仍面临长期偿债风险。公司治理风险（一）公司治理结构风险。股份公司于 2015 年 7 月 7 日由有限公司整体变更成立。股份公司设立前，公司的法人治理结构不够完善，内部控制存在一定缺陷。股份公司设立后，逐步建立健全法人治理结构，建立适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行与监督需要一个逐步完善过程。公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善，相关人员也需进一步提升经营水平从而提升公司治理机制效用。未来随着公司的发展和经营规模的扩大，将对公司管理者经营水平提出更高的要求。因此，在股份公司设立初期，存在公司治理机制执行不到位的风险。（二）部分员工本人不愿缴纳社会保险和住房公积金的风险。报告期内，公司存在部分员工本人不愿意缴纳社会保险和住房公积金的情形，尽管公司在与员工签订劳动合同的同时按照员工的意愿决定是否为其缴纳社会保险与住房公积金，且自愿不缴纳社会保险与住房公积金的员工本人均出具承诺，承诺系个人原因自愿放弃让公司缴纳社会保险与住房公积金的机会，不向公司主张补缴及因未缴纳社会保险与住房公积金而要求公司给予任何补偿或赔偿。公司实际控制人亦为此做出承诺：承诺如果公司所在地社会保险主管部门与住房公积金主管部门，要求公司对报告期内任何期间员工应缴纳的社会保险费用和住房公积金进行补缴，实际控制人将按主管部门核定的数额无偿代公司补缴，并承担相关费用。但是，公司仍存在被追缴社会保险和住房公积金并可能受到社会保险主管部门处罚的风险。实际控制人不当控制的风险 吴剑锋目前直接持有公司 62.52%的股份，通过嘉盛瑞通间接持有公司 7.83%的股份，为公司实际控制人。同时，吴剑锋担任公司董事长兼总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、非凡传媒、挂牌股份公司 指 北京非凡影界文化传媒股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的 北京非凡影界文化传媒股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中天国富证券 指 中天国富证券 广电总局 指 中华人民共和国国家新闻出版广电总局 北京非影科技 指 北京非影科技有限公司 霍尔果斯非凡世纪影业 指 霍尔果斯非凡世纪影业有限公司 中信信托 指 中信信托有限责任公司 浙江东阳 指 浙江东阳非凡影视文化科技有限公司 嘉盛瑞通 指 北京嘉盛瑞通文化传播合伙企业（有限合伙）格瑞能 指 北京格瑞能科技有限公司 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 股东大会 指 北京非凡影界文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 北京非凡影界文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 北京非凡影界文化传媒股份有限公司监事会 元/万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京非凡影界文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 BeijingFeelfineCultureMediaCo.,Ltd.-证券简称 非凡传媒 证券代码 835431 法定代表人 吴剑锋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郝杰 联系地址 北京市朝阳区七棵树创意园 C3 电话 010-56629366 传真 010-64189589 电子邮箱 办公地址 北京市朝阳区七棵树创意园 C3 邮政编码 100018 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 9 日 挂牌时间 2016 年 1 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）-电影和影视节目制作（R863）-电影和影视节目制作（R8630）主要业务 提供影视相关服务，包括数字内容创作服务（视频后期及特效制作业务、CG 动画制作业务，数字人业务）及影视设备租赁。主要产品与服务项目 数字影视服务（视频后期及特效制作业务、CG 动画制作业务，数字人业务）及影视设备租赁。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）206,448,262 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 控股股东为（吴剑锋）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴剑锋），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9111010556360852X5 否 注册地址 北京市朝阳区酒仙桥北路甲 10 号院 201 号楼 504 室 否 注册资本 206,448,262.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业（北）报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中天国富证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘鹏云 丁自鸣 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 127,303,347.02 92,785,442.25 37.20%毛利率%19.94%21.51%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,820,298.12-2,022,530.36-731.