835278_2021_华亿传媒_2021年年度报告_2022-04-18.pdf

1 2021 年度报告 华亿传媒 NEEQ:835278 厦门华亿传媒集团股份有限公司 XIAMEN HY MEDIA GROUP Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 图 片（如有）2022 年 6 月 18 日至 6 月 28 日，由厦门市委党史学习教育领导小组办公室、厦门市委宣传部联合主办、厦门华亿传媒集团股份有限公司独家策划执行的“学党史 正清风”厦门市宣传系统党史学习教育廉政文化展在厦门美术馆举行。本次展览集中展现厦门市广大党员干部在党史学习教育中将学习教育与作风建设结合起来，大力弘扬新风正气，全心践行清廉务实，猛追猛冲，勇于担当作为的精神风貌。寓廉于展，以廉促行，号召广大党员干部学史转作风，提振精气神，以更高水平建设高素质高颜值现代化国际化城市，以优异成绩迎接建党 100 周年。展览为期11 天，线下观展人数达到 27900 人次，线上展厅浏览人数超过 6.8 万人次。图 片（如有）为庆祝厦门经济特区建设 40 周年，厦门经济特区纪念馆推出全新主题展览“大厦之门敢拼会赢厦门经济特区建设历史陈列”于 2021 年 12 月开展，厦门华亿传媒集团股份有限公司应邀提供有关策展和图片咨询服务等。该展览共展出 627 张图片、363 组展品、33 组多媒体展项。陈列讲述了厦门深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的生动故事，充分展示了厦门经济特区建设 40 年发展历程和辉煌成就，展示了我国改革开放的磅礴伟力和中国特色社会主义的光明前景。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .121121 4 第一节第一节重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林婧、主管会计工作负责人钱邵军及会计机构负责人（会计主管人员）蔡福龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 知识产权侵权的风险 文化创意产业的产品创造成本高、投入大，但易被模仿传播，且复制成本低。近年来我国知识产权工作取得了长足进步，文化领域知识产权的保护和运用机制已经初步建立，但侵权和盗版的现象仍时有发生，文化创意产业的知识产权侵权风险依然较高。如果公司无法有效保护知识产权，自身的合法权益将难以保障，也会对公司的业务发展造成一定的影响。公司将加大对知识产权的保护力度，通过申请商标、版权等形式保护自身知识产权不受非法侵害。此外，公司也将利用自身的全产业链优势，充分开发知识产权资源的产品形式，加大知识产权侵权的难度。人才流失、短缺的风险 文化创意产业是源自个人创意、技巧及才华的行业，极其依赖个体人脑和人的心智能力。人才资本是文化创意产业最核心的生产要素，能否维持公司文化创意人才队伍的稳定，并不断吸引优秀的人员加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的领先优势、经营的稳定性及公司的可持续发展。我国文化创意人才较为紧缺，随着行业竞争日益加剧，行业对人才的需求与日俱5 增，对行业内企业而言，存在文化创意人才流失、短缺风险。公司自成立以来，十分注重在人才方面的培养、储备和激励，但文化创意产业市场对专业人才的需求与日俱增，公司仍可能面临专业人才流失的风险。此外，随着公司资产和经营规模的逐渐扩大，公司对文创人才的需求也将逐步加大。如果公司不能及时培养和引进足够的人才，公司亦将面临人才短缺的风险。针对可能产生的人才流失风险，公司一方面加强企业文化的培养，将严格的规章制度与人性化管理相结合，形成了良好的企业文化氛围和高度和谐的团队协作精神；另一方面，公司建立了有效的薪酬体系与人才激励制度，将工作及项目目标激励与物质激励相结合，同时完善岗位职能制度建设，使各类员工都能够充分发挥才能。业务区域较为集中的风险 公司以福建省厦门市为主要业务区域，内容产品供应、媒介平台运营、展览展庆服务等三大主营业务板块的各项业务主要在福建省厦门市及其周边城市开展。目前公司的客户也基本为厦门本地客户。厦门地区的经济形势将直接影响公司的经营业绩。如果不能有效地开拓厦门以外的业务市场，以及福建地区以外的客户群体，公司未来在成长上将面临一定的瓶颈。凭借在区域内的两岸特色、品牌与客户资源、运营经验等竞争优势，公司业务在区域内仍处于稳步增长过程中，但业务区域过于集中使公司业务存在受区域经济波动影响的风险。一方面，公司将改造升级主营板块，提升服务能力，提高本土市场率的同时，做到省内深耕拓展，建立品牌影响力、优化业务模式、发挥服务优势，实现跨地域的发展；另一方面，公司也将利用自身的文化创意全产业链运营优势，开拓“互联网+”思维，通过文创产业投资、开发新产品新服务等手段推进公司的文创业务，扩大公司的业务深度和区域辐射面。新产品、新服务及新市场开拓计划无法顺利实现的风险 公司是海峡两岸行业领先的文创产业运营商，专注于文化创意产业全产业链运营。为了进一步提升公司的盈利能力，谋求更为广阔的业务发展空间，公司计划在巩固原有业务的基础上拓宽公司产品和服务的范围，开发新产品新服务；同时，公司还将加大市场的拓展力度，并由区域业务向全国业务转型，加快对福建以外市场的开发。但由于文化创意产品的不确定性较高，且新产品、新服务及新市场的开拓对于客户资源获取、运营能力及经验、资质、市场口碑等方面都提出来了新的要求，有可能导致公司的经营计划无法顺利实现，进而影响公司未来的业绩。公司在新产品、新服务及新市场上的开拓计划主要围绕着“提振传统板块，创新互联板块”两大目标展开，建立在公司现有技术基础、业务内容及客户资源上，利用新技术对公司传统业务进行改造，并逐步介入新的发展领域，发展计划具备较高的可行性。此外，公司将进一步加强产品创新、吸引高端文创人才，并扩充营销业务团队、储备客户资源，增强公司的竞争力，为上述发展计划的实施提供条件支撑。报告期内公司业绩亏损的风险 公司本期营业收入较上期同比增加，但全年仍未盈利。除广播6 影视、新闻出版等少数细分行业外，国家对文化创意产业在政策上没有准入限制，文创行业的市场化程度较高，市场竞争较为充分。随着市场竞争日益加剧和受到外部宏观环境下行影响，公司业绩持续亏损。