834476_2021_无限自在_2021年年度报告_2022-04-11.pdf

1 2021 无限自在 NEEQ：834476 北京无限自在文化传媒股份有限公司（Wishart Media Co.,Ltd.）年度报告 2 致投资者的一封信致投资者的一封信 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3 31 1 第八节第八节 行业信息行业信息 .3333 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .131131 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱玮杰、主管会计工作负责人张可莹及会计机构负责人（会计主管人员）张可莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司治理风险 公司总体经营规模在同类型公司中属于较大团队，这对于公司的内部控制、运营管理以及财务管理等方面提出了更高的要求，公司在未来经营中存在因内部管理不当而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。人才流失风险 经过多年积累，公司组建了一支高业务水平的专业营销团队，依靠专业的团队来为客户提供营销策划服务，公司的主营业务及收入来源性质也决定了对优秀人才的刚性需求。公司如果不能保持团队，特别是核心团队的稳定，可能会对公司发展产生不利影响。行业竞争风险 在影视营销行业现阶段的大环境下，不断有新的同行业公司来参与竞争市场份额，尽管公司在报告期内的营销业务发展态势良好，若公司不能持续保持竞争优势，则会对公司业务有一定影响。实际控制人不当风险 截至2021年12月31日，董事长朱玮杰先生持有公司33.47%的股份，为公司实际控制人。同时朱玮杰持有切克闹 18.70%的出资额，且担任切克闹的执行事务合伙人，切克闹持有公司5 7.18%的股份。虽然公司成立至今从未发生实际控制人利用其控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除朱玮杰未来可能利用其控股地位，对本公司董事、监事人员任免，及经营方针、投资决策和股利分配等重大事项施加控制或重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/无限自在 指 北京无限自在文化传媒股份有限公司 有限公司/自在有限 指 北京无限自在文化传播有限公司(公司股改前名称)股东大会 指 北京无限自在文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 北京无限自在文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 北京无限自在文化传媒股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 主办券商/太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)控股股东、实际控制人 指 朱玮杰 天津无限 指 无限自在(天津)文化传播有限公司,公司的子公司 先声互动 指 北京先声互动文化传媒有限公司,公司的子公司 厦门互娱 指 厦门自在互娱文化传媒有限公司，公司的子公司 追踪影视 指 北京追踪影视文化有限公司,公司的参股公司 华谊经纪 指 华谊兄弟文化经纪有限公司(法人独资)，华谊兄弟传媒股份有限公司的全资子公司 华谊兄弟 指 华谊兄弟传媒股份有限公司 切克闹 指 北京切克闹投资管理中心(有限合伙)自在荣州 指 福州市自在荣州股权投资合伙企业（有限合伙）股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期/本期/本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期/上年/上年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本年报中所引用财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的财务数据和该类财务数据 计算的财务指标。本年报中可能会存在合计数与所列数值汇总不一致的情况，主要是小数点四舍五入导 致的。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京无限自在文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Wishart Media Co.,Ltd Wishart 证券简称 无限自在 证券代码 834476 法定代表人 朱玮杰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 周维 联系地址 北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 17 层 1701 号 17001 室 电话 010-65016619 传真 010-65016619 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 17 层 1701 号 17001 室 邮政编码 100020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 12 日 挂牌时间 2015 年 12 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L729 其他商务服务业-L7299 其他未列明商务服务业 主要产品与服务项目 影视节目、网络自制剧和节目娱乐营销策划服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）80,835,191 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（朱玮杰）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（朱玮杰），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105575217227L 否 注册地址 北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 17 层 1701 号 17001 室 是 注册资本 80,835,191 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼。