835312_2021_上瑞控股_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 1 2021 上瑞控股 NEEQ:835312 上瑞控股股份有限公司 HP HOLDINGS Co.,Ltd.年度报告 上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月 29 日，上瑞控股高层管理干部年度述职会议隆重召开，共同总结 2020年的工作与收获，谋划 2021 年目标与措施，彼此分享、鼓励，相约携手共进。2021 年 4 月 10 日，上瑞控股全体员工携家人在南陵奎湖举行一年一度的毅行活动。上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .136136 上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人庞霞、主管会计工作负责人丁志超及会计机构负责人（会计主管人员）丁志超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 信用风险 上瑞控股及其子公司主要为企业提供类金融服务，包括融资租赁、典当等信贷类业务以及股权、债权、债券等投资类业务服务。主要风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其承诺而造成公司金融资产产生的损失；公司制定一系列相关制度及实施办法，从行业、区域、客户类型等维度加强风险指引，对不良率、经风险调整回报率等重要指标提出限额要求，并持续监控。公司建立了内部评级制度、尽职调查制度、项目评审制度、租后贷后管理制度、抵质押品管理制度，对信贷业务进行全过程管理。公司建立信贷资产风险分类制度，并根据债务人的经营情况、现金流量情况和坏账准备政策，充分计提坏账准备。公司借助信用评级手段，从投资品种、发行主体和交易对手三个层面考量不同信用等级投资品种的信用风险；风险监督和控制包括对各投资品种、交易对手的分类管理以及对持仓投资品信用情况的日常监控。尽管公司已建立起较为完善的风险管理体系，但仍然存在融资租赁、典当等业务的信贷资产不能按期收回等违约风险，存在对公司的经营业绩、财务状况及发展前景造成不利影响的风险。市场风险 市场风险是指公司因市场价格的不利变动而使公司业务发上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 5 生损失的风险，包括利率风险、权益类证券价格风险等。利率风险是指因市场利率价格的不利变动使公司业务发生损失的风险。公司的利率风险产生于受市场利率变动影响的生息资产和有息负债，其中公司受市场利率变动影响的生息资产主要为银行存款和债券投资等。权益类证券价格风险是证券市场波动导致股票等证券产品价格的不利变动而使公司业务发生损失的风险。权益类证券价格风险来自公司投资股票、基金等。为防范市场风险，公司采取了如下措施：第一，执行严格的授权体系。通过年度风险政策和风险限额等，明确董事会授权的投资品种和风险限额，公司管理层在授权范围内对业务规模和风险限额进行分解配置。第二，建立多指标风险监控评估体系。指标涵盖集中度、止损、夏普比例、在险价值等，并定期或不定期通过压力测试、敏感性测试等工具进行评估，风险管理部门对相应指标进行动态监控和风险预警。第三，根据对未来宏观经济状况和货币政策的分析，适时适当调整资产和负债的结构，管理利率风险，并通过控制生息资产和有息负债的到期日、重新定价日分布状况来缓释、规避利率风险。流动性风险 流动性风险是指公司虽然有清偿能力，但无法或者无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务的风险。公司实施稳健的流动性风险偏好管理策略，通过科学的资产负债管理和资金管理、期限错配监控、流动性风险指标监控预警等措施及手段，确保具备充足的流动性储备及筹资能力，以防范流动性风险。其次，公司不断扩宽融资渠道，合理安排资产负债结构，保持较强的偿债能力，提高各项业务的盈利水平和可持续发展能力，防范流动性风险。未决诉讼风险 目前三个子公司上瑞租赁、金财典当和池州上瑞作为一方当事人且尚未了结的重大诉讼或仲裁案共计 8 起，为融资租赁、典当贷款合同纠纷案件，三个子公司均为原告。8 起案件标的金额账面值为 9,855.04 万元，均已胜诉。诉讼金额已较年初下降 3,195.69 万元。虽然上述项目均有当物和抵押物，且当物和抵押物价值充足，但是执行完毕需要一定时间，如果执行时间过长，将对公司资金回笼产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、上瑞控股 指 上瑞控股股份有限公司 上瑞租赁 指 上瑞融资租赁有限公司 金财典当 指 芜湖金财典当有限责任公司 上瑞资管 指 上瑞资产管理有限公司 池州上瑞 指 池州上瑞典当有限公司 盈溢国际 指 盈溢国际集团有限公司 上海瀚玥 指 上海瀚玥投资管理有限公司 芜湖市建投 指 芜湖市建设投资有限公司 上海融生 指 上海融生投资有限公司 芜湖瑞创 指 芜湖瑞创投资股份有限公司 上海正颐 指 上海正颐投资咨询有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 国元证券股份有限公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京盈科（芜湖）律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)股东大会 指 上瑞控股股份有限公司股东大会 董事会 指 上瑞控股股份有限公司董事会 监事会 指 上瑞控股股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程或章程 指 上瑞控股股份有限公司章程 高级管理人员、管理层 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 指 2021 年 1-12 月 期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上瑞控股股份有限公司 英文名称及缩写 HP HOLDINGS Co.,Ltd.