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,989,442.23-4,700,744.63-261.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.06%-1.12%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.95%-2.61%-基本每股收益-0.08-0.01-700.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 220,278,272.89 213,973,699.93 2.95%负债总计 62,769,971.65 38,288,987.10 63.94%归属于挂牌公司股东的净资产 162,287,394.78 179,107,692.90-9.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.79 0.87-9.20%资产负债率%（母公司）27.77%14.40%-资产负债率%（合并）28.50%17.89%-流动比率 1.12 1.72-利息保障倍数-7.18-4.63-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,537,345.12 22,148,134.01-79.51%应收账款周转率 3.27 2.86-存货周转率 64.13 29.30-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.95%-5.80%-营业收入增长率%37.20%3.89%-净利润增长率%-304.49%-91.18%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 206,448,262 206,448,262 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 237,000.00 其他营业外收入和支出 46,489.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 283,489.06 所得税影响数-29,024.95 少数股东权益影响额（税后）-85,320.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 169,144.11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更依据 11 财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。2、会计政策变更的影响 本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：合并资产负债表合并资产负债表 项目项目 上年年末上年年末余额余额 年初余额年初余额 调整数调整数 重分类重分类 重新计量重新计量 合计合计 使用权资产 5,505,790.87 5,505,790.87 5,505,790.87 租赁负债 3,270,049.70 3,270,049.70 3,270,049.70 一年到期的非流动负债 2,235,741.17 2,235,741.17 2,235,741.17 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目项目 上年年末上年年末余额余额 年初余额年初余额 调整数调整数 重分类重分类 重新计量重新计量 合计合计 使用权资产 5,505,790.87 5,505,790.87 5,505,790.87 租赁负债 3,270,049.70 3,270,049.70 3,270,049.70 一年到期的非流动负债 2,235,741.17 2,235,741.17 2,235,741.17 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 合并报表增加了控股子公司保定度盛文化发展有限公司。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为广播、电视、电影和影视录音制作业，属于大文化产业的范畴。是国产鼓励发展的产业，社会发展环境良好，该行业正处于发展时期。公司主营业务是提供影视相关服务，包括影视器材设备租赁和影视作品后期制作等。一、主要产品：公司的主营业务是提供覆盖前期摄影灯光设备、前期录音、前期视效概念设计、DIT 数据管理、全片剪辑、数字中间片调色、全音频制作、视频和特效制作等全流程链条的影视技术服务。数字影视服务包括视频后期及特效制作业务、CG 动画制作业务，数字人业务。二、研发模式：公司拥有独立的研发团队，拥有软件著作权 10 项，外观专利 7 项，实用新型专利 11 项。并且已成功研发一款基于云端的影视全流程协作系统“幕童”，该系统主要针对影视行业，以后期制作流程管理为核心，包括后期制作流程管理、前期器材管理、成员管理、财务核算、智能视频处理等功能为一体的针对全流程的解决方案。正在逐步提高公司的内部工作和管理效率。三、采购与生产模式：(1)设备服务：公司拥有先进的摄影、灯光、移动等满足影视剧拍摄全套设备，可以同时为 10-20 个剧组提供设备服务。包括 ARRI、ZEISS、RED、SONY、PANASONIC、OCONNOR、CANON 等世界知名品牌和相应的操作技术人员。