835191_2021_东方网升_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022022 2-004004 2021 年度报告 东方网升 NEEQ:835191 杭州东方网升科技股份有限公司 Hangzhou East Sunnet Technology Co.,Ltd.杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 1 1 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 6 月 21 日，广州市人力资源和社会保障局发布关于正式启用职业技能培训在线学习监管服务平台暨进一步推进实施“互联网+职业技能培训计划”的通知，先之云平台（原先之学院）成为首批职业技能培训在线学习监管服务平台。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2021 年 9 月 15 日，由迈点研究院联合迈点网等数百家媒体举办的第一届“中国文旅景区 MBI 品牌盛典(2020-2021)”于杭州隆重开幕。本届峰会以文旅论坛交流和优秀景区表彰为主，基于迈点研究院大数据研究结果，与超过 300+文旅代表、行业研究人员以及媒体代表，针对旅游市场变化趋势和智慧文旅的营销要点，探讨有参考价值的实现路径，更将从公益、公正的权威媒体立场，为文旅行业颁发十五大类年度奖项。2021 年 12 月 15 日上午 9 时，由旅游服务业招聘求职平台-最佳东方主办的 2021 中国旅游服务业人力资源峰会在中国成都尼依格罗酒店隆重启幕。最佳东方本届峰会以“爱聘才会营”为主题，拼搏，是逆流而上；创新，是发展共赢；聘拼搏之力；营盈利之法；峰会力保从痛点出发，用犀利视角，析行业发展。1 个权威报告，2 场圆桌、5 个演讲构成了此届峰会的重要内容。共有 350+来自旅业的行业大咖、总经理，HRVP、HRD 参与其中，从组织变革看数字化转型探管理升级，从数智视角辨未来趋势析破局之道。2021 年 11 月，东方网升荣登“2021 杭州人力资源服务机构招才引智群英榜”。展示了公司在招才引智中勇挑重担、发挥市场化引才主力军的风采。杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 2 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .134134 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 3 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒯斌毅、主管会计工作负责人杨云及会计机构负责人（会计主管人员）杨云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 公司发起人蒯斌毅持有公司 35.6784%的股份，公司发起人卢风云持有公司 15.6863%的股份，二人为夫妻关系并签订一致行动协议，在公司重大事项决策上保持一致性。蒯斌毅、卢风云二人共同直接持有公司 51.3647%股份，共同为股份公司的实际控制人。同时，蒯斌毅任公司董事长和总经理，卢风云任公司董事，对公司经营、决策和管理产生重要影响，公司存在被实际控制人不当控制风险。应对措施：为避免实际控制人控制风险，公司自成立以来，根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度，在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，以控制该风险。下游客户所处行业进入转型期风险 公司产品服务主要垂直于旅游服务业，过去十余年，中国酒店业的蓬勃发展累积了诸多问题，包括过度投资、偏离市场的设施定位、缺乏创新的产品、酒店模式的同质化等。目前，酒店业面临的主要困难有：国内经济减速导致酒店市场整体下滑；部分城市酒店结构性供需矛盾恶化；中央政府遏制会议及宴会公款消费支出导致传统酒店相关收入大幅下降；传统酒店的思维方式和商业模式落后于消费需求和消费行为的新动向等，这些问题都直接导致酒店行业进入转型期，转型成功与否、时间长短都影响整个酒店行业及附属行业的发展。杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 4 4 应对措施：扩展业务覆盖的行业范围，公司相关业务已经拓展出传统酒店行业的单一范畴，对酒店行业新业态如客栈、民宿业以及用工类似的物业、餐饮、高尔夫、游轮等细分市场进行了延伸；拓展市场范围，公司未来将利用平台优势和丰富经验，对香港澳门、新加坡、阿联酋等多个国家地区市场进行业务拓展，目前已经取得一定成效；业务模式创新，公司未来会进一步凭借自身互联网平台优势，灵活的进行自有资源、经营模式与相关传统行业的“互联网+”式对接，实现对产业链的多延式、深入式挖掘。市场竞争加剧的风险 公司主要从事垂直于酒店行业的互联网职业信息服务，虽然所处行业存在资金、客户认可、人才数据库建立等壁垒，但经营模式的相对可复制性和较为广阔的发展前景正不断吸引着新进者的加入；同时，互联网职业信息服务行业向垂直领域发展的趋势愈加显著，现有的综合型互联网职业信息服务供应商亦可能向细分行业拓展业务，从而加剧公司所处市场的竞争程度，若公司不能采取有效措施继续巩固和强化在细分领域内的地位，则将面临较大的经营风险。应对措施：区别于综合型的互联网职业信息服务商，公司在酒店行业这一细分领域精耕细作多年，已经形成了较为深厚的行业背景和底蕴资源以及带有自身个性的互联网平台优势，未来，公司将以现有的稳定可持续的经营模式为基础，将延伸至餐饮、休闲娱乐、康养等旅游服务业细分领域，业务延伸至海外；对现有的招聘体系进一步完善，在现有的网络招聘及线下传统招聘的模式上，增加 BPO（业务/商务流程外包）、RPO（招聘流程外包）、HRO（人力资源外包）三大业务模块等；更加注重“先之”在线职业培训业务的拓展，以“岗位胜任力模型”为体系，汇集行业各类优质教育资源，建立行业教育培训领域的核心优势，加快移动端业务优化，实现线上与线下培训业务的良性互动，进一步践行“先之”与传统职业培训相结合的“互联网+”的发展方向；加强品牌推广活动，提高公司技术研发水平，利用“品牌”+“资源”+“专利”建立有效的行业竞争壁垒。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 5 5 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东方网升 指 杭州东方网升