010-88321929 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张琼 吕庆翔 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 146,187,524.37 90,288,186.31 61.91%毛利率%26.91%37.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,959,295.22 17,038,537.98 28.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,920,563.99 16,057,399.44 30.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.28%11.05%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.61%10.40%-基本每股收益 0.27 0.21 28.57%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 283,057,393.57 234,846,541.96 20.53%负债总计 118,077,286.41 92,103,404.12 28.20%归属于挂牌公司股东的净资产 164,735,993.00 142,776,697.78 15.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.04 1.77 15.25%资产负债率%（母公司）40.80%38.65%-资产负债率%（合并）41.71%39.22%-流动比率 1.82 1.81-利息保障倍数 398.65 213.90-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,265,878.11 5,319,327.52-180.20%应收账款周转率 2.66 2.29-存货周转率 1.93 1.76-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.53%23.33%-营业收入增长率%61.91%-16.88%-净利润增长率%33.66%-1.45%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 80,835,191 80,835,191 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-87,448.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,664,008.72 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-124,523.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 23,188.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,481,025.09 所得税影响数 401,387.24 少数股东权益影响额（税后）40,906.62 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,038,731.23 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 10 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、公司所处行业按照挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为“L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L729 其他商务服务业-L7299 其他未列明商务服务业”。主营业务：影视作品、网络自制剧、网络综艺节目、电视剧等娱乐营销策划推广服务。2、主要产品与服务 无限自在拥有一支具备影视营销内容创意与策划的专业团队，主要可以为客户提供包括电影、电视剧、网络自制剧、品牌商务、网络大电影及综艺节目的创意策划、营销策划及传播推广服务、电影、网络电影、网剧发行服务等。公司充分利用自身优势，根据不同客户需求和项目特质，制定基于大数据分析和精准目标的个性化宣传方案，凭借公司的行业资源和团队运营策划能力以及各职能部门配合，最大程度地贯彻执行并不断优化营销推广方案，为客户提升品牌影响力及项目价值。3、客户类型 公司所服务的客户为知名电影制作公司、发行公司、电视台、网络视频平台、品牌商等。4、收入来源 公司提供的服务包括影视项目策划推广服务、娱乐营销服务、影视项目数据分析、品牌维护、电影网剧项目商务策划服务，网络电影、网剧发行服务收入，从而实现客户产品及品牌的价值提升，并收取相应的策划推广服务费和发行服务费。5、报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在全球新冠肺炎疫情持续影响下，影视行业持续受到负面影响，全国各直辖市、省会城市以及其他三四线城市影院的观影人次、票房数据都不尽人意，虽然对比 2020 年疫情刚开始时有所反弹，但与新冠肺炎疫情前相比还是明显下降，本公司的投资生产、影视营销、物料制作、异业合作等业务内容和经12 营状况仍在遭受冲击，此前公司参与出品的项目如反贪风暴 5等影片都延迟到 2021 年才上映，同时也有新倚天屠龙记平原上的火焰等片继续延迟或预期到 2022 年上映。报告期内，公司实现营业收入 146,187,524.37 元，增长 61.91%；净利润 22,236,969.32 元，增长33.66%；资产总计 283,057,393.57，净资产 164,980,107.16 元。新冠疫情依然持续的背景下，公司所处的行业依然受影响，在此情况下，公司管理层带领全员积极应对，专注经营，严控风险，积极开展各项工作，基本完成全年工作目标，实现主营业务收入与净利润的双增长。