(2)后期制作服务：公司可以提供包括前期录音、DIT 数据管理、全片剪辑、数字中间片调色、全音频制作、视频处理等全流程后期制作服务。公司拥有行业内资深的剪辑师、调色师、录音师等，并建有专业影视后期制作基地，其中涵盖调光调色棚、杜比全景声混音棚、国际先进高端设备 SGO-Mistika、4K 电影非编合成调色系统、ADR 对白录音棚、动效拟音棚以及独立影视后期机房等高端硬件设施。(3)视效：公司可以提供高效和高质量的包括前期视效概念设计和特效制作等特效服务。包括三维特效、合成特效、数字绘景和概念设计和数字资产建模等，并拥有众多资深知名的特效技术人员和团队。四、销售模式：公司有专门的市场部门拓展业务，并通过业务口碑从以往的合作公司、导演、制13 片人处获取业务资源。主要销售渠道包含：(1)直接承接影视公司相关摄制组的订单；(2)承接相关平台的自制剧订单。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,202,649.25 2.36%17,264,348.61 8.07%-69.86%应收票据 应收账款 43,390,961.11 19.70%34,481,287.44 16.11%25.84%存货 1,865,085.75 0.85%1,313,625.95 0.61%41.98%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 113,788,159.40 51.66%125,535,686.36 58.67%-9.35%在建工程 -无形资产 1,412,040.63 0.64%1,658,428.15 0.78%-14.86%商誉 -短期借款 35,000,000.00 15.89%-14 长期借款 -预付账款 2,428,565.07 1.10%663,428.25 0.31%266.06%长期待摊费用 10,269,275.02 4.66%2,018,851.94 0.94%408.67%应付职工薪酬 4,798,012.74 2.18%2,787,552.60 1.30%72.12%其他应收款 9,071,697.59 4.12%10,368,191.45 4.85%-12.50%递延所得税资产 18,017,597.91 8.18%17,602,785.09 8.23%2.36%一年内到期的非流动负债 4,518,493.92 2.05%20,033,381.94 9.36%-77.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本报告期内公司主要资金来源为日常经营利润积累，主要资金支付是购买设备、人工和劳务外包成本，公司在报告期偿还了到期的长期借款，所以相比于 2020 年底货币资金减少12,061,699.36 元，同比减少 69.86%。其中经营活动现金净流入 4,157,328.66 元，投资活动现金净流出 25,466,853.71 元，筹资活动现金净流入 9,766,013.64 元。2、应收账款：本报告期内应收账款余额同比增加 25.84%，主要因公司业务量增加，营业收入同比增加 37.20%所致。公司应收账款的账龄的结构相对合理，除已计提减值准备的应收账款外，其他应收账款无重大回款风险。3、存货：公司的存货主要是设备租赁项目所需要的低值易耗品，报告期内存货增加主要因业务量增加所致。4、预付账款：因预付设备款，本报告期内公司预付账款余额较 2020 年底同比增加较大。5、长期待摊费用：本报告期内新增办公场地产生装修费用增加所致。6、短期借款：本报告期内取得银行借款 35,000,000.00 元。7、应付职工薪酬：本报告期末 4,798,012.74 元较期初增加 72.12%，主要系期末人员较期初增加37.54%，增幅较大所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%15 营业收入 127,303,347.02-92,785,442.25-37.20%营业成本 101,923,457.07 80.06%72,824,273.27 78.49%39.96%毛利率 19.94%-21.51%-销售费用 3,137,478.64 2.46%3,449,883.71 3.72%-9.06%管理费用 12,776,958.47 10.04%9,766,032.74 10.53%30.83%研发费用 11,494,619.15 9.03%9,672,144.23 10.42%18.84%财务费用 2,378,235.16 1.87%1,301,107.10 1.40%82.79%信用减值损失-13,247,687.68-10.41%-5,306,867.68-5.72%149.63%资产减值损失-其他收益 241,483.42 0.19%1,193,838.64 1.29%-79.77%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-18,267,589.93-14.35%-8,641,715.95-9.31%-111.39%营业外收入 123,464.54 0.10%447,019.41 0.48%-72.38%营业外支出 76,975.48 0.06%8,891.00 0.01%765.77%净利润-18,176,411.59-14.28%-4,493,641.42-4.84%-304.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司在 2021 年，继续专注于为影视投资制作公司提供全方位影视技术专业化服务，包括摄影器材、灯光、音响设备等影视设备的租赁以及为影视作品提供剪辑、配音、字幕、调色及特效等后期制作服务，打造一站式全流程影视技术服务，通过前期设备技术服务与后期制作特效等相关业务的联动，打通前后期业务的无缝对接，为客户提供高效和高品质的标准化服务。