837408_2021_海普锐_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 1 2021 年度报告 海普锐 NEEQ:837408 厦门海普锐科技股份有限公司 Xiamen Hiprecise Technology Co.,Ltd.厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月，公司专利“一种带自动穿号码管装置自动机”获评“厦门市专利奖三等奖”。2021年1-12月公司申请并已受理的发明专利有5项，实用新型专利34项，公司取得新的专权32项。截止2021年末，公司共拥有已授权专权147项，其中发明专利5项。软件著作权23项。2021 年 12 月，公司被厦门市知识产权局确认“2021 年度厦门市知识产权优势企业”。2022 年 2 月，公司获评“2020 年福建省科学技术进步奖三等奖”。厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变股份变动、融资和利润分配动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .146146 厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李普天、主管会计工作负责人李普天及会计机构负责人（会计主管人员）辛美花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因公司与相关客户及供应商签署了保密协议，不便披露相关客户、供应商名称，公司已向全国股转系统申请豁免披露 2021 年年度报告中第二名、第四名客户、前五大供应商的名称相关信息（含第二名、第四名应收、预收，前五名应付、预付明细中的名称信息）。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争的风险 由于公司主要业务对象的终端客户大部分为大型企业，其自身 的投资建设受国内外经济形势、国家产业政策等方面的影响较 大，同时，此方面的市场竞争也比较激烈。因此，公司存在某 些领域受一定原因影响而导致销售收入下滑和利润下降的风险。公司总体规模较小，抗风险能力较弱 虽然公司在产品创新性、实用性、稳定性上处于行业领先地位，但公司总体规模仍然较小，抵御市场风险能力较弱。如果未来 宏观经济持续下行或市场需求发生较大变化或市场竞争加剧，都可能对公司的经营业绩造成不利影响。新产品、新服务及新市场开拓计划无 法顺利实现的风险 公司定位为专业的工业智能制造系统供应商，面向汽车、家电、工控自动化及仪器仪表等行业客户。为了进一步提升公司的盈 利能力，谋求更为广阔的业务发展空间，公司计划进一步加大 厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 5 研发力度，开发性能更优异的线束加工设备产品和软硬件服务；同时，公司还将加大市场的拓展力度，并加快对海外市场的开发。新产品、新服务及新市场的开拓对于客户资源获取、行业核心技术及经验、资质、市场口碑等方面的要求可能导致公司面临经营计划无法顺利实现而影响公司正常经营的风险。产品替代及技术失密的风险 公司所处行业为技术密集型行业，技术水平的高低直接影响公 司的竞争能力。随着工业智能制造技术的不断发展，下游客户 需求升级换代的步伐不断加快，越来越多的先进技术被广泛运 用，若公司不能及时根据市场变化进一步提升技术水平、开发 出符合市场需要的产品，则公司现有的产品和技术存在被替代 的风险。此外，公司产品运用的机电一体化整合技术、工业智能制造平台技术等各类核心技术构成了公司在线束加工设备 领域的核心竞争优势。出于保护核心技术的考虑和机械设备产 品的特殊性，公司只对部分机械技术和产品形式进行了专利申 请，存在技术失密的可能。公司已经采取了有效的保密措施，报告期内很好地保护了核心技术，未出现技术失密事件，但若不能持续有效地管理、保护核心技术，公司仍存在技术失密的风险。技术人才流失、短缺的风险 高科技企业最大的成本和竞争都集中在人的成本和人才的竞 争上。优秀的人才必然会提高成本，优秀的服务也会提高成本。而现阶段，人力成本的逐年提高已是不争的事实，优秀人才的 流失也是各个公司面临的问题，工业机器人与自动化成套装备 市场对专业人才的需求与日俱增，公司可能面临技术人员流失 的风险。此外，随着公司资产和经营规模的逐渐扩大，公司对技术人才的需求也将逐步加大。如果公司不能及时培养和引进足够的人才，公司亦将面临技术人才短缺的风险。税收优惠政策变化的风险 报告期内，母公司享有的高新技术企业所得税按 15%征收的政策。2019 年 11 月，公司已通过高新技术企业重新认定，有效期限三年。如果国家相关税收政策发生变化或公司未能被持续评为高新技术企业，公司将不能享受所得税的优惠政策，会对公司经营业绩产生一定影响。公司治理的风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构较为简单，公司治理存在 一定瑕疵，如未按规定召开“三会”、召开程序不规范，关联交易、对外投资等重大事项仅由管理层口头表决，未见相关会议文件。股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并根据实际情况，制定了适应公司发展需要的公司章程及在关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。但鉴于股份公司成立时间较短，上述各项管理制度的执行尚需实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、海普锐、母公司 指 厦门海普锐科技股份有限公司 报告期、本期、本年度、本年 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年同期、上年度，上年 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司章程 指 厦门海普锐科技股份有限公司章程 股东大会 指 厦门海普锐科技股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门海普锐科技股份有限公司董事会 监事会 指 厦门海普锐科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会“三会”议事规则 指 厦门海普锐科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股转系统、股转系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 菲尼克斯 指 菲尼克斯（中国）投资有限公司 福州中端 指 福州中端电器有限公司 海锐信 指 厦门海锐信投资合伙企业（有限合伙）海普锐智控 指 厦门海普锐智控软件有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 智能制造 指 一种由智能机器和人类专家共同组成的人机一体化 智能系统，它在制造过程中能进行智能活动，诸如分 析、推理、判断、构思和决策等。