一方面，公司将加强产品和服务的开发提供力度，及时满足客户偏好的转换，扩大公司的业务规模和市场占有率；另一方面，公司也将根据业务发展情况加大营销力度和内部成本费用管理，增强公司的盈利能力。公司已计划继续加强巩固传统业务，并开拓新的媒体和产品服务形式，以发挥公司的全产业链优势，扩大公司收入规模。并制定了相应的发展计划，通过提振传统板块、创新互联板块、完善保障机制等多种手段，拓展公司业务，加快公司发展，以应对文化创意产业日益激烈的市场竞争。疫情影响，展庆活动业务开展受限。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、华亿传媒、公司 指 厦门华亿传媒集团股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 厦门华亿传媒集团股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门华亿传媒集团股份有限公司董事会 监事会 指 厦门华亿传媒集团股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程、公司章程 指 厦门华亿传媒集团股份有限公司章程 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 利安达会计师事务所、会计师 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期，本期，指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 工商 指 厦门市市场监督管理局 华亿内产 指 厦门华亿内容产业有限公司 华亿公关 指 厦门华亿公关传播有限公司 华亿文旅 指 厦门华亿文旅产业有限公司，曾用名为厦门华亿文创展务有限公司、厦门华亿文创产业有限公司 华亿投管 指 厦门华亿投资管理有限公司 华亿网科 指 厦门华亿网络科技有限公司，曾用名为厦门华亿数码速印有限公司 7 文化创意产业、文创产业 指 基于人们对新技术、新文化的需求，在经济全球化背景下产生的一种以创造力为核心的新兴产业，是一种强调主体文化或文化因素依靠个人（团队）通过技术、创意和产业化的方式开发、营销知识产权的行业。IP 指 Intellectual Property，中文为知识产权，指权利人对其所创作的智力劳动成果所享有的财产权利。公共关系 指 某一组织为改善与社会公众的关系，促进公众对组织的认识，理解及支持，达到树立良好组织形象、促进商品销售目的等一系列公共活动。8 第二节第二节公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门华亿传媒集团股份有限公司 英文名称及缩写 XIAMEN HY MEDIA GROUP Co.,LTD.证券简称 华亿传媒 证券代码 835278 法定代表人 林婧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 蔡福龙 联系地址 厦门市思明区深田路 46 号深田国际大厦 1203-1204 电话 0592-5586686 传真 0592-5135626 电子邮箱 公司网址 http:/ 厦门市思明区深田路 46 号深田国际大厦 1204 室 邮政编码 361003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市思明区深田路 46 号深田国际大厦 1204 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 11 日 挂牌时间 2016 年 1 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-广告业（L724）、咨询与调查（L723）、其他商务服务业（L729）-广告业（L7240）、社会经济咨询（L7233）、会议及展览服务（L7292）主要业务 以内容产品供应、媒介平台运营、展览展庆服务为核心，兼营文化创意产业多项投资运营等项目 主要产品与服务项目 内容图书供应、宣传产品定制、影音制品策划、内容衍生活动、互联行销运营、媒体公关传播、展览展厅策展、展庆活动执行、文创项目投资 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 9 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（厦门报业传媒集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（厦门日报社），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9135020076927131XQ 否 注册地址 福建省厦门市思明区深田路 46 号深田国际大厦1203-1204 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴满根 汪佳香 5 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京朝阳区慈云寺北里 210 号远洋国际二期 E 座 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 25,863,421.09 22,313,530.64 15.91%毛利率%32.40%33.01%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,228,645.94-4,017,804.71 44.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,440,350.55-4,150,252.89 41.2%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.30%-23.99%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.85%-24.78%-基本每股收益-0.22-0.40 44.53%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 22,822,658.61 32,587,733.30-29.97%负债总计 7,820,945.26 15,157,755.50-48.40%归属于挂牌公司股东的净资产 12,557,134.43 14,785,780.37-15.