同时公司不断对影视前期租赁设备、后期制作设备及 DI 录音棚等项目进一步升级改造，提升了硬件技术水平。公司通过引进人才，壮大了技术团队，更高效的服务于客户。同时公司常年的客户资源积累和品牌推广，吸引了更多的客户，使得公司在疫情整体行业遇冷的情况下逆势增长。报告期实现营业收入127,303,347.02 元，同比增加 37.20%。2、营业成本：公司营业成本主要是人工、折旧、耗材和外包成本等，2021 年度工资、折旧和外包成本等增加，同时项目增加对应器材外调等上升，导致成本同比增加 37.20%。人工成本的增加幅度较大，导致毛利率下降了 1.58 个百分点。3、管理费用：公司报告期管理费用发生了 12,776,958.47 元，较 2020 年相比，同比增加 30.83%，增加 3,010,925.73 元，主要是人员工资、社保增加以及房屋租金上涨所致。4、研发费用：公司报告期研发费用发生了 11,494,619.15 元，较 2020 年相比，同比增加 18.84%，16 增加 1,822,474.92 元，主要是本年研发人员人工成本增加所致。5、财务费用：公司 2021 年财务费用发生 2,378,235.16 元，同比上升 82.79%，主要是因为 2021年取得银行贷款 35,000,000.00 元所致。6、信用减值损失：公司报告期信用减值损失计提 13,247,687.68 元，同比增加 149.63%，主要是受到整体行业经营情况不佳的影响，部分交易对手信用风险提升，本公司对应收账款单项及组合计提信用减值损失 12,456,581.57 元，对其他应收款单项及组合计提信用减值损失 791,106.11 元。7、营业利润及净利润：本报告期收入、成本增加，同时信用减值损失较上年增加 7,940,820.00 元，报告期内公司营业利润亏损比 2020 年增加 9,625,873.98 元，同比增加 111.39%；2021 年度净利润亏损比 2020 年增加 13,682,770.17 元，同比增加 304.49%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 126,122,023.19 92,331,668.67 36.60%其他业务收入 1,181,323.83 453,773.58 160.33%主营业务成本 100,185,439.48 70,383,258.74 42.34%其他业务成本 1,738,017.59 2,441,014.53-28.80%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%影 视 设 备租 赁 及 后期制作 126,122,023.19 100,185,439.48 20.56%36.60%42.34%-3.21%其他业务 1,181,323.83 1,738,017.59-47.12%160.33%-28.80%390.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在 2021 年，继续专注于为影视投资制作公司提供全方位影视技术专业化服务，包括摄影器材、灯光、音响设备等影视设备的租赁以及为影视作品提供剪辑、配音、字幕、调色及特效等后期制作服务，打造一站式全流程影视技术服务，通过前期设备技术服务与后期制作特效等相关业务的联动，17 打通前后期业务的无缝对接，为客户提供高效和高品质的标准化服务。影视设备租赁及后期制作：报告期主营业务收入达到 126,122,023.19 元，实现增长 36.60%，相比 2020 年增加 33,790,354.52 元。导致 2021 年公司影视设备租赁及后期制作增加的主要原因是，公司前后期业务的联动，影视设备租赁业务的大幅增加相应为影视后期制作业务提供了较多客户资源和业务，同时公司常年的客户资源积累和品牌推广使得公司影视后期制作业务稳定持续增长。营业收入的增长表明公司能够持续取得客户的订单，同时服务质量、响应速度和服务体系也能够得到客户的充分肯定，收入结构有所完善，经营规模不断壮大，前期设备升级改造以及后期制作业务精良，公司团队凝聚力和影视品牌影响力得到了进一步升华，在报告期内公司整体发展态势良好，各主营业务收入均呈稳步上升趋势。其他业务：报告期其他业务收入达到 1,181,323.83 元，相比 2020 年增长 160.33%。主要系校企合作收入增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 鹿鸣影业有限公司 6,669,728.33 5.24%否 2 上海慈文影视传播有限公司 5,482,920.79 4.31%否 3 新丽电视文化投资有限公司 5,132,743.36 4.03%否 4 重庆竟禾传媒有限公司 5,067,656.19 3.98%否 5 春秋时代（平潭）影业有限公司 4,716,981.13 3.71%否 合计合计 27,070,029.80 21.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东阳市龙吟影视器材有限公司 2,892,000.00 4.09%否 2 象山信嘉文化传媒工作室 2,694,072.00 3.81%否 3 中艺视讯（北京）科技有限公司 2,350,000.00 3.32%否 4 北京锐祥广视商贸有限公司 1,776,180.00 2.51%否 5 溢唐（北京）传媒科技有限公司 1,459,600.00 2.06%否 合计合计 11,171,852.00 15.79%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,537,345.12 22,148,134.01-79.51%18 投资活动产生的现金流量净额-25,466,853.71-4,001,647.03-536.41%筹资活动产生的现金流量净额 9,385,997.18-10,351,158.06 190.68%现金流量分析现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 4,537,345.12 元，同比减少 17,610,788.89 元，下降 79.51%。