证券简称 上瑞控股 证券代码 835312 法定代表人 庞霞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 丁志超 联系地址 安徽省芜湖市镜湖区观澜路 1 号滨江商务楼 27 层 电话 0553-3888180 传真 0553-3814007 电子邮箱 公司网址 办公地址 安徽省芜湖市镜湖区观澜路 1 号滨江商务楼 27 层 邮政编码 241000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上瑞控股董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 27 日 挂牌时间 2016 年 1 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）金融业（J）-其他金融业（J69）-控股公司服务（J692）-控股公司服务（J6920）主要业务 融资租赁、典当、投资管理 主要产品与服务项目 融资租赁、典当、投资管理 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）310,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340200584585275M 否 注册地址 安徽省芜湖市镜湖区观澜路 1 号滨江商务楼 27 层 否 注册资本（元）310,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商(报告期内)国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国元证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 文冬梅 代敏 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 安徽省合肥市包河区芜湖路万达广场 6 号写字楼 21 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 114,822,661.02 86,032,129.87 33.46%毛利率%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,795,195.85 23,398,481.40 40.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,912,515.27 20,163,022.73 48.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.45%4.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.88%4.02%-基本每股收益 0.11 0.08 37.50%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,574,924,163.92 1,366,235,032.71 15.30%负债总计 895,891,705.04 709,760,619.05 26.29%归属于挂牌公司股东的净资产 515,776,632.27 498,415,641.66 3.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.61 3.11%资产负债率%（母公司）26.85%25.73%-资产负债率%（合并）56.89%51.94%-流动比率 1.06 1.07-利息保障倍数 2.88 2.63-(三三)营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 88,138,284.37-312,749.63 28,281.74%应收账款周转率 2290.21%3016.83%-存货周转率-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.30%26.53%-营业收入增长率%33.46%29.30%-净利润增长率%37.69%-29.75%-上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 10 (五五)股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 310,000,000 310,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-565,287.27 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,097,743.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 561,159.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,093,615.39 所得税影响数 1,023,403.85 少数股东权益影响额（税后）187,530.96 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,882,680.58 (八八)补充补充财务财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策的变更（1）本公司于 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下:会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值记入租赁负债”(不含一年内到期部分)239,751.18 将于一年内到期的“租赁负债”调整至“一年内到期的非流动负债”101,183.00 按照与租赁负债相等的金额记入“使用权资产”340,934.18 其他说明：根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 11 本公司作为承租人 本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表项目的影响如下：项目项目 报表数报表数 假设按原准则假设按原准则 影响影响 使用权资产 340,934.18 340,934.18 一年内到期的非流动负债 101,183.00 101,183.00 租赁负债 239,751.18 239,751.18 本次调整对母公司期初财务报表无影响。（2）经本公司管理层批准，自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。此次会计政策变更对本公司报表无影响。