835136_2021_报春电商_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 1 证券代码：证券代码：835136 835136 证券简称证券简称:报春电商报春电商 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2021 唐山报春电子商务股份有限公司 Tangshan BaoChun E-Commerce Co.,Ltd.年度报告 报春电商 NEEQ：835136 唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年成功入选创新层。报春钢铁 APP 全新升级、官方视频号和抖音号正式上线。2021 年 9 月报春电商携手唐山钢协与北京交通大学唐山研究院达成产学研战略合作。2021 年 10 月报春电商举办第五届钢博会，吸引千余家钢铁生产企业及上下游企业交流、合作。2021 年 6 月报春电商获得“河北省企业上云供给-资源池服务提供商”。2021 年 5 月报春电商获得“两化融合管理体系评定证书”。2021 年 8 月报春电商入选“2021 河北省服务业民营企业 100 强”（第 29 位）。唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件.3232 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息.4242 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4646 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .156156 唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人晏希会、主管会计工作负责人张继环及会计机构负责人（会计主管人员）张继环保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人为晏希会、郑大勇夫妇，合计持有公司 78.60%的股份，对公司具有绝对控股权。公司股权集中，如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。商业模式创新风险 公司目前营业收入主要来源于钢铁电商现货交易、向注册会员提供信息服务以及向钢铁及相关行业内企业提供数据报告、会议会展、技术研发等服务形成的收入。钢铁电商现货交易量的增长及会员数量的增长速度和钢铁及相关行业企业选择本公司增值服务的规模将唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 5 对公司的发展速度产生较大影响。公司未来不断对商业模式进行调整和创新将是公司盈利能力持续增长的重要保证。但另一方面，商业模式的创新本身也具有很大的不确定性，如果公司创新的盈利模式得不到市场的认同将在很大程度上影响公司未来的盈利能力。知识产权风险 公司作为互联网资讯平台，所刊登的资讯、信息部分来源于会员企业、国家有关官方网站信息转载，这些数据和信息采集后再经公司专业部门归集整理、筛选、编制后进行发布，部分内容会涉及对其他媒体的信息转载和网页内容链接。可能面临涉及知识产权方面的诉讼及由此带来的诉讼费用及赔偿风险。电商平台运行风险 公司业务需借助互联网所提供的平台进行电子商务、网页链接服务、商情发布和搜索服务、行情资讯等企业，主要业务需通过互联网平台得以实现。目前报春钢铁网、报春钢铁 APP 等信息发布平台经过多年运行已趋于成熟，但公司用于钢铁现货交易的电商平台在运行中需要不断技术升级，满足客户交易需求，如果长时间无法实现技术突破，则有可能导致本公司的业务受到不利影响。同时随着计算机技术的不断进步，各种类型的网络逐步融合推动着公司对互联网平台的升级，在此过程中也会存在一定的技术升级风险。信用管理风险 由于钢铁电商现货交易面临大额资金往来，上下游客户商业信用问题是现货交易的首要问题。上游企业生产计划性和发货及时性及下游企业回款及时性，另外出现国家行业政策调整，钢市期货、现货价格产生大幅波动以及上下游客户生产经营出现重大风险和失误时，上述企业都有可能出现违约，都将给企业带来运营资金风险。唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 6 期货投资风险 购买商品期货为高风险产品投资，金融市场变化容易受宏观经济调控的影响，该项投资不排除受到市场波动影响。不排除公司期货投资机构对经济形势、金融市场价格走势的判断有误、获取信息不全、或对投资工具使用不当等影响收益水平，从而产生风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、政策波动带来的风险 公司所处行业互联网服务业，国家从税收优惠、研发支持、人才培养等方面制定了一系列的产业政策和法律法规，鼓励和扶持产业的发展。公司发展与国家宏观经济环境、产业政策密切相关，公司经营受宏观政策及产业政策变化的影响。2、钢铁行业波动风险 公司主营业务是以钢铁及相关行业资讯服务和钢材现货交易服务为基础的电子商务服务，钢铁及相关行业业务占公司主营业务比重较大。钢铁行业产业链长，涉及上下游企业众多，对国民经济发展起到重要作用。该行业属于周期性行业，受经济周期波动影响较大。我国要实现二氧化碳排放“碳达峰、碳中和”，钢铁行业面临能源转型压力将比其他行业压力更大。