(二二)行业情况行业情况 据新华社报道，国家电影局数据显示 2021 年我国电影总票房达 472.58 亿元，其中国产电影票房为399.27 亿元，占总票房的 84.49%，全年总票房继续保持全球第一。2021 年我国新增银幕 6,667 块，银幕总数达到 82,248 块，银幕总数也稳居全球第一。另据人民日报报道，由中国电影艺术研究中心联合艺恩数据进行的中国电影观众满意度调查显示，截至 2021 年贺岁档，中国电影观众满意度调查已完成了 7 年、共 44 个档期调查，2021 年年度观众满意度得分 85.2 分，为 7 年来最高值。另据艺恩数据分析，截至 12 月 24 日，2021 年全国在映影院 1.23 万家，较 2020 年增长 2.1%，影院建设增速持续放缓；受多地零散疫情爆发影响，2021 年全国日均排映场次 33.6 万，较 2019 年略有下滑。受疫情影响，部分影投陆续退出市场。2021 年全国影投数量 573 家，较 2020 年减少 11 家；疫情前，年票房 5,000 万-1 亿元的中腰部影投数量扩大明显，市场集中度逐年下滑；后疫情期间，市场集中度有所回升。2021 年全国票房 TOP10 影投市场占有率 47.00%。总体而言，2021 年的中国影视产业是在 2020 年全球新冠肺炎疫情影响下逐步恢复的一年，国家相关管理部门对影视产业的管理和调控也是以稳步调整为主，主要是在加强扶植和引导，在政府层面并没有特别引起市场波动的大动作。有鉴于此，2021 年的行业发展对于无限自在的经营而言基本属于稳定、积极的态势，对公司经营没有消极影响和不利因素。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 37,301,385.86 13.18%46,368,757.33 19.74%-19.55%应收票据-应收账款 54,636,357.59 19.30%45,836,584.80 19.52%19.20%存货 70,180,517.39 24.79%35,912,781.56 15.29%95.42%投资性房地产-长期股权投资 29,360,718.14 10.37%31,208,705.22 13.29%-5.92%固定资产 2,217,117.50 0.78%2,878,628.59 1.23%-22.98%在建工程-无形资产 0 0.00%15,533.83 0.01%-100.00%商誉-短期借款 0 0.00%4,004,355.55 1.71%-100.00%13 长期借款-应付账款 17,355,844.93 6.13%11,512,015.94 4.90%50.76%使用权资产 3,225,547.40 1.14%0 0.00%-一年内到期的非流动负债 1,386,885.68 0.49%0 0.00%-长期待摊费用 1,164,620.47 0.41%268,278.23 0.11%334.11%应交税费 21,608,359.63 7.63%15,648,322.96 6.66%38.09%其他应付款 6,931,187.18 2.45%1,741,219.70 0.74%298.07%其他非流动负债 8,514,163.56 3.01%4,014,163.56 1.71%112.10%未分配利润 59,571,609.46 21.05%38,291,296.62 16.30%55.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：存货：报告期末存货 70,180,517.39 元，本期期初 35,912,781.56 元，较本期期初增长 95.42%。增幅原因为：因报告期末存在已执行尚未完工项目成本，或尚未达到收入确认标准项目，故在存货科目中列示。无形资产：报告期末无形资产 0 元，本期期初 15,533.83 元，较本期期初下降 100%。减幅原因为：公司定制内部管理审批流程软件分期摊销，至报告期末，已全部摊销完毕。短期借款：报告期末公司短期借款 0 元，本期期初 4,004,355.55 元，较上年变动 100.00%，减幅的原因为：公司 2020 年 6 月取得银行授信 4,000,000.00 元，使用期一年，至本报告期末银行授信已全部还清。应付账款：报告期末应付账款 17,355,844.93 元，本期期初 11,512,015.94 元，较本期期初增长 50.76%。增幅原因为：报告期末未支付项目成本款较本期期初有增加。使用权资产：报告期末使用权资产 3,225,547.40 元，本期期初 0 元。增幅原因为：公司执行新租赁准则调整所致。一年内到期的非流动负债：报告期末一年内到期的非流动负债 1,386,885.68 元，本期期初 0 元。增幅原因为：公司执行新租赁准则调整所致。长期待摊费用：报告期末长期待摊费用 1,164,620.47 元，本期期初 268,278.23 元，较本期期初增长334.11%。增幅原因为：公司于报告期内更换办公地址，产生新址装修费用，故较本期期初有所增长。应交税费：报告期末应交税费 21,608,359.63 元，本期期初 15,648,322.96 元，较本期期初增长 38.09%。增幅原因为：跨期各项应交税费增加所致。其他应付款：报告期末其他应付款 6,931,187.18 元，本期期初 1,741,219.70 元，较本期期初增长298.07%。增幅原因为：本报告期待结算项目投资款较本期期初有所增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 146,187,524.37-90,288,186.31-61.91%营业成本 106,847,459.02 73.09%56,819,184.94 62.93%88.05%毛利率 26.91%-37.07%-14 销售费用 1,247,329.65 0.85%593,310.49 0.66%110.23%管理费用 11,757,468.89 8.04%11,500,030.24 12.74%2.24%研发费用 0 0.00%0 0.00%财务费用-103,182.98-0.07%-6,218.82-0.01%-1,559.21%信用减值损失-1,748,498.39-1.20%-1,101,626.65-1.22%-58.72%资产减值损失-113,862.48-0.08%-1,755,106.80-1.94%93.51%其他收益 1,687,196.91 1.15%263,193.98 0.29%541.05%投资收益 4,453,461.00 3.05%2,354,396.40 2.61%89.16%公允价值变动收益 0 0.00%1,323,246.67 1.47%-100.00%资产处置收益-87,448.25-0.06%0 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 30,261,167.78 20.70%22,146,577.63 24.53%36.64%营业外收入 0.30 0.00%0.06 0.00%400.00%营业外支出 124,523.87 0.09%0 0.00%-净利润 22,236,969.32 15.21%16,636,784.41 18.43%33.66%所得税费用 7,899,674.89 5.40%5,509,793.28 6.10%43.