835196_2021_开天股份_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

公告编号：2022-010 1 2021 年度报告 开天股份 NEEQ:835196 西安开天铁路电气股份有限公司 Xian Kaitian Railway Electric Co.,Ltd.公告编号：2022-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司及子公司共申请专利 6 项（其中发明型 4 项，实用型 2 项），获专利授权 12项（其中发明型 2 项，实用型 10 项），公司及子公司持有有效专利 105 项（其中发明型 19 项，实用型 82 项，外观设计型 4 项）。子公司斯比夫（西安）照明技术有限公司荣获 2021 年陕西省知识产权优势企业。子公司福开尔（西安）电气有限公司的车载柔性技术于 2021 年 9 月荣获第十届中国创新创业大赛（陕西赛区）暨陕西秦创原科技创新创业大赛高端装备制造（成长组）三等奖。公告编号：2022-010 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .151151 公告编号：2022-010 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈嘉宁、主管会计工作负责人李洁及会计机构负责人（会计主管人员）杨静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司向全国股转系统提交了 2021 年年度报告豁免信息披露申请，因公司为尽可能地保守公司商业机密，避免不正当竞争，最大限度保护公司利益和股东利益，申请在披露 2021 年年度报告时豁免披露公司非关联客户的具体名称。报告期内公司已与客户签订了商业合作保密协议。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业竞争风险 公司所处的铁路机车车辆配件制造业虽然进入壁垒较高，但仍然存在行业竞争风险。一方面，随着我国城市轨道交通及干线铁路的快速发展，行业技术升级速度加快，新技术的出现可能加速现有轨道交通机车车辆配件产品和生产工艺的更新换代，加大行业竞争风险。另一方面，随着铁路行业逐步开放，铁路系统的市场化运营不断加速，这在某种程度上会给铁路行业带来一定的不确定性。在未来的轨道交通装备制造市场，新的竞争者可能会不断涌现，并加入到市场竞争中。因此公司可能面临行业竞争的风险。宏观经济发展趋势、产业政策变动导 铁路机车车辆配件下游应用领域比较集中，受宏观经济整体发公告编号：2022-010 5 致的市场风险 展趋势的影响较大。近年来，受全球经济增速放缓、国内经济增长面临较多不确定因素，各个行业的景气度波动均会对本行业的发展造成一定影响。铁路机车车辆配件制造业，应用领域主要是国家铁路建设，符合国家产业政策，受到国家和地方政府的重点支持。公司作为专业机车车辆电气配件制造企业，能直接受惠国家产业政策的刺激与推动。但是如果宏观经济形势不能保持良好发展态势或者产业政策出现不利变动，则公司将面临因宏观经济形势或者产业政策不利变动引发的业绩波动风险。税收政策风险 2020 年 12 月 1 日公司再次获得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合颁发的高新技术企业证书，该证书有效期三年；公司控股子公司电力电子于 2021 年 11 月3 日再次获得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书有效期三年；公司控股子公司褔开尔电气于 2020 年 12 月 1 日再次获得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合颁发的高新技术企业证书，该证书有效期三年；公司控股子公司元高（长沙）新材料有限公司于 2020 年 9 月 11 日获得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合颁发的高新技术企业证书，该证书有效期三年；公司二级子公司斯比夫 2020 年 12 月 1 日再次获得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合颁发的高新技术企业证书，该证书有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法相关规定，公司及上述子公司报告期内所得税适用税率为 15%，若公司及子公司未来不能继续获得企业所得税税收优惠政策，可能恢复执行 25%的企业所得税税率，将给公司的经营业绩带来一定程度影响。实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末，陈嘉宁直接持有公司 3,599.7600 万股股份，持股比例为 47.9968%；通过开天投资间接控制公司 11.2867%的股份表决权，通过三众投资间接控制公司 4.0000%的股份表决权；合计控制公司 63.2835%的股份表决权，是公司控股股东。自 2003 年 3 月 10 日原有限公司设立至今，陈嘉宁一直担任公司的董事长（或执行董事）。陈嘉宁所持有的股份所享有的表决权以及担任的重要职务，使之可对公司日常经营管理产生重大影响。因此，陈嘉宁是公司的实际控制人。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但如果各项制度不能实际执行，实际控制人可以通过行使表决权或其他方式对公司经营、财务决策、重大人事任免和利润分配等实施不利影响。应收账款回收风险 公司目前应收账款占流动资产和总资产的比例较大，若公司客户由于其自身经营或者行业因素造成应付公司账款不能及时 支付，将会产生应收账款损失的风险。新冠疫情风险 新冠疫情自 2020 年年初国内爆发以来，迅速席卷了全球，并对全球经济造成了较大冲击。目前国外疫情形势仍然十分严峻，公告编号：2022-010 6 国内各地亦不断此起彼伏爆发，后续疫情的影响尚存在不确定性。