通过人与智能机器的合作共事，去扩大、延伸和部分地取代人类专家在 制造过程中的脑力劳动 深圳侨云科技股份有限公司 指 深圳壹连科技股份有限公司 厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门海普锐科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Hiprecise Technology Co.,Ltd.证券简称 海普锐 证券代码 837408 法定代表人 李普天 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 辛美花 联系地址 福建省厦门市同安区集祥西路 1 号 电话 0592-7115531 传真 0592-7115532 电子邮箱 公司网址 办公地址 福建省厦门市同安区集祥西路 1 号 邮政编码 361100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司行政总监办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 8 月 6 日 挂牌时间 2016 年 5 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C356 电子和电工机械专用设备制造-C3562 电子工业专用设备制造 主要业务 主要产品和服务为全自动端子压着机、电脑剥线机、端子压着 机、端子压接模具、周边设备等线束加工专用电子设备，以及 线束 加工行业 FMS 柔性制造系统等工业智能制造系统（软 件、硬件、装备）整体解决方案，并提供相应的技术咨询和售后服务。主要产品与服务项目 主要产品和服务为全自动端子压着机、电脑剥线机、端子压着 机、端子压接模具、周边设备等线束加工专用电子设备，以及 线束加工行业 FMS 柔性制造系统等工业智能制造系统（软件、硬件、装备）整体解决方案，并提供相应的技术咨询和售后服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 8 普通股总股本（股）37,333,335 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 控股股东为（李普天?）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李普天），一致行动人为（厦门海锐信投资合伙企业（有限合伙）?四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350200664715842M 否 注册地址 福建省厦门市同安区同集中路 2288 号 否 注册资本 37,333,335 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 林满荣 郑占尧 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 1 月 26 日，公司注册地址变更为福建省厦门市同安区集祥西路 1 号，已完成工商变更手续。公司变更注册地址已经第二届董事会第六次会议、2020 年第一次临时股东大会审议通过。厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财数据和财务指标务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 101,119,917.76 44,374,896.56 127.88%毛利率%45.40%41.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,695,275.05-4,292,837.81 302.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,542,675.26 -7,950,954.52 194.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.22%-5.18%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.86%-9.59%-基本每股收益 0.23-0.11 309.09%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 183,034,308.13 152,485,170.01 20.03%负债总计 93,600,435.33 71,746,572.26 30.46%归属于挂牌公司股东的净资产 89,433,872.80 80,738,597.75 10.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.40 2.16 11.11%资产负债率%（母公司）50.53%46.34%-资产负债率%（合并）51.14%47.05%-流动比率 1.56 2.01-利息保障倍数 6.43-24.14 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,456,668.07 5,781,269.71 -57.51%应收账款周转率 2.94 1.41-存货周转率 2.11 1.26-厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.03%29.22%-营业收入增长率%127.88%-20.52%-净利润增长率%302.55%-204.26%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,333,335 37,333,335 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,560,970.