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：报告期营业收入 146,187,524.37 元，上年同期 90,288,186.31 元，同比变动 61.91%。变动原因为：2021 年内，疫情较上年同期相对平稳，公司业务逐步恢复，平稳上升，使得报告期收入较上年同期有一定提高。营业成本：报告期营业成本 106,847,459.02 元，上年同期 56,819,184.94 元，同比变动 88.05%。变动原因为：报告期内收入增加，营业成本同步增长。销售费用：报告期销售费用 1,247,329.65 元，上年同期 593,310.49 元，同比变动 110.23%。变动原因为：报告期内营业收入增长，推广力度增加，相应销售费用也有所增加，其增长与公司持续拓展市场规模等战略相匹配。财务费用：报告期财务费用-103,182.98 元，上年同期-6,218.82 元，同比变动 1,559.21%。变动原因为：（1）2021 年货币资金存款利息收入同比增加。（2）公司 2021 年 6 银行授信贷款已结清，年度利息支出减少。信用减值损失：报告期信用减值损失-1,748,498.39 元，上年同期-1,101,626.65 元，同比变动58.72%。变动原因为：报告期内应收账款增加，按账龄提取的坏账准备有所增加。资产减值损失：报告期资产减值损失-113,862.48 元，上年同期-1,755,106.80 元，同比变动 93.15%。变动原因为：报告期较上年同期计提存货跌价准备有减少。其他收益：报告期其他收益 1,687,196.91 元，上年同期 263,193.98 元，同比变动 541.05%。变动原因为：本期企业收到子公司注册地税收奖励，故此指标较上年同期有增加。投资收益：报告期投资收益 4,453,461.00 元，上年同期 2,354,396.40 元，同比变动 89.16%，变动原因为：上年投资项目报告期内达到收益确认条件。公允价值变动收益：报告期公允价值变动收益 0 元，上年同期 1,323,246.67 元，同比变动 100%，变动原因为：报告期内无公允价值变动事项发生。营业利润：报告期营业利润 30,261,167.78 元，上年同期 22,146,577.63 元，同比变动 36.64%，变动原因为：本期业务经营状况良好，营业收入增加，营业利润同步提升。净利润：报告期净利润 22,236,969.32 元，上年同期 16,636,784.41 元，同比变动 33.66%，变动15 原因为：报告期经营状况良好，营业利润增加，净利润增加。所得税费用：报告期所得税费用 7,899,674.89 元，上年同期 5,509,793.28 元，同比变动 43.38%，变动原因为：报告期内营业利润增加，所得税费用同比增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 146,187,524.37 90,288,186.31 61.91%其他业务收入 0 0 主营业务成本 106,847,459.02 56,819,184.94 88.05%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%影视营销收入 87,288,871.24 61,396,645.56 29.66%53.36%85.67%-12.24%制作收入 5,317,792.08 4,690,678.14 11.79%-72.37%-73.18%2.66%其他营销收入 43,603,511.79 31,373,291.63 28.05%292.78%696.90%-36.49%综艺营销收入 7,547,169.65 5,773,468.87 23.50%177.11%154.41%6.82%发行、分账收入 2,430,179.61 3,613,374.82-48.69%703.79%6,195.94%-129.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司按项目类别对收入进行统计，公司收入大部分均为营销策划服务收入，每年因业务类别不同，与上年同期相比会有一定程度浮动，因业务本身均是基于合理的盈利性及资金回收的可靠性承接，所有变动不会对公司的利润造成过多影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 华谊兄弟电影有限公司 20,344,548.03 13.92%是 2 杭州趣编网络科技有限公司 17,830,188.68 12.20%否 16 3 星际数科科技股份有限公司 15,097,037.37 10.33%否 4 南京盛越信息科技有限公司 13,207,546.69 9.03%否 5 天津猫眼微影文化传媒有限公司 13,187,586.76 9.02%否 合计合计 79,666,907.53 54.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安影视数据评估中心有限公司 20,002,860.00 18.72%否 2 上海杠杠影视文化有限公司 15,314,600.00 14.33%否 3 霍尔果斯环星影视传媒有限公司 12,401,851.71 11.61%否 4 河北青春年轮文化传媒有限公司 11,175,228.54 10.46%否 5 北京上下视界科技有限公司 10,140,000.00 9.49%否 合计合计 69,034,540.25 64.