未来，如果新冠疫情再次反弹，仍将会影响公司的生产、采购、销售环节，进而对公司的生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-010 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、开天股份 指 西安开天铁路电气股份有限公司 开天有限、有限公司 指 西安开天铁路牵引电器有限公司 元高公司 指 元高（长沙）新材料有限公司，公司的控股子公司 开天投资 指 西安开天投资有限公司，公司股东 三众投资 指 西安三众投资咨询有限公司，公司股东 电力电子 指 西安开天电力电子技术有限公司，公司的控股子公司 福开尔、福开尔电气 指 福开尔（西安）电气有限公司，公司的控股子公司 传动公司 指 西安开天传动技术有限公司，公司的全资子公司 斯比夫 指 斯比夫（西安）照明技术有限公司，传动公司的控股子公司 莱玎光电 指 珠海莱玎光电有限公司，传动公司的全资子公司 可靠性实验室 指 西安开天电气可靠性实验室有限公司，传动公司的全资子公司 上海应确应泰 指 上海应确应泰测控技术有限公司，公司的全资子公司 长沙应确应泰 指 应确应泰（长沙）电力电子有限公司，上海应确应泰的全资子公司 广东威驰 指 广东威驰新材料科技有限公司，元高公司的控股子公司 国铁集团 指 中国国家铁路集团有限公司 中国中车 指 中国中车股份有限公司 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 西安开天铁路电气股份有限公司股东大会 监事会 指 西安开天铁路电气股份有限公司监事会 董事会 指 西安开天铁路电气股份有限公司董事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 西安开天铁路电气股份有限公司章程 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 律师事务所 指 国浩律师（西安）事务所 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公告编号：2022-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安开天铁路电气股份有限公司 英文名称及缩写 Xi an Kaitian Railway Electric Co.,Ltd.CKTT 证券简称 开天股份 证券代码 835196 法定代表人 陈嘉宁 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李海东 联系地址 西安市高新区锦业一路 85 号 电话 029-88828888 传真 029-82683589 电子邮箱 公司网址 办公地址 西安市高新区锦业一路 85 号 邮政编码 710077 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安市高新区锦业一路 85 号公司证券部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 10 日 挂牌时间 2015 年 12 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-铁路、船舶、航空航天和其它运输设备制造业(C37)-铁路运输设备制造（C371）-铁路机车车辆配件制造（C3713）主要业务 铁路及轨道交通装备的研发、制造、销售、维修及技术咨询服务；照明产品及环保阻尼新材料的研发、制造、维修、销售及技术咨询服务；新型能源的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；新型节能设备、计算机及计算机软件、信息、网格通讯、电力系统自动化的开发、生产、销售及服务、技术咨询；合同能源管理、节能工程设计、改造及设备安装、调试、运行管理；工程项目的管理、咨询；货物及技术的进出口经营。主要产品与服务项目 铁路传感及控制产品、智能装备、智能维保服务、环保新材料等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 公告编号：2022-010 9 普通股总股本（股）75,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为陈嘉宁 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为陈嘉宁，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91610131742826223C 否 注册地址 陕西省西安市高新区锦业一路 85 号 否 注册资本 75,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 龚伟 张瑜 2 年 4 年 会计师事务所办公地址 中国北京丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-010 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 157,742,260.71 137,298,449.29 14.89%毛利率%55.09%49.63%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,363,731.66 4,158,206.90 77.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,322,168.47 326,108.05 1,838.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.00%1.73%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.57%0.14%-基本每股收益 0.0982 0.0554 66.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 446,085,565.56 399,811,443.21 11.57%负债总计 188,764,031.61 149,370,147.34 26.37%归属于挂牌公司股东的净资产 249,264,707.75 241,900,976.09 3.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.32 3.23 2.79%资产负债率%（母公司）31.92%28.19%-资产负债率%（合并）42.32%37.36%-流动比率 2.24 2.17-利息保障倍数 4.5 4.11-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-26,963,952.32-8,190,062.35-229.23%应收账款周转率 0.87 0.89-存货周转率 0.90 0.98-公告编号：2022-010 11(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.57%2.73%-营业收入增长率%14.89%-5.75%-净利润增长率%39.21%179.55%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 75,000,000 75,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-69,211.20 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,259,025.