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -203,774.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,357,196.01 所得税影响数 204,596.22 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,152,599.79 (八八)补充财务补充财务指指标标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 固定资产 56,965,263.15 58,976,057.37 使用权资产 2,010,794.22 一年内到期的非流动负债 714,568.93 租赁负债 1,320,490.83 长期应付款 2,035,019.12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 一一、会计政策变更、会计政策变更 1.1.因执行新企业会计准则导致的会计政策变更因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 本公司于 2021 年度执行了财政部颁布的 企业会计准则第 21 号租赁(修订)(“新租赁准则”)企业会计准则修订，对会计政策相关内容进行调整。新租赁准则修订了财政部于 2006 年颁布的 企业会计准则第 21 号租赁(简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。（1）本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁。本公司对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，本公司按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量使用权资产：与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。本公司对所有其他租赁采用此方法。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法时同时采用了如下简化处理：对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 12 使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，根据首次执行日前按照企业会计准则第 13 号或有事项计入资产负债表的亏损合同的亏损准备金额调整使用权资产；对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前已存在的售后租回交易，本公司在首次执行日不重新评估资产转让是否满足企业会计准则第 14 号收人（2017）作为销售进行会计处理的规定。对于首次执行日前应当作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司作为卖方（承租人）按照与首次执行日存在的其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。（2）本公司作为出租人 在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。在新租赁准则下，本公司根据新收入准则关于交易价格分摊的规定将合同对价在每个租赁组成部分和非租赁组成部分之间进行分摊。（3）2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则对财务报表相关项目的影响:在计量租赁负债时，本公司使用租赁内含报酬率来对租赁付款额进行折现。项目 合并 母公司 一、2020 年 12 月 31 日财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 2,035,031.18 2,035,031.18 按 2021 年 1 月 1 日本集团增量借款利率折现的现值 执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债 厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 13 加：2020年12月31日应付融资租赁款 2,035,019.12 2,035,019.12 二、2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 2,035,031.12 2,035,031.12 其中：流动负债 714,568.93 714,568.93 非流动负债 1,320,490.83 1,320,490.83 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 2021 年 1 月 1 日使用权资产的账面价值构成如下：项 目 注 2021 年 1 月 1 日 使用权资产：对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产 【重分类预付租金】【1】【原租赁准则下确认为【固定资产】的融资租入资产】【2】2,010,794.22【重分类租赁资产拆卸、移除和复原成本】【3】【首次执行日对租赁押金的调整】【4】【企业合并产生的有利/不利经营租赁条款】【5】减：【2020 年 12 月 31 日的计提经营租赁相关负债(如免租期计提的租赁负债等)】【6】【2020 年 12 月 31 日的租赁相关亏损合同准备】【7】合 计 2,010,794.22 2021 年 1 月 1 日使用权资产按类别披露如下：项 目 注 2021 年 1 月 1 日 房屋及建筑物 机器设备 2,010,794.22 运输设备 办公设备及其他设备 合 计 2,010,794.22【注 2：本公司将原租赁准则下分类为融资租赁且于 2021 年 1 月 1 日仍在租赁的账面价值为人民币 2,010,794.22 元资产确认为使用权资产。】