（3）经本公司管理层批准，自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）中“关于资金集中管理相关列报”相关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。此次会计政策变更对本公司报表无影响。2.会计估计的变更 本报告期公司未发生会计估计变更。3.前期会计差错更正 不适用。4.2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 金额单位：元 项目项目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20202121 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 流动资产 货币资金 149,732,665.64 149,732,665.64 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 42,957,203.37 42,957,203.37 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,814,492.88 2,814,492.88 应收款项融资 预付款项 184,492.11 184,492.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,608,625.82 2,608,625.82 其中：应收利息 上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 12 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 66,227,353.11 66,227,353.11 其他流动资产 62,137,573.59 62,137,573.59 流动资产合计流动资产合计 326,662,406.52 326,662,406.52 非流动资产 发放贷款和垫款 314,118,649.30 314,118,649.30 债权投资 其他债权投资 长期应收款 682,427,951.24 682,427,951.24 长期股权投资 其他权益工具投资 31,156,669.53 31,156,669.53 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,652,296.23 1,652,296.23 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 340,934.18 340,934.18 无形资产 22,516.44 22,516.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 202,791.63 202,791.63 递延所得税资产 9,650,817.64 9,650,817.64 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 1,039,231,692.01 1,039,572,626.19 340,934.18 资产总计资产总计 1,365,894,098.53 1,366,235,032.71 340,934.18 流动负债 短期借款 24,000,000.00 24,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 13 交易性金融负债 15,400,000.00 15,400,000.00 衍生金融负债 应付票据 40,000,000.00 40,000,000.00 应付账款 预收款项 合同负债 26,424,099.85 26,424,099.85 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 2,372,891.92 2,372,891.92 应交税费 4,073,943.38 4,073,943.38 其他应付款 135,312,557.06 135,312,557.06 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 58,880,000.00 58,981,183.00 101,183.00 其他流动负债 2,605.53 2,605.53 流动负债合计流动负债合计 306,466,097.74 306,567,280.74 101,183.00 非流动负债 保险合同准备金 长期借款 378,715,217.99 378,715,217.99 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 239,751.18 239,751.18 递延收益 23,407,758.87 23,407,758.87 递延所得税负债 830,610.27 830,610.27 其他非流动负债 上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 14 非流动负债合计非流动负债合计 402,953,587.13 403,193,338.31 239,751.18 负债合计负债合计 709,419,684.87 709,760,619.05 340,934.18 所有者权益 股本 310,000,000.00 310,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 44,909,095.41 44,909,095.41 减:库存股 其他综合收益 2,432,319.42 2,432,319.42 专项储备 盈余公积 14,490,868.77 14,490,868.77 一般风险准备 未分配利润 126,583,358.06 126,583,358.06 归属于母公司所有者权益合计归属于母公司所有者权益合计 498,415,641.66 498,415,641.66 少数股东权益 158,058,772.00 158,058,772.00 所有者权益合计所有者权益合计 656,474,413.66 656,474,413.66 负债及所有者权益合计负债及所有者权益合计 1,365,894,098.53 1,366,235,032.71 340,934.18 各项目调整情况的说明：按照财政部规定的时间，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。本报告期内，确认了“使用权资产”、“租赁负债”和“一年内到期的非流动负债”科目金额。