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.48-15.07%资产负债率%（母公司）18.90%25.38%-资产负债率%（合并）34.27%43.58%-流动比率 2.74 2.19-利息保障倍数-54.85 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,727,308.16 4,037,906.80-316.13%应收账款周转率 4.63 3.24-存货周转率 99.65 93.37-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-29.97%-6.37%-营业收入增长率%15.91%-20.67%-净利润增长率%-38.86%-7.57%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 130,214.88 委托他人投资或管理资产的损益 194,434.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 324,650.36 所得税影响数 81,162.59 少数股东权益影响额（税后）31,783.16 非经常性非经常性损益净额损益净额 211,704.61 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况(十十)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 2 2、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付款项 642,993.06 269,374.77 使用权资产 0 2,069,964.60 租赁负债 0 1,256,430.55 一年到期的非流动负债 0 439,915.76 3 3、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 执 行 新 租 赁 准 则 导 致 的 会 计 政 策 变 更执 行 新 租 赁 准 则 导 致 的 会 计 政 策 变 更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本集团于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本集团选择仅对 2021 年 1 月 1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，本集团作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。本集团根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程受影响的报表项目 对2021年1月1日余额的13 序 影响金额 合并 母公司 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 公司 审批 预付款项-373,618.29-248,464.38 使用权资产 2,069,964.60 819,223.76 租赁负债 1,256,430.55 158,187.20 一年到期的非流动负债 439,915.76 412,572.18 (十一十一)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司定位为海峡两岸行业领先的文创产业运营商，立足于文化创意行业，以福建省厦门市为主要业务区域，利用公司的策划创意、视觉传达、内容采编、公关传播、会展搭建等相关技术，以及品牌客户资源、内容资源、媒体资源等相关资源要素，支撑内容产品供应、互联行销运营、展览展陈服务及文创业投资的“3+X”业务板块体系，为各类企事业客户提供包括杂志出版、内容供应、视觉创意、互联行销、展览展陈服务等多种商业功能在内的文化创意产业全产业链运营服务，并获得收入、利润和现金流。公司各业务板块的商业模式如下：1、内容产品供应板块（华亿内产、华亿公关）公司的内容产品供应板块立足于商务服务业。公司运用策划创意、视觉传达、内容采编等相关技术，整合各类文化创意资源，以文、图、影音等内容产品的个性化、定制化为诉求，形成内容产品一站式经营模式，为联发集团、厦门航空等大型企事业单位提供内容图书供应，宣传产品定制，影音制品策划等多项内容服务，并依托公司的内容 IP 资源打造内容衍生活动，从而获得收入。2、互联行销运营板块（华亿公关、华亿文旅）公司的互联行销运营板块立足于公共关系行业。公司运用策划创意、公关传播等相关技术，营建传统与新兴媒体聚合的多元媒体矩阵；围绕文化、旅游、娱乐、赛事、IP 运营主题为用户提供一揽子互动行销解决方案；培育、引进有区域、全国乃至国际影响力的大型城市营销活动；通过品牌行销服务的方式获取收入。3、展览展陈服务板块（华亿内产、华亿公关、华亿文旅）公司的展览展陈服务板块立足于会展业。公司专注于展览展陈策展、设计、搭建、执行，运用自身在会展搭建上的相关技术和物料资源，为企事业单位提供展览展陈链条式服务，通过展览展陈服务输出公司的文化创意，并获取收入。4、文创产业投资板块（华亿投管）公司的文创产业投资板块是内容产品供应、互联行销运营两大主营业务板块的有力补充。公司作为海峡两岸行业领先的文创产业运营商，利用自身的全产业链优势，投资、参股具有良好增长性的文创项目，吸收新兴文创产业形态，对原有的业务板块提到支撑提振的作用，又有利于公司未来发展新的文创项目，从而丰富公司业务链条，优化公司产业结构，实现收入和利润的增长。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。