（4 4）20212021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表影响详见附注三、（三十一）影响详见附注三、（三十一）重要重要会计政策和会计估计变更。会计政策和会计估计变更。（5 5）其他会计政策变更）其他会计政策变更 本公司本期不存在其他会计政策变更。二二.重要会计估计变更重要会计估计变更 本公司本期不存在重要会计估计变更。三、重大差错更正三、重大差错更正 本公司本期不存在重大差错更正。厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 14 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于线束加工设备和工业智能制造系统领域的国内领先、国际知名的硬件设备生产商和软件系统服务提供商，拥有逾 200 多项专利技术、30 多年行业经验的核心经营管理团队，为电力、汽车、家电、新能源、工控自动化等行业客户提供高性价比的、实现进口替代的产品和技术支持服务。公司以科技和创新为核心竞争力，致力于打造设计、生产、销售的全面能力，主要面向电力、汽车、家电、新能源、工控自动化等行业客户，通过内销与外销渠道相结合，以直销为主、经销为辅相结合的销售方式开拓业务，提供线束加工产线、全自动套号码加工中心、全自动端子压着机、穿剥压一体机、剥线机、数控端子机、周边设备及母排复合加工中心等专用的自动化、数字化设备，以及集软件、硬件、装备于一体的工业智能制造整体解决方案。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度也未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 1、2021 年公司专利获评厦门市专利奖三等奖（厦门市人民政府）；2、2021 年度厦门市知识产权优势企业（厦门市市场监督管理局认 定）。-详细情况 1、2019 年 11 月 21 日被认定为“高新技术企业”，证书编号 GR201935100363，有效期三年。2、2021年4月19日“科 技 型 中 小 企 业”入 库 编 号202135021208000213 有效期至 2021 年 12 月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 16 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 16,487,137.49 9.01%20,549,570.67 13.48%-19.77%应收票据 9,282,353.69 5.07%4,660,458.74 3.06%99.17%应收账款 31,185,067.34 17.04%28,252,340.14 18.53%10.38%应收款项融资 9,499,981.46 5.19%2,896,599.40 1.90%227.97%预付款项 607,370.02 0.33%1,340,769.44 0.88%-54.70%其他应收款 1,212,030.89 0.66%679,342.45 0.45%78.41%存货 27,934,697.31 15.26%24,343,680.75 15.96%14.75%合同资产 6,996,701.93 3.82%281,250.98 0.18%2,387.71%其他流动资产 566,189.36 0.31%773,679.46 0.51%-26.82%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 65,316,340.88 35.69%56,965,263.15 37.36%14.66%在建工程 425,288.88 0.23%86,389.38 0.06%392.29%使用权资产 1,815,121.52 0.99%-0.00%100.00%无形资产 8,288,993.90 4.53%8,407,001.11 5.51%-1.40%商誉 递延所得税资产 3,417,033.46 1.87%3,248,824.34 2.13%5.18%短期借款 10,500,000.00 5.74%0 0.00%100.00%应付账款 29,377,329.86 16.05%19,326,477.82 12.67%52.01%合同负债 9,543,278.53 5.21%13,045,325.82 8.56%-26.85%应付职工薪酬 4,976,310.35 2.72%3,531,884.49 2.32%40.90%应交税费 1,137,695.72 0.62%224,842.40 0.15%406.00%其他应付款 192,494.69 0.11%383,688.36 0.25%-49.83%一年内到期的非流动负债 4,181,365.68 2.28%-0.00%100.00%长期借款 26,301,918.36 14.37%27,803,000.00 18.23%-5.40%长期应付款 -0.00%2,035,019.12 1.33%-100.00%租赁负债 646,084.51 0.35%-0.00%100.00%递延收益 160,436.93 0.09%198,660.29 0.13%-19.24%实收资本（或股本）37,333,335.00 20.40%37,333,335.00 24.48%0.00%资本公积 23,975,771.72 13.10%23,975,771.72 15.72%0.00%厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 17 盈余公积 3,344,073.98 1.83%2,508,507.98 1.65%33.31%未分配利润 24,780,692.10 13.54%16,920,983.05 11.10%46.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，公司货币资金较上年期末减少 4,062,433.18 元,下降 19.77%，主要原因是为满足客户订单需求，提高了原材料的采购量，2021 年经营活动产生的现金流量净额为 245.67 万元，购买商品、接收劳务支付的现金较上年同期增加 557.49 万元；公司购建固定资产,2021 年投资活动产生的现金流量净额-1642.70 万元；2021 年筹资活动产生的现金流量净额为 1020.55 万元，较上年同期下降 62.02%。