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,265,878.11 5,319,327.52-180.20%投资活动产生的现金流量净额 335,965.97 478,162.22-29.74%筹资活动产生的现金流量净额-5,139,543.41-5,802,859.61 11.43%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额为-4,265,878.11 元，比上年同期下降-180.20%，主要变动原因为：1、报告期内回款情况良好，应收账款同比上年期末增加 19.20%。2、报告期末存在尚未达到收入确认条件的项目成本支出，存货增加。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 天津无限 控股子公司 营销策划服务 3,000,000.00 28,229,482.86 11,830,968.87 48,278,036.04 2,190,032.77 先声互动 控股子公司 营销策划服务 1,000,000.00 17,075,987.12 6,947,061.90 20,645,566.03 3,365,491.55 17 厦门互娱 控股子公司 营销策划服务 3,000,000.00 48,443,447.59 11,947,344.70 39,660,617.39 8,185,886.75 自在天浩 参股公司 影视音乐策划服务 1,000,000.00 2,865,689.54 2,520,932.46 2,027,492.02 645,421.65 深圳自在 参股公司 营销策划服务 5,000,000.00 9,111,968.74 952,336.21 0-427,663.79 追踪影视 参股公司 视觉类物料生产 5,000,000.00 30,340,335.97 27,289,516.86 6,004,636.39 256,932.08 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 北京自在天浩文化娱乐有限公司 业务协同 拓展业务范围 深圳市无限自在文化传媒有限公司 业务协同 拓展业务范围 北京追踪影视文化有限公司 业务协同 拓展业务范围 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0.00%0.00%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0.00%0.00%18 专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：无。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 收入的真实性及截止性收入的真实性及截止性 无限自在收入主要来源于电影、电视剧网剧、综艺及其他影视营销业务，以及电影片制作发行及其衍生业务等。其中（1）电影、电视剧网剧、综艺及其他影视营销业务收入按合同约定的标准，在服务期限结束后以结案报告及完工确认函为依据确认收入；（2）票房分账收入根据合同约定于电影公映一定期限后以发行方提供的结算单为收入确认依据。2021 年度，无限自在主营业务收入为无限自在利润表重要组成项目。我们确定主营业务收入的真实性和确认在恰当的会计期间为关键审计事项。请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计之注释（三十二）”及“六、合并财务报表主要项目注释之（二十八）营业收入、营业成本”。针对主营业务收入的真实性和截止性，我们实施的审计程序主要包括：（1）了解、测试无限自在与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行；（2）通过检查主要销售合同，对与收入确认有关的重大风险报酬转移时点进行分析评估，了解和评价收入确认会计政策的适当性；（3）区别收入项目类别，结合收入类型、同行业对比分析和无限自在实际情况，执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性；（4）执行细节测试，对于电影、电视剧网剧、综艺及其他营销收入抽样检查合同和结案报告。对于票房分账收入检查发行方提供的结算单。检查收款记录，对期末应收账款进行函证，审计销售收入的真实性；（5）针对资产负债表日前后确认的收入，选取样本检查相关支持性凭证，确认收入是否记录在恰当的会计期间。19 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更（1）本公司经董事会会议批准，自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 增设“使用权资产”、“租赁负债”、“一年内到期的租赁负债”科目 2020 年 12 月 31 日合并层面原列报报表项目及金额：预付账款 0.00 元、长期待摊费用 0.00 元。2021 年 1 月 1 日合并层面新列报报表项目及金额：使用权资产 0.00 元、一年内到期的非流动负债 0.00 元、租赁负债 0.00 元。2020 年 12 月 31 日母公司原列报报表项目及金额：预付账款 0.00 元、长期待摊费用 0.00 元。2021 年 1 月 1 日母公司新列报报表项目及金额：使用权资产 0.00 元、一年内到期的非流动负债 0.00 元、租赁负债 0.00 元。（2）本公司经董事会会议批准，自 2021 年 1 月 1 日采用 企业会计准则解释第 14 号（财会 20211 号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司采用本会计政策变更对财务报表无影响。（3）本公司经董事会会议批准，自 2021 年 1 月 1 日采用 企业会计准则解释第 15 号（财会 202135 号）中“关于资金集中管理相关列报”相关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。本公司采用本会计政策变更对财务报表无影响。2.会计估计的变更 无。3.前期会计差错更正 无。4.2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 详见附注 20 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司 2021 年度纳入合并范围的子公司共 8 户，详见附注“八、在其他主