3、市场竞争风险 近年来，钢铁电商行业发展迅速，钢铁产业链众多从业企业，包括钢厂、钢贸商、物流仓储企业、互联网公司等，投入了大量资源以发展钢铁电商业务，市场竞争日趋激烈。由于电子商务行业具有集中度高的特征（领先企业占据大部分市场份额），如果公司不能继续创新并保持技术优势，不断加剧的市场竞争将会对公司未来发展带来不利影响。唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、报春电商 指 唐山报春电子商务股份有限公司 股东大会 指 唐山报春电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 唐山报春电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 唐山报春电子商务股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 唐山报春电子商务股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 电子商务 指 电子商务泛指以互联网、手机无线网络、传真、电话、电视、广播等电子手段进行的各种商务活动。B2B 指 是 Business-to-Business 的缩写，是指企业与企业之间通过专用网络或 Internet，进行数据信息的交换、传递，开展交易活动的商业模式。基差交易 指 是进口商经常采取的定价和套期保值策略。它是指进口商用期货市场价格来固定现货交易价格，从而将转售价格波动风险转移出去的一种套期保值策略。产业互联网 指 是从消费互联网引申出的概念，是指传统产业借力大数据、云计算、智能终端以及网络优势，提升内部效率和对外服务能力，是传统产业通过“互联网+”实现转型升级的重要路径之一。套期保值 指 是指交易人在买进(或卖出)实际货物的同时，在期货交易所卖出(或买进)同等数量的期货交易合同作为保值。它是一种为避免或减少价格发生不利变动的损失，而以期货交易临时替代实物交易的一种行为。唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 唐山报春电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 Tangshan BaoChun E Commerce Co.,Ltd.证券简称 报春电商 证券代码 835136 法定代表人 晏希会 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 郑大勇（信息披露事务负责人）联系地址 唐山市路南区南湖大道 602 号唐山创新小镇 D5 栋 电话 15303253888 传真 0315-5269119 电子邮箱 公司网址 办公地址 唐山市路南区南湖大道 602 号唐山创新小镇 D5 栋 邮政编码 063000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 唐山市路南区南湖大道 602号唐山创新小镇 D5 栋公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 24 日 挂牌时间 2015 年 12 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-6490 信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-其他互联网服务-其他互联网服务 主要产品与服务项目 通过互联网平台从事第三方电子商务的公司，主要从事钢铁现货交易电子商务及互联网经济信息技术服务等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,546,100 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（晏希会）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（晏希会、郑大勇），一致行动人为（晏希凤）唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130200560485309F 否 注册地址 河北省唐山市路南区广场街道办事处（国防道6 号）否 注册资本 56,546,100 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 卢丽华 吕国栋 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 991,939,682.87 1,447,664,357.85-31.48%毛利率%0.40%0.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,489,522.84 11,875,353.79 80.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,912,616.68-1,213,983.89-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.14%13.98%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.77%-1.43%-基本每股收益 0.38 0.21 80.95%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 126,871,674.42 136,809,248.90-7.26%负债总计 14,194,445.33 45,593,507.14-68.87%归属于挂牌公司股东的净资产 112,381,301.26 90,891,778.42 23.