2.应收票据较上年期末增加 4,621,894.95 元，增长 99.17%。主要原因系报告期末已背书未到期的应收票据增加 1,819,823.20 元,期末持有的应收票据增加 2,867,132.58 元。3.应收款项融资较上年期末增加 6,603,382.06 元，增长 227.97%。主要原因系报告期末公司持有股份银行应收票据增加所致。4.期末存货较上年期末增加 3,591,016.56 元，增长 14.75%。主要是因疫情原因交付时间延长及客户销售订单增长，为了满足客户需求而增加在制商品的备货量、加大原材料采购量。5.固定资产上年期末增加 8,351,077.73 元，增长 14.66%,主要原因系报告期增加机器设备购置10,836,091.16 元及减少因执行新租赁准则融资租赁设备 2,010,794.22 万元转入使用权资产中体现。6.报告期末短期借款较上年末增加 10,500,000 元,增长 100%，主要原因为报告期内因经营业务发展需要,新增贷款 1050 万元。7.期末应付账款较上年期末增加 10,050,852.04 元，增长 52.01%。主要原因为报告期内公司购买较多原材料而暂未到付款期所致。8.报告期末一年内到期的非流动负债较上年末增加 4,181,365.68 元,增长 100%，主要原因为一年内到期的长期借款、租赁负债转入。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 101,119,917.76-44,374,896.56-127.88%营业成本 55,206,901.59 54.60%25,795,932.84 58.13%114.01%毛利率 45.4%-41.87%-销售费用 15,867,004.23 15.69%10,100,364.07 22.76%57.09%管理费用 8,315,976.42 8.22%6,399,114.85 14.42%29.96%研发费用 12,930,524.64 12.79%11,128,715.67 25.08%16.19%财务费用 1,261,709.51 1.25%169,367.00 0.38%644.96%信用减值损失-1,192,658.23-1.18%-1,524,691.16-3.44%-21.78%资产减值损失-273,009.87-0.27%-34,611.82-0.08%688.78%其他收益 3,351,903.56 3.31%4,568,418.52 10.30%-26.63%投资收益 0 0%171,210.5 0.39%-100%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-0.00%194.69 0.00%-100.00%厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 18 汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 8,730,840.91 8.63%-6,273,669.63-14.14%-239.17%营业外收入 2,262.22 0.00%667.69 0.00%238.81%营业外支出 206,037.20 0.20%33,833.59 0.08%508.97%净利润 8,695,275.05 8.60%-4,292,837.81-9.67%-302.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期营业收入较上年同期增加 56,745,021.20 元，增长 127.88%，主要原因:主要原因系上期受疫情影响延期交付的产品于本期交付验收及报告期自动机销售增长 145.94%。2.报告期内营业成本较去年同期增加 29,410,968.75 元，增长 114.01%，主要原因系报告期营业收入增加,营业成本对应增加。3.公司本期销售费用相比上年同期增加 5,766,640.16 元，增长 57.09%。主要原因为营业收入增加，人员工资增加 2,126,868.31 元，推广活动、技术服务费、售后服务费用增加 3,157,135.96 元、差旅费增加614,325.15 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 98,622,540.77 42,125,667.17 134.12%其他业务收入 2,497,376.99 2,249,229.39 11.03%主营业务成本 54,089,453.48 24,822,558.23 117.90%其他业务成本 1,117,448.11 973,374.61 14.80%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%电脑机 1,689,548.37 1,043,389.52 38.24%32.49%46.92%-6.06%端子机 1,386,054.10 972,419.53 29.84%162.08%127.53%10.66%模具 560,961.01 323,203.63 42.38%-48.29%-60.34%17.51%其他 3,755,966.01 2,191,263.76 41.66%75.29%108.18%-9.22%自动机 91,230,011.28 49,559,177.04 45.68%145.94%127.15%4.49%配件 2,497,376.99 1,117,448.11 55.26%11.03%14.80%-1.47%合计 101,119,917.76 55,206,901.59 45.40%127.88%114.01%3.54%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司产品系列不断丰富，新产品已投入市场并逐步放量，公司新产品不断获得市场及下厦门海普锐科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 19 游客户的高度认可。由于本期国内制造业的下行压力较大，市场环境较为复杂，公司管理层根据市场及客户的需求及时对公司产品线的开发及投入做出适时调整，但总体上，公司的业务构成较为稳定，主营业务、产品突出。报告期内，公司主营业务收入占