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 57,740.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,247,554.73 所得税影响数 187,318.10 少数股东权益影响额（税后）18,673.44 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,041,563.19 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-010 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了关于修订印发的通知（财会201835 号)，对租赁的确认、计量和相关信息的列报作出修订。自 2021 年 1 月 1 日起施行，在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。根据新租赁准则的衔接规定，本公司选择的衔接会计处理：根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：项项 目目 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 38,581,580.07 38,581,580.07 交易性金融资产 6,470,453.65 6,470,453.65 应收票据 33,888,461.47 33,888,461.47 应收账款 141,972,884.91 141,972,884.91 预付款项 9,202,033.90 9,202,033.90 其他应收款 9,330,282.40 9,330,282.40 存货 68,666,217.93 68,666,217.93 其他流动资产 515,506.02 515,506.02 流动资产合计流动资产合计 308,627,420.35308,627,420.35 308,627,420.35308,627,420.35 非流动资产：非流动资产：长期应收款 682,276.15 682,276.15 长期股权投资 1,691,000.26 1,691,000.26 固定资产 70,670,528.08 70,670,528.08 在建工程 2,651.28 2,651.28 使用权资产 2,454,854.26 2,454,854.26 无形资产 5,875,556.34 5,875,556.34 长期待摊费用 1,359,353.81 1,359,353.81 递延所得税资产 10,902,656.94 10,902,656.94 非流动资产合计非流动资产合计 93,638,877.1293,638,877.12 91,184,022.8691,184,022.86 2,454,854.262,454,854.26 资产总计资产总计 402,266,297.47402,266,297.47 399,811,443.21399,811,443.21 2,454,854.262,454,854.26 （续）项项 目目 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 调整数调整数 流动负债：流动负债：公告编号：2022-010 13 短期借款 48,400,000.00 48,400,000.00 应付票据 27,754,131.28 27,754,131.28 应付账款 48,647,784.70 48,647,784.70 合同负债 3,864,664.47 3,864,664.47 应付职工薪酬 634,322.56 634,322.56 应交税费 4,356,139.92 4,356,139.92 其他应付款 1,153,728.17 1,153,728.17 一年内到期的非流动负债 7,585,259.78 7,006,189.07 579,070.71 其他流动负债 502,406.38 502,406.38 流动负债合计流动负债合计 142,898,437.26142,898,437.26 142,319,366.55142,319,366.55 579,070.71579,070.71 非流动负债：非流动负债：长期借款 3,500,000.00 3,500,000.00 租赁负债 1,875,783.55 1,875,783.55 长期应付款 3,550,780.79 3,550,780.79 非流动负债合计非流动负债合计 8,926,564.348,926,564.34 7,050,780.797,050,780.79 1,875,783.551,875,783.55 负债合计负债合计 151,825,001.60151,825,001.60 149,370,147.34149,370,147.34 2,454,854.262,454,854.26 股东权益：股东权益：股本 75,000,000.00 75,000,000.00 资本公积 140,575,683.90 140,575,683.90 盈余公积 19,219,185.37 19,219,185.37 未分配利润 7,106,106.82 7,106,106.82 归属于母公司股东权归属于母公司股东权益合计益合计 241,900,976.09241,900,976.09 241,900,976.09241,900,976.09 少数股东权益 8,540,319.78 8,540,319.78 股东权益合计股东权益合计 250,441,295.87250,441,295.87 250,441,295.87250,441,295.87 负债和股东权益总计负债和股东权益总计 402,266,297.47402,266,297.47 399,811,443.21399,811,443.21 2,454,854.262,454,854.26 (十十)合并报表合并报表范围范围的的变化情况变化情况 适用 不适用 本期公司子公司元高（长沙）新材料有限公司与雅图高新材料股份有限公司投资设立广东威驰新材料科技有限公司，元高（长沙）新材料有限公司持有该公司 51%的股份，故广东威驰新材料科技有限公司纳入公司合并报表范围。