15 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,361,423.13 67.31%23,459,633.07 71.99%-34.52%交易性金融资产 0 0%1,000,000.00 3.07%-100%应收票据 应收账款 3,977,436.59 17.43%3,420,688.13 10.50%16.28%预付款项 164,530.07 0.72%269,374.77 0.83%-38.92%其他应收款 149,314.50 0.65%326,316.44 1%-54.24%存货 167,117.86 0.73%183,782.05 0.56%-9.07%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 505,721.73 2.22%707,499.82 2.17%-28.52%在建工程 使用权资产 1,239,901.12 5.43%2,069,964.60 6.35%-40.10%无形资产 623,102.97 2.73%735,008.01 2.26%-15.23%商誉 短期借款 长期借款 长期待摊费用 177,482.75 0.78%146,428.78 0.45%21.21%16 递延所得税资产 307,230.56 1.35%132,731.62 0.41%131.47%应付账款 3,459,546.03 15.16%8,573,875.05 26.31%-59.65%合同负债 1,233,395.17 5.4%2,836,231.25 8.7%-56.51%应付职工薪酬 1,254,634.72 5.5%1,494,590.36 4.59%-16.05%应交税费 114,933.14 0.5%286,304.86 0.88%-59.86%其他应付款 393,494.76 1.72%129,521.54 0.40%230.81%一年内到期的非流动负债 827,365.72 3.63%439,915.76 1.35%88.07%租赁负债 429,064.63 1.88%1,256,430.55 3.86%-65.85%递延收益 108,511.09 0.48%140,886.13 0.43%-22.98%资产负债项目重大变动资产负债项目重大变动原因原因：1、报告期末，货币资金较期初减少 809.82 万元，减少 34.52%，主要是支付上年度应付账款和经营开支导致。2、报告期末，交易性金融资产较期初减少 100 万元，减少 100%，主要是本年期末赎回全部理财产品。3、报告期末，预付账款较期初减少 10.49 万元，减少 38.94%，主要是原预付租金款项冲减租赁负债，而导致预付账款减少。4、报告期末，其他应收款较期初减少 17.70 万元，减少 54.24%，主要是由于定期存款到期，冲计提的定期存款利息 14.83 万元导致。5、报告期末，使用权资产较期初减少 83.01 万元，减少 40.1%，主要是计提本年使用权资产累计折旧 83.01 万元。6、报告期末，递延所得税资产较期初增加 17.45 万元，增加 131.50%，主要是增加公关公司可弥补亏损递延所得税资产 18.86 万元。7、应付账款较期初增减少 511.44 万元，减少 59.65%，主要是支付上年供应商款项导致。8、报告期末，合同负债较期初减少 160.28 万元，减少 56.51%，主要是项目已完成结转收入导致。9、报告期末，应交税费较期初减少 17.14 万元，减少 59.87%，主要是减少应交增值税及附加 16.86万元、所得税 0.91 万元。10、报告期末，其他应付款较期初增加 26.4 万元，增加 203.86%，主要是退租办公室的复原款项未付导致。11、报告期末，一年内到期的非流动负债较期初增加 38.75 万元，增加 88.07%，主要是一年内到期租赁负债导致。17 12、报告期末，租赁负债较期初减少 82.73 万元，减少 65.85%，主要是支付租赁负债和重分类一年内到期的租赁负债导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 25,863,421.09-22,313,530.64-15.91%营业成本 17,483,871.40 67.60%14,948,411.52 66.99%16.96%毛利率 32.4%-33.01%-销售费用 4,251,585.65 16.44%4,169,500.96 18.69%1.97%管理费用 7,096,236.93 27.44%6,131,899.31 27.48%15.73%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用-39,303.31-0.15%-12,699.26-0.06%-209.49%信用减值损失 83,565.51 0.32%-1,261,257.94-5.65%106.63%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 130,214.88 0.5%259,632.82 1.16%-49.85%投资收益 194,434.48 0.75%53,742.46 0.24%261.62%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-2,601,058.03-10.06%-3,936,226.98-17.64%33.92%营业外收入 1.00 0%6.58 0%-84.80%营业外支出 0 0%115,443.15 0.52-100%净利润-2,428,264.45-9.39%-3,971,551.52-17.80%38.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：报告期内财务费用同比减少 209.49%，因是 2020 年因提前支取定期存款，冲减 9.78万定期存款利息减少，而本年无此情况导致。2、信用减值损失：报告期内同比减少 106.63%，由于收回应收账款，以及 2020 年计提大额坏账准备导致。3、其他收益：报告期内其他收益同比减少 49.85%，主要因社保还返减少导致。4、投资收益：报告期内投资收益同比增加261.62%，主要因增加流动资金投资理财产品导致。5、营业利润：本报告期营业利润同比减亏 33.92%，主要因收入和毛利增加，以及 2021 年计提信用减值损失较上年大幅减少导致。