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同，剩余租赁期超过 12 个月的，根据 2021 年 1 月 1 日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债，使用权资产以与租赁负债相等的金额计量，并根据预付租金进行必要调整。期初合并层面使用权资产增加 340,934.18 元，租赁负债增加 239,751.18 元，一年内到期的非流动负债增加 101,183.00 元。本次调整对母公司期初财务报表无影响。(十十)合并报表范围的合并报表范围的变化变化情况情况 适用 不适用 二、二、主要经营情况主要经营情况回顾回顾 (一一)业务业务概要概要 商业模式：商业模式：（一）融资租赁业务 上瑞租赁通过自有资本金或向金融机构融入资金，购买租赁物，再将租赁物出租给承租人，取得租金，租金包括本金、利息、服务费和其他费用等；承租人付清全部租金、服务费及其他费用后，支付名义货价取得租赁物所有权。因此，上瑞租赁的收入来自租金，扣除本金后的差额，成本则为融入资金的利息支出。（二）典当业务 上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 15 客户以财物作质押，金财典当和池州上瑞通过自有资本金，在一定期限有偿向客户提供借贷融资，客户在约定时间内偿还本金并支付一定的综合服务费，赎回当物。（三）投资管理业务 公司一是自有资金进行债券、二级市场股票、基金等投资，实现财富的保值增值；二是发行私募基金产品主要=投资于债券、二级市场股票、基金等，获取管理费收入。报告期内，公司的商业模式较上年没有发生明显变化，公司经营发展平稳。行业信息：行业信息：是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)专门信息专门信息披露披露 1 1、基金管理人资质及业务的合规性基金管理人资质及业务的合规性 公司子公司上瑞资管于 2015 年 9 月 18 日成为登记的私募基金管理人。截至本报告出具日，上瑞资管业务开展合法合规，不存在被各监管机构处罚情况。上瑞资管对管理产品的业绩不承担无限连带责任或其他资金补偿责任。管理人名称 登记编号 登记时间 上瑞资产管理有限公司 P1023089 2015/9/18 2 2、基金设立与日常管理情况基金设立与日常管理情况 (1)(1)存续基金综述存续基金综述 报告期末，公司子公司上瑞资管在管理 1 只契约型证券投资基金，产品为混合型，主要投资于债券、二级市场股票、基金等；已在中国证券投资基金业协会完成备案，经营情况正常；收益分配方式为现金分配。(2)(2)资产负债表日仍存续的且未进行清算的全部基金基本情况资产负债表日仍存续的且未进行清算的全部基金基本情况 名称名称 类型类型 组织形组织形式式 成立时成立时间间 存续期间存续期间 币种币种 资金来资金来源源 投资方投资方向向 管理人管理人 托管托管人人 投资期投资期（年）（年）退出期退出期（年）（年）上瑞丽水一号私募证券投资混合型 契约型 2018 年3 月 22日 5 年 无 人民币 向合格投资者募集 固定收益类、权益类资产 上瑞资产管理有限公司 无 上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 16 基金 (3)(3)重点基金情况重点基金情况 单位：万元 基金基金名称名称 备案备案情况情况 组组织织形形式式 成立成立时间时间 基金规模基金规模 存存续期间续期间 基基金金备备案案分分类类 基基金金管管理理人人 基基金金托托管管人人 已投已投资金资金额额 已已投投资资金金额额占占比比（%）已退已退出金出金额额 已已退退出出金金额额占占比比（%）认缴认缴规模规模 实缴实缴规模规模 投资投资期期（年（年）退出退出期期（年（年）-(4)(4)结构化基金产品结构化基金产品 适用 不适用 (5)(5)基金募集推介方式基金募集推介方式 报告期内，公司子公司上瑞资管管理的产品实行自行销售；上瑞资管建立健全了较为完善的基金募集、合格投资者风险揭示与匹配制度和内审流程，详见上瑞资产管理有限公司私募基金募集管理办法、上瑞资产管理有限公司私募基金投资者适当性管理办法，并在作为管理人直销时严格遵循上述内控制度。(6)(6)对当期收入贡献最大的前五支基金对当期收入贡献最大的前五支基金 单位：万元 基金名基金名称称 认缴金认缴金额额 实缴金实缴金额额 未退出投资未退出投资 已退出投资已退出投资 总投资总投资 内部收益率内部收益率（IRRIRR）估估值值 回报倍回报倍数数 估估值值 回报倍回报倍数数 估估值值 回报倍回报倍数数 已退出投已退出投资资 总投总投资资 -公司管理的产品主要投资于证券交易所上市交易的证券资产，不同于股权投资基金，在投资运作期内可以申购赎回，不适用上表所列事项。(7)(7)基金备案情况基金备案情况 上瑞丽水一号私募证券投资基金已在中国证券投资基金业协会备案登记并取得备案证明，备案信息如下：基金名称 备案编号 备案通过时间 上瑞丽水一号私募证券投资基金 SCN971 2018/3/22 3 3、基金投资基金投资情况情况 (1)(1)基金投资的项目基本情况基金投资的项目基本情况 上瑞资管在管存续产品均为私募证券投资基金，投资方向为二级市场证券资产，未进行股权投资。上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 17 (2)(2)重点项目基本情况重点项目基本情况 项目名称项目名称 （可隐（可隐去）去）所属行业所属行业 投资基金名称投资基金名称 持股比例持股比例 持有时间持有时间 退出方式退出方式 报告期内是否报告期内是否发生重大变化发生重大变化 -上瑞资管所管理的私募基金产品投资方向不同于私募股权投资基金，投资标的较为分散，无重点项目之分。4 4、报告期内清算基金的情况报告期内清算基金的情况 无 5 5、合作设立并运营投资基金共同担任基金管理人的基金情况合作设立并运营投资基金共同担任基金管理人的基金情况 报告期内，公司子公司上瑞资管未与其他基金管理人合作设立并运营投资基金。6 6、以自有资产投资的情况以自有资产投资的情况 公司以自有资金投资了安徽长江产权交易所有限公司，持股比例 8%，该投资不存在股权投资项目方面的利益冲突。公司子公司上瑞资管未管理股权投资产品。上瑞资管以自有资金投资了安徽太平洋电缆股份有限公司、芜湖市容川机电科技股份有限公司和芜湖市金贸流体科技股份有限公司、安徽水韵环保股份有限公司 4 个股权投资项目，不存在股权投资项目方面的利益冲突。公司及子公司上瑞资管以自有资金投资了自行管理的证券投资产品,对上瑞丽水一号私募证券投资基金出资 1000 万元，基金结构为净值管理型；上述投资未对产品的其他投资者收益产生影响。