公告编号：2022-010 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为：铁路及轨道交通装备及电气系统的研发、制造、销售和服务。致力于为铁路机车、车辆、动车组及城轨地铁等轨道交通运输行业提供电气配件产品及系统化解决方案。自成立以来，公司主要业务和主要产品一直围绕机车车辆电气系统进行拓展，在以电磁接触器、司机控制器、继电器等为核心产品的基础上不断扩大电器类产品的种类和应用领域，并逐步开发了过分相车载柔性高压电气系统、铁路电气化再生能源利用系统等智能装备，初步完成了产品向数字化转变。同时，公司开始为用户提供产品智能维保服务，开始从单一产品供应商向产品智能维保服务商转变。公司业务收入主要来源于铁路及轨道交通装备销售。公司客户包括国铁集团总下属的 18 个铁路局集团有限公司、地方铁路公司及其下属的铁路公司、机务段、物资供应段，中国中车下属的机车、机车车辆、轨道交通装备、轨道客车等子公司，以及城市地铁公司等。公司是中国铁路及轨道交通行业机车车辆电气产品的主要供应商。公司的机车电气产品随中国中车的机车出口到了多个国家和地区。公司生产模式为以销定产，根据市场需求（订单）制定销售计划，并以此来确定原材料采购计划和生产计划，通过产品差异化来适应客户多样化与个性化的需求，形成了产品种类较多和生产模块化的特 点。多品种、小批量的制造模式对制造管理水平提出了严格的要求。为此，公司不断地对制造流程进行优化，实现了产品制造全过程的可控性、可追溯性。公司的采购分为外协和外购两种形式，其中生产所需主要原材料以外协定制加工方式为主，外购配件在公司原材料中占比较小，随着公司业务量的不断扩展，新产品的不断开发推出，外协业务量将会持续增加，公司外协加工模式不会发生变化。结合铁路行业的特点，公司采用以直销与分销结合的销售模式。直销模式针对机车所有者、机车承修、承造商、机车使用者等各层级用户，采取有针对性的沟通、跟进模式，直接与客户进行深入沟通，确保客户的需求能够被及时、有效、全面的掌握，并在此过程中稳步加强与各级客户之间的良好关系，为公司在市场内地位的不断提升打下坚实的基础。分销模式使用有属地化行业资源的分销商对公司产品进行全面销售。产品或服务的变化：报告期内公司生产的过分相车载柔性高压电气系统销售收入进一步增加。智能维保服务也逐步展开，形成销售收入。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2020 年 12 月 1 日公司再次获得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合颁发的高新技术企业证书，该证书有效期三年；2、公司控股子公司电力电子于 2021 年 11 月 3 日再次获得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合公告编号：2022-010 15 颁发的高新技术企业证书，证书有效期三年；3、公司控股子公司褔开尔电气于 2020 年 12 月 1 日再次获得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合颁发的高新技术企业证书，该证书有效期三年；2021 年 9 月 29日被西安市科技局认定为科技型中小企业，入库登记编号：2021610113A8009845；4、公司控股子公司元高（长沙）新材料有限公司于 2020 年 9月 11 日获得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合颁发的高新技术企业证书，该证书有效期三年；5、公司二级子公司斯比夫 2020 年 12 月 1 日再次获得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局联合颁发的高新技术企业证书，该证书有效期三年；2021 年 9 月 29 日被西安 市 科 技 局 认 定 为 科 技 型 中 小 企 业，入 库 登 记 编 号：2021610113A8009889。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 39,899,493.93 8.94%38,581,580.07 9.65%3.42%应收票据 8,897,550.39 1.99%33,888,461.47 8.48%-73.74%应收账款 204,126,800.79 45.76%141,972,884.91 35.51%43.78%存货 80,937,690.17 18.14%68,666,217.93 17.17%17.87%投资性房地产-长期股权投资 1,691,502.67 0.38%1,691,000.26 0.42%0.03%公告编号：2022-010 16 固定资产 64,715,451.13 14.51%70,670,528.08 17.68%-8.43%在建工程-2,651.28 0%-100%无形资产 5,486,304.49 1.23%5,875,556.34 1.47%-6.62%商誉-短期借款 53,000,000.00 11.88%48,400,000.00 12.11%9.5%长期借款 25,400,000.00 5.69%3,500,000.00 0.88%625.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期末应收账款较上年末增加 43.78%，主要原因为：1、报告期内公司营业收入较上期增长约 15%，应收账款随之增加；2、公司的客户主要为铁路系统国家铁路集团公司、铁路局集团公司及下属机构、单位，以及与城市轨道交通相关的部门或公司等，其资金主要来源于国家财政或上级单位拨款，审批手续比较繁琐，收款时间相对较长。