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 1.61 23.60%资产负债率%（母公司）25.67%19.63%-资产负债率%（合并）11.19%33.33%-流动比率 1,968.31%325.50%-利息保障倍数 24.65 31.67-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 33,589,663.49-66,103,038.30-应收账款周转率 217,231.15%44,376.51%-存货周转率 3,444.93%5,044.30%-唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.26%11.68%-营业收入增长率%-31.48%179.21%-净利润增长率%79.75%-31.63%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比增减比例例%普通股总股本 56,546,100 56,546,100 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 83,724.31 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 2,016.63 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,716,378.41 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 35,908,279.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,007.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 341,104.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 38,050,495.37 所得税影响数 7,375,886.46 少数股东权益影响额（税后）272,469.393 非经常性非经常性损益净额损益净额 30,402,139.52 唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是钢铁产业互联网第三方大宗商品 B2B 交易平台公司，为钢铁行业及上下游企业提供全产业链综合服务。具有增值电信业务经营许可资质，同时拥有行业核心技术资源，已获得二十七项软件著作权。钢铁大数据平台、云上钢铁电商平台是公司聚焦发展的业务核心，为钢铁企业提供钢铁价格、生产及库存数据、钢铁指数、市场研究、钢铁交易、物流配送、集中采购、期现货基差交易、全生命周期追溯等全方位的全产业链综合服务。报告期，公司的主要收入和利润来源为三大部分：1产业综合数据服务，主要以国内钢铁生产企业、原料供应企业、钢材流通企业、钢材终端用户企业以及金融投资和政府机构为服务对象，以收取会员费的形式，提供专业的钢铁行业资讯、咨询信息服务、市场与供求信息服务、行业研究和数据服务、网络推广服务和软件开发服务。2钢铁电商期现结合基差交易服务：公司利用唐山地区钢铁产业基础优势及多年来积累的行业客户资源，拓展了现货交易业务，打通中小企业采购供应链环节，降低采购成本及价格波动风险。钢铁产品价格风险管理运用期现结合基差交易的新型贸易模式，锁定价格，提供多种风险管理解决方案，包括优化采购成本、远期锁价、产能保值及库存管理等方面，极大的解决了产业链各类企业的实际需求，帮助企业稳定生产加工利润，更大程度的规避了企业的经营风险，为企业提高盈利能力与综合竞争力提供了有力保障。运用商品期货进行套期保值开展钢铁期现基差交易，降低钢铁现货交易价格波动风险，提高现有资金利用率，增加了公司综合收益。3.会议会展服务：钢铁研究总院、冶金工业规划研究院在报春电商设立分院，同时公司也是大连商品期货交易所全国 11 个产业培育基地中唯一一个黑色产业基地。公司依托大商所产业培育基地的优势，为钢铁企业提供期货、期权等金融工具应用、高层次期现人才培训、钢铁全产链综合性展会等服务，提升企业风险管控能力，促进钢铁及上下游企业转型升级。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 14 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况“河北省工业企业研发机构”、“唐山市工程技术研究中心”、“唐山市特邀院士工作站”详细情况 2021 年 8 月报春电商被河北省科学技术厅纳入“国家科技型中小企业信息库”。2020 年 7 月报春电商被河北省工业和信息化厅评为“2019年度省级制造业单项冠军”。2020 年 9 月报春电商被河北省工业和信息化厅评为“河北省工业企业研发机构”2020 年 9 月报春电商被唐山市人民政府评为“唐山市特邀院士工作站”。2019年12月报春电商被河北省工业和信息化厅评为河北省“专精特新”中小企业。2017 年 9 月报春电商被唐山市科学技术局评为“唐山市工程技术研究中心”。