公司及子公司上瑞资管以自有资金直接投资二级市场债券和股票,未出现任何损害上述证券投资基金产品的收益的情形。为了切实维护全体委托人的利益,公司及子公司上瑞资管制定并严格执行了风险控制体系。为了有效防范利益输送与利益冲突,公司及子公司制定了防范内幕交易、利益冲突的投资交易制度,并严格执行。(三三)财务财务分析分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 178,625,062.90 11.34%149,732,665.64 10.96%19.24%交易性金融资产 51,401,296.81 3.26%42,957,203.37 3.14%22.74%应收票据-应收账款 4,486,995.00 0.28%2,814,492.88 0.21%59.42%一年内到期的非流动资产 137,539,169.87 8.73%66,227,353.11 4.85%107.68%发放贷款及垫款 337,717,976.68 21.44%314,118,649.30 23.00%7.51%存货-投资性房地产-长期应收款 770,949,798.52 48.95%682,427,951.24 49.96%13.00%长期股权投资 上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 18 固定资产 1,818,732.34 0.12%1,652,296.23 0.12%10.07%在建工程-无形资产-商誉-短期借款 50,139,047.12 3.18%24,000,000.00 1.76%108.91%一年内到期的非流动负债 83,044,026.31 5.27%58,880,000.00 4.31%41.04%长期借款 483,883,942.04 30.70%378,715,217.99 27.73%27.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、交易性金融资产期末 5,140.13 万元，比期初增加 22.74%，主要是因为本期债券质押式协议回购业务新增 700 万元，新增基金业务 100 万元。2、应收账款期末 448.70 万元，比期初增加 59.42%，主要一是融资租赁业务规模大幅增加，租金收入增加，相应应收账款增加所致；二是典当供应链金融业务规模增加，业务收入增加，应收账款增加所致。3、一年内到期的非流动资产期末 13,753.92 万元，比期初增加 107.68%，该部分为融资租赁业务形成的长期应收款按时序重分类所致。4、短期借款期末金额 5013.90 万元，比期初增加 108.91%，主要是以融资租赁业务向银行短期保理融资。5、一年内到期的非流动负债期末 8304.40 万元，比期初增加 41.04%，该部分为融资租赁业务银行融资形成的长借款期按时序重分类所致。6、长期借款期末 48338.39 万元，比期初增加 27.77%，全部为融资租赁业务向银行保理融资或质押贷款，本年度向银行机构借入资金净增加额为 10500 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 114,822,661.02-86,032,129.87-33.46%营业成本 31,128,376.50 27.11%27,151,217.88 31.56%14.65%毛利率 -销售费用-管理费用 26,017,926.09 22.66%19,730,805.89 22.93%31.86%研发费用-财务费用-信用减值损失-9,865,496.77-8.59%-2,109,043.82-2.45%367.77%资产减值损失-其他收益 4,097,743.48 4,424,719.10 5.14%-7.39%投资收益 4,387,582.77 3.82%1,233,282.17 1.43%255.76%公允价值变动收益 3,715,968.00 3.24%1,406,674.19 1.64%164.17%资产处置收益-570,342.23-0.50%127,264.43 0.15%-548.16%汇兑收益-6.36 0.00%-14.29 0.00%-55.49%营业利润 58,118,460.39 50.62%43,553,358.46 50.62%33.44%营业外收入 911,239.24 0.79%303,484.80 0.35%200.26%营业外支出 345,025.10 0.30%1,350.00 0.00%25,457.41%净利润 41,616,750.46 36.24%30,224,191.26 35.13%37.69%上瑞控股股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号 2022-008 19 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入较上年增加 33.46%，一是融资租赁业务发展，租赁利息收入及管理咨询费收入较上年增加 2,243.86 万元；二是典当业务规模增加及传统项目处置，新增项目息费收入 1634.95 万元 2、报告期内，投资收益较上年增加 255.76%，主要是处置交易性金融资产产生的收益较上年增加224.13 万元。3、报告期内，主营业务成本较上年增加 14.65%，该部分主要为租赁业务在银行端融资的利息支出，本年融资规模较上年增加 1.71 亿元，导致利息支出增加。4、报告期内，资产减值损失金额较上年同期减少 367.77%。主要是本年度典当传统大项目回收后将已计提的资产减值准备冲回。5、管理费用较上年同期增加 31.86%，是典当业态部分诉讼项目成功收回本息，兑现了法律咨询及代理诉讼费，较上年增加 154.92 万元；二是部分人员费用本年按月确认/预提，以及上年度享有的疫情减免社保政策于本年度取消，两方面导致人员费用较上年增加 321.62 万元。6、公允价值变动损益较上年同期增加 164.17%，主要是公司持有交易型金融资产公允价值变动产生损益。7、报告期内，营业外收入较上年增加 200.26%；本年度账面金额为政策扶持补助，与上年基本相当。8、报告期内，资产处置收益较上年下降 548.16%，主要为本期处置抵债房产及办公车辆产生处置损失57.03 万元。9、报告期内，净利润较上年增加 37.69%，主要是主营经营增长，业务收入增加所致，另一方面是公司资产处置减值冲回。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 114,822,661.02 86,017,084.00 33.19%其他业务收入 173,680.69 15,04