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 157,742,260.71-137,298,449.29-14.89%营业成本 70,847,860.90 44.91%69,154,506.58 50.37%2.45%毛利率 55.09%-49.63%-销售费用 20,566,300.66 13.04%20,864,965.98 15.2%-1.43%管理费用 24,148,624.72 15.31%20,595,625.47 15%17.25%研发费用 21,140,868.54 13.4%14,647,807.34 10.67%44.33%财务费用 3,715,326.16 2.36%3,706,293.87 2.7%0.24%信用减值损失-3,860,884.63-2.45%-589,550.59-0.43%-554.89%资产减值损失 175,562.48 0.11%196,235.61 0.14%-10.53%其他收益 1,259,025.93 0.8%4,268,228.92 3.11%-70.5%投资收益 91,329.88 0.06%215,349.54 0.16%-57.59%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-69,211.20-0.04%371,502.19 0.27%-118.63%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 11,925,094.60 7.56%10,380,797.93 7.56%14.88%营业外收入 61,310.37 0.04%14,270.00 0.01%329.65%营业外支出 3,570.37 0.00%22,151.45 0.02%-83.88%净利润 6,880,238.08 4.36%4,942,463.24 3.6%39.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期研发费用较上年度增加 44.33%，主要因为：1、研发人员结构调整，入职的软件设计人员逐渐增加，研发人员的学历水平逐步增加，同时去年享受国家减免社保费用政策，因此职工薪酬较上年度增加 52.15%；公告编号：2022-010 17 2、公司要求各项产品全车型覆盖，研发制作样机较多，因此材料费投入较上年增加 243.00%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 157,407,702.09 135,684,788.33 16.01%其他业务收入 334,558.62 1,613,660.96-79.27%主营业务成本 70,693,169.01 69,045,510.2 2.39%其他业务成本 154,691.89 108,996.38 41.92%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%传感及控制产品 49,264,273 29,175,855.52 40.78%-34.89%-37.74%2.71%智能装备 82,350,751.27 30,315,169.23 63.19%126.20%190.70%-8.17%智能维保服务 20,756,337.69 8,595,035.24 58.59%5.34%-4.98%4.50%环保新材料 5,036,340.13 2,607,109.02 48.23%28.78%-3.75%17.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：原传感与控制产品中的部分产品通过技术升级，符合智能装备类产品的定义，因此在本年进行调整，从而导致传感与控制产品较上年减少 34.89%；原智能装备类产品经上年装车后，市场反映较好，本年在个别路局已开始小批量装车，因此较上年增加 81.70%，加上调整的部分，从而导致智能装备类产品较上年增加 126.20%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国中车股份有限公司 46,873,585.21 29.72%否 2 客户一 28,952,172.54 18.35%否 3 广州铁路物资有限公司 17,434,932.86 11.05%否 4 客户二 12,541,075.73 7.95%否 5 中国铁路西安局集团有限公司 9,868,465.41 6.26%否 合计合计 115,670,231.75 73.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 公告编号：2022-010 18 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 3,490,741.28 5.17%否 2 北京纵横机电科技有限公司 2,708,093.47 4.01%否 3 供应商三 2,387,456.09 3.53%否 4 供应商四 2,199,317.04 3.25%否 5 供应商五 1,592,539.83 2.36%否 合计合计 12,378,147.71 18.32%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-26,963,952.32-8,190,062.35-229.23%投资活动产生的现金流量净额-3,489,655.36-8,684,444.39 59.82%筹资活动产生的现金流量净额 34,289,759.19 4,905,848.98 598.96%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金净流量较上年减少 1,877.39 万元，主要因为：经营活动现金流入较上年减少 6.32%，其中销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少 931.99 万元，主要系报告期内主要客户在第四季度回款不理想导致；、经营活动现金流出较上年增加 6.08%，其中软件类技术型及高学历人才的引进导致支付的职工薪酬增加 437.20 万元，同时由于本年销售收入较上年增加，因此支付的各项税费较上年增加 596.54 万元。2、投资活动产生的现金净流量较上年增加 519.48 万元，主要因为本年闲置资金购买银行理财产品金额较上年减少 880.62 万元，而本年收回银行理财产品金额较上年减少 468.87 万元，流出大于流入导致差异。3、筹资活动产生的现金净流量较上年增加 2,938.39 万元，主要原因为银行借款较上年增加 2,360.00 万元,而银行还款较上年减少 350.00 万元，流入大于流出导致差异 4、本年度经营活动产生的现金流量净额与同期净利润存在差异，差异金额为 3,384.42 万元，主要原因为：信用减值损失 386.09 万元未形成经营性现金流出；固定资产、使用权资产、无形资产以及长期待摊费用产生的折旧及摊销费 1,029.15 万元未形成经营性现金流出；财务费用、递延所得税资产 650.91万元未形成经营性现金流出；经营性应收项目 2021 年末增加 5392.44 万元，未形成经营性现金流入，其中：本期应收票据贴现 1956.94 万元归属于筹资活动流入未形成经营性现金流入；由于本期应收账款回款速度较慢，导致应收账款结余较上年增加。(三三)投资状