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司利用唐山地区钢铁产业基础优势及多年来积累的行业客户资源，拓展了现货交易业务，打通中小企业采购供应链环节，降低采购成本及价格波动风险。运用商品期货进行套期保值，开展钢铁期现基差交易，降低钢铁现货交易价格波动风险，提高现有资金利用率，增加了公司综合收益。对行业趋势进行研判，科学选择投资机会，在授权范围内动态调整投资额度，并对投资流程进行全程监控；财务部将安排专员对期货自营投资策略的执唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 15 行过程进行日常监督和实时风险控制，从操作合规性、组合风险敞口、投资策略可行性与有效性等方面进行监督；降低钢铁现货交易价格波动风险，提高现有资金利用率，通过投资提高公司股东收益率。报告期内，公司按照既定的发展规划制定详细的经营目标，公司认真落实经营计划开展工作，有效实施各项发展任务，进一步落实精细化管理的措施。截至 2021 年末公司资产总额 12,687.17 万元，其中：流动资产 12,392.56 万元，占比 97.78%。公司现金及现金等价物余额 9,892.47 万元，较上年提高 131.04%。2021 年全年实现营业收入 99,193.97 万元，实现利润总额 2,442.75 万元，年度为全体股东实现综合收益 2,146.15 万元。公司经营所需流动资金充盈，有较强获利能力，财务稳健可持续，为经营指标的完成提升助力。2020 年营业收入实现复合增长率超过 50%，2021 年 5 月成功入选新三板创新层。报春钢铁 APP 全新升级，每日实时更新各种品类的地区价格、钢厂价格、经销商价格等行情，分析预测国内外钢材市场的发展趋势，全面介绍钢材市场动态，跟踪钢铁行业及其产品的最新动态。资讯业务快速扩张，交易业务稳步增长。资讯数据板块，继续加大资讯数据板块人员扩张，扩大市场份额。交易板块，在稳步增长交易量的基础上，加强和完善数字化风控体系，用科技串联上下游，依托互联网、物联网、大数据、云计算等新兴技术优势，以交易为核心，构建数据信息、交易结算、仓储价格、物流配送、SaaS 软件、供应链服务于一体的钢铁全产业链智慧生态型服务体系，让报春电商平台的闭环交易服务更加完整、安全、高效。在报告期本公司通过采用相对信用风险、价格波动影响较小的期现结合基差的交易方式，利用大宗商品套期保值策略，实现公司预期经营目标；同时公司安排专员对期货自营投资策略的执行过程进行日常监督和实时风险控制，从操作合规性、组合风险敞口、投资策略可行性与有效性等方面进行监督；降低钢铁现货交易价格波动风险，更好的增加公司的综合收益。2021 年 9 月报春电商携手唐山钢协与北京交通大学唐山研究院达成产学研战略合作，以保证公司在技术和人才方面的充分储备。2021 年 10 月，报春电商举办了钢铁行业盛会第五届钢博会，促进国内外钢铁行业在“碳达峰”、“碳中和”科研创新、绿色发展、智能制造、文化内涵等方面的合作交流，推进钢铁行业向高端化、绿色化、集成化高质量发展，建立钢铁产业生态圈。2021 年，公司持续推进品牌建设，提升品牌影响力，本年度获得十多项国家、省、市唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 16 级荣誉。行业方面，报春电商获得“两化融合管理体系评定证书”、“河北省企业上云供给资源池服务提供商”，入选“2021 河北省服务业民营企业 100 强”（第 29 位），报春电商被认定为“河北省中小微服务外包示范企业”，报春钢铁 APP 入选“工信部 2021 年工业互联网 APP 优秀解决方案”等。(二二)行业情况行业情况“十四五”时期我国进入新发展阶段，开启全面建设社会主义现代化国家新征程。大力发展循环经济，推进资源节约集约利用，构建资源循环型产业体系和废旧物资循环利用体系，对保障国家资源安全，推动实现碳达峰、碳中和，促进生态文明建设具有重大意义。从国际看，绿色低碳循环发展成为全球共识，世界主要经济体普遍把发展循环经济作为破解资源环境约束、应对气候变化、培育经济新增长点的基本路径。美国、欧盟、日本等发达国家和地区已系统部署新一轮循环经济行动计划，加速循环经济发展布局，应对全球资源环境新挑战。目前全球产业链、价值链和供应链受到非经济因素严重冲击，国际资源供应不确定性、不稳定性增加，对我国资源安全造成重大挑战。从国内看，我国着力构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，释放内需潜力，扩大居民消费，提升消费层次，建设超大规模的国内市场，资源能源需求仍将刚性增长，同时我国一些主要资源对外依存度高，供需矛盾突出，资源能源利用效率总体上仍然不高，大量生产、大量消耗、大量排放的生产生活方式尚未根本性扭转，资源安全面临较大压力。2021 年，受国内外政治经济环境的影响，钢铁产业转型升级又面临着新的挑战。在以国内大循环为主，国内国际双循环相互促进的新发展格局下，在以碳达峰、碳中和“双碳”，控产能、控产量“双控”为战略目标的约束下，钢铁行业的发展路径和模式也做新的调整，不能仅在钢铁生产环节上做文章，也加快在现代服务产业体系建设和产业价值链提升方面，创新发展思路、转变产业模式，寻求新的发展路径。报春电商从事钢铁行业大数据分析，为钢铁产业链上下游企业及相关部门提供钢铁商情分析、市场咨询、技术支持服务和在线交易等服务。公司致力于通过互联网技术对传统行业进行赋能与优化，符合国家针对钢铁行业供给侧结构性改革的战略方针。