其中，经营活动现金流入 116,633,673.25 元，相比 2020 年的 98,048,474.09 元增加18,585,199.16 元，增幅 18.96%，主要系主营业务收入增涨对应回款增涨。经营活动现金流出112,096,328.13 元，比 2020 年的 75,900,340.08 元，增加 36,195,988.05 元，增幅 47.69%，主要是因为业务规模的扩大，相应的影视设备租赁物料消耗和影视后期制作的外包劳务成本增加，购买商品、接受劳务支付的现金流出同比增加 10,146,312.86 元；人工成本增加，支付给职工以及为职工支付的现金流出增加 19,497,915.51 元；同时支付的各项税费的现金流出增加 6,262,246.80 元；支付其他与经营活动有关的现金增加 289,512.88 元。报告期内公司投资活动所产生的现金流量净流出额为 25,466,853.71 元，比 2020 年的4,001,647.03 元，增加 536.41%。主要是因为本期增加新办公场地支付装修费用及采购影视设备较上期增加所致。报告期内公司筹资活动的现金流量净流入额为 9,385,997.18 元，比 2020 年的-10,351,158.06 元增加 19,737,155.24 元，增幅 190.68%。主要是因为公司 2021 年取得借款收到的现金 35,000,000.00元所致。公司业务板块不断完善，战略布局持续规范，专注于后期制作、影视特效制作和影视设备租赁业务发展。管理层在不断提高风险管理意识，加大对客户应收账款催收力度，拓宽资金筹措措施，加强企业信用管理体系建立健全，加速流动资金周转效率，提高流动资产利用率，以应对短期资金风险。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江东阳非凡控股子公司 影视剧剪辑；影视后期制作特技处理及艺术特效加工、5,000,000 75,752,510.43 9,268,408.28 64,826,334.70 1,078,751.97 19 影视文化科技有限公司 合成；影视后期制作声音效果合成，图像处理，影视后期制作技术培训和指导服务(非学历非证书类)；影视服装道具、灯光、器材租赁 霍尔果斯非凡世纪影业有限公司 控股子公司 广播电视节目制作、经营、发行；影视服装道具、灯光、器材租赁；影视后期制作特技处理及艺术特效加工、合成；影视后期制作声音效果合成，图像处理，影视后期制作技术服务 10,000,000 47,891,231.50-2,958,813.12 2,502,147.93-9,361,650.33 北京非影科技有限公司 控股子公司 技术服务、技术开发、技术转让、技术咨询、技术推广 12,000,000 29,189,813.09-10,033,966.00 7,043,898.12-2,080,210.63 象山联度文化科技有限公司 控股子公司 广播电视节目制作；影视剧本创作；电影摄制服务；摄影摄像服务；影视策划及咨询；软件开发：动画设计、灯光设计；影视器材、摄像器材、服装、音响、影视道具租赁。1,000,000 13,150,160.89 4,336,699.86 22,353,678.71 2,476,191.04 湖南幕童网络科技有限公司 控股子公司 网络技术的研发；应用软件开发；移动互联网研发和维护 10,000,000 117,773.11-5,908,230.25 0-5,741,755.67 北京非卓动画控股子公司 电脑动画设计；广播电视节目制作 10,000,000 3,652,749.90 205,441.14 182,555.39-3,344,558.86 20 科技有限公司 保定度盛文化发展有限公司 控股子公司 广播电视节目制作,影视节目制作 5,000,000 0 0 0 0 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 （一）行业状况 公司提供影视技术服务的影视行业主要产品是电影、电视剧这一类中高端的文化消费品。作为非日常必需品，影视作品的主要消费群以中、高收入消费者为主。在经济增长时，目标消费群的收入水平提高，则用于文化消费品的支出相应增加，影视市场表现强劲；而在经济衰退时，虽然目标消费群的收入水平有所下降，但受惯有消费倾向的影响，文化消费品的支出并未同步减少，影视市场并不会必然同时陷入低谷，甚至还可能出现增长。虽然我国经济近年来持续快速增长，居民的收入水平迅速上升，在新的时代背景下文化消费成为新的消费热点，影视市场加速繁荣，但经济的周期性波动，将会一定程度上影响到公司的影视技术服务市场的持续发展。（二）优秀的管理团队 公司管理团队在影视后期制作行业经营多年，拥有专业的影视作品后期制作技术及摄影设备拍摄与调试技术，具有一定的管理经验和行业经验，对行业发展现状和发展趋势有着深刻的认识和理解。并且相对稳定，管理团队利用自身的优势，有效的对风险进行把控，能对发现的问题找到症结所在，提出解决方案，未雨绸缪。21 （三）重要资源 1、影视作品后期制作技术 公司是一家全流程影视技术服务企业，公司立足专业制作，拥有行业内资深的剪辑师、调色师、录音师、特效师等。有 300 平米调光调色棚、杜比全景声混音棚、对白录音棚、动效拟音棚以及独立影视后期机房等高端硬件设施。服务项目涵盖前期设备租赁、DIT 数据管理、全片剪辑、数字中间片调色、全音频制作、视效解决方案及视效制作、预告片制作等。公司可以向客户提供全面的影视