18 6、净利润：本报告期净利润同比减亏 38.86%，主要因收入和毛利增加，以及 2021 年计提信用减值损失较上年大幅减少导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 25,863,421.09 22,313,530.64 15.91%其他业务收入 0 0 主营业务成本 28,872,693.99 14,948,411.52 16.96%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%书刊编制印发 6,016,449.41 3,039,833.88 49.47%66.78%111.89%10.76%商务咨询业务 1,687,086.72 976,424.78 42.12%29.71%20.23%4.56%展览展陈业务 18,159,884.96 13,467,612.74 25.84%4.33%6.03%-1.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、书刊编制印发业务：报告期内，书刊编制印发收入为 601.64 万元，较上期增加 66.78%，主要因书籍销售和书刊编制业务增长等原因所致。2、商务咨询业务：报告期内，商务咨询业务 168.71 万元，较上期增加 29.71%，主要因短视频业务增加而导致。3、展览展陈业务:报告期内，展览展陈业务为 1815.99 万元，较上期增加 4.33%，主要因为增加2021 海丝博览会展会公共布展项目所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 19 1 福州榕台会展服务有限公司 7,671,419.60 29.66%否 2 中国共产党厦门市翔安区委员会宣传部 2,569,258.06 9.93%否 3 厦门日报社 1,394,416.76 5.39%是 4 厦门报业传媒集团有限公司 1,325,832.07 5.13%是 5 厦门建发城服发展股份有限公司 914,150.92 3.53%是 合计合计 13,875,077.41 53.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 厦门广华信展览工程有限公司 1,483,064.13 8.48%否 2 光正城市发展（厦门）研究院有限公司 1,131,565.03 6.47%否 3 厦门市刘氏舞台文化传播有限公司 1,048,018.41 5.99%否 4 厦门星易加文化传播有限公司 899,056.57 5.14%否 5 福州意涵点创文化传媒有限公司 893,787.71 5.11%否 合计合计 5,455,491.85 31.20%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,727,308.16 4,037,906.80-316.13%投资活动产生的现金流量净额 1,016,584.97 906,067.46 12.20%筹资活动产生的现金流量净额-387,486.75 0.00-100%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额:报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-872.73 万元，较上期减少 316.13%，变动的原因在于：购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 944.54 万元，造成经营活动产生的现金流量净额减少。2、投资活动产生的现金流量净额:报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 101.66 万元，较上期增加 12.2%，变动的原因在于：报告期内赎回理财产品大于投资理财产品金额导致。3、筹资活动产生的现金流量净额:报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-38.75 万元，变动的原因在于：报告期内会计政策变更，租赁支付的现金所致。4、经营活动现金流量金额与净利润存在差异的原因:购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加导致。20 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 厦门华亿内容产业有限公司 控股子公司 内容产品定制 2,600,000.00 4,772,800.44 3,365,217.37 5,339,621.60 51,637.57 厦门华亿公关传播有限公司 控股子公司 互联行销运营 3,250,000.0 6,533,031.72 4,438,597.87 4,403,584.94-700,372.53 厦门华亿投资管理有限公司 控股子公司 文创产业投资 1,000,000.00 1,753,757.52 1,753,457.52 0.00 4,622.85 厦门华亿网络科技有限公司 控股子公司 视频制作 1,500,000.00 543,980.76 434,436.4 0.00-48,425.37 厦门华亿文旅产业有限公司 控股子公司 展览展陈服务 5,098,000.00 6,976,222.45 4,988,936.57 12,554,848.64-407,384.71 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 21 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好；利安达会计师事务所(特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具标准无保留的审计报告。因此，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。1、公司主营业务明确。公司立足于文化创意行业，为各类企事业单位客户提供包括杂志出版、内容供应、视觉创意、互联行销、展览服务、展庆执行等多种商业功能在内的文化创意产业全产业链运营服务。2、报告期内，公司具有完整的运营记录。公司具有持续充足的现金流量、营业收入、销售客户、采购物料、书籍印刷制作等营运记录。3、公司拥