随着国家各项产业政策推动，公司所属行业获得良好的发展机遇。唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 17 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 98,924,688.36 77.97%48,724,422.32 35.61%103.03%应收票据 应收账款 185,224.00 0.15%659,838.45 0.48%-71.93%预付款项 10,063,723.74 7.93%22,498,585.53 16.45%-55.27%其他应收款 74,183.10 0.06%3,511,599.43 2.57%-97.89%存货 11,383,968.66 8.97%45,176,440.62 33.02%-74.80%投资性房地产 其他流动资产 3,293,766.86 2.60%2,685,044.19 1.96%22.67%长期股权投资 3,933,603.20 2.88%-100.00%固定资产 545,850.13 0.43%1,439,260.16 1.05%-62.07%在建工程 无形资产 4,204.51 0.00%6,604.51 0.00%-36.34%商誉 长期待摊费用 616,620.91 0.49%924,931.27 0.68%-33.33%递延所得税资产 82,398.37 0.06%39,009.22 0.03%111.23%短期借款-30,000,000.00 21.93%-100.00%应付账款 183,679.93 0.14%1,255,897.00 0.92%-85.37%合同负债 2,250,866.60 1.77%6,650,985.90 4.86%-66.16%应付职工薪酬 207,601.20 0.16%218,674.54 0.16%-5.06%应交税费 3,354,082.21 2.64%1,394,249.84 1.02%140.57%其他应付款 71,978.82 0.06%71,857.34 0.05%0.17%其他流动负债 227,833.19 0.18%489,607.85 0.36%-53.47%长期借款 递延收益 6,620,825.07 5.22%5,372,553.67 3.93%23.23%资产总计 126,871,674.42 100.00%136,809,248.90 100.00%-7.26%唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 18 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末余额 9,892.47 万元，较上年期末余额 4,872.44 万元，增加5,020.03 万元，提高 103.03%，主要原因是期末较期初减少预付账款、销售库存产品减少库存压占及实现经营利润等原因增加货币资金；2、预付款项：本期期末余额 1,006.37 万元，较上年期末余额 2,249.86 万元，减少1,243.49 万元，降低 55.27%，主要原因是报告期钢铁行业受国家环保管控停限产及市场行情不稳定等因素，公司减少订货，预付账款相应减少所致；3、存货：本期期末余额 1,138.40 万元，较上年期末余额 4,517.64 万元，减少 3,379.24万元，降低 74.80%，主要原因是依据钢铁市场价格变化，实施公司制定的基差交易策略，及时进行现货销售变现，减少库存；4、短期借款：期末余额较上年期末余额减少 3,000.00 万元，主要原因是公司及全资子公司如期偿还银行借款 3,000,00 万元所致；5、衍生金融资产：本期未较上年同期余额减少 720.99 万元，主要原因是年度完成既定的基差交易策略，及时进行期货平仓，回笼资金；6、应收账款：本期期末余额 18.52 万元，较上年期末余额 65.98 万元，减少 47.46 万元，降低 71.93%，主要原因是本年度减少货款赊欠，加大正常贸易应收账款回款力度所致；7、其他应收款：本期期末余额 7.42 万元，较上年期末余额 351.16 万元，减少 343.74万元，降低 97.89%，主要原因是当年收回上年合同保证金所致；8、长期股权投资：本期未较上年期末余额减少 393.36 万元，主要原因是公司投资的唐山曹妃甸商品交易市场经营管理有限公司当年清算注销所致；9、应付账款：本期期末余额 18.37 万元，较上年期末余额 125.59 万元，减少 107.22 万元，降低 85.37%，主要原因是如期支付已经结算完毕的客户货款所致；10、合同负债：本期期末余额 225.09 万元，较上年期末余额 665.10 万元，减少 440.01万元，降低 66.16%，主要原因是加大环保管控力度，严格执行减排、限产、停产措施等原因，公司的钢贸现货业务减少，未出现新增合同负债所致；11、递延收益：本期期末余额 662.08 万元，较上年期末余额 537.26 万元，增加 124.83万元，提高 23.23%，主要原因是当年新增政府奖补 296 万元所致；12、应交税费：本期期末余额 335.41 万元，上年期末余额 139.42 万元，增加 195.98万元，提高 140.57%，主要原因是当年实现利润增长，企业所得税增加所致；13、其他流动负债：报告期其他流动负债 22.78 万元较上年期末余额 48.96 万元，减少 26.18 万元，主要原因是本期待转销项税较上年同期减少 26.18 万元所致；14、固定资产：本期期末余额 54.59 万元，较上年期末余额 143.93 万元，减少 89.34万元，降低 62.07%，主要原因是报告期出售处置运输设备及资产正常折旧导致；15、递延所得税资产：本期期末余额 8.24 万元，较上年期末余额 3.90 万元，增加 4.34万元，提高 111.23%，主要原因是本期信用减值准备较上年同期减少 3.61 万元和资产减值准备较上期增加 7.95 万元所致。唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 19 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 991,939,682.87-1,447,664,357.85-31.48%营业成本 987,926,210.80 99.94%1,437,228,854.49 99.28%-31.30%毛利率 0.40%-0.72%-销售费用 10,150,225.05 1.03%3,511,850.75 0.24%189.03%管理费用 3,706,238.93 0.38%3,299,560.47 0.23%12.33%研发费用 2,232,943.68 0.23%6,829,935.03 0.47%-67.31%财务费用 556,488.62 0.06%-332,700.18-0.02%-信用减值损失 155,976.27 0.02%156,072.01 0.01%-0.06%资产减值损失-794,936.39-0.08%-其他收益 1,718,058.41 0.17%6,578,025.94 0.45%-73.88%投资收益 37,646,193.98 3.81%10,913,868.27 0.75%244.94%公允价值变动收益-1,396,810.00-0.14%-1,545,880.00-0.11%-资产处置收益 83,724.31 0.01%-汇兑收益-营业利润 24,428,210.30 2.47%12,567,032.09 0.87%94.38%营业外收入 5,587.37 0.00%-营业外支出 6,258.70 0.00%3,785.97 0.00%65.31%净利润 21,461,487.33 2.17%11,939,716.76 0.82%79.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年 99,193.97 万元较上年 144,766.44 万元，减少 45,572.47 万元，降低 31.48%，主要是为了落实国家“双碳”目标，加大环保管控力度，严格执行减排、限产、停产措施等原因，使公司的钢贸现货业务减少；2、营业成本：本年 98,792.62 万元较上年期末余额 143,722.89 万元，减少 44,930.26万元，降低 31.26%，主要是政府加大环保管控力度，严格执行减排、限产、停产措施等原因，使公司的钢贸现货业务成本与收入同比减少；3、销售费用：本年 1,015.02 万元，较上年 351.19 万元，增加 663.84万元，提高 189.03%，主要原因是报告期增加支付钢铁市场调研报告、期货期权投资分析等咨询服务费 695.93万元所致；4、研发费用：本年 223.29 万元，较上年 682.99 万元，减少 459.70 万元，降低 67.31%，主要原因是部分项目研发已进入尾声，处于调试、测试、验收阶段对资金需求减少所致；唐山报春电子商务股份有限公司 2021 年年度报告 20 5、财务费用：本年 55.65 万元，较上年-33.27 万元，增加 88.92 万元，主要原因是有银行贷款，利息支出增加，利息收入减少所致；6、其他收益：本年 171.81 万元，较上年 657.80 万元，减少 486.00 万元，降低 73.88%，主要原因是政府补助计入其他收益较去年减少 477.45 万元所致；7、投资收益：本年 3,764.62 万元，较上年 1,091.39 万元，增加 2,673.23 万元，提高 244.94%，主要原因是实施基差交易策略期货投资收益较上年度增加 2,616.67 万元；处置长期股权投资益增加 34.11 万元；交易性金融资产产生的投资收益增加 105.67 万元等原因所致；8、营业利润：本年 2,442.82 万元，较上年 1,256.70 万元，增加 1,186.12 万元，提高 94.38%，主要原因是当期较上年同期销售毛利减少 642.20 万元、销售费用增加 663.84万元、管理费增加 40.67 万元、研发费减少 459.70 万元、财务费增加 88.92 万元、其他收益减少 486 万元、投资收益增加 2,673.23 万元所致；9、净利润：本年 2,146.15 万元，较上年 1,193.97 万元，增加 952.18 万元，提高 79.75%，主要原因是较上年同期利润总额增加 1186.43 万元、所得税增加 234.25 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 991,939,682.87 1,447,664,357.85-31.48%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 987,926,210.80 1,437,228,854.49-31.26%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%信息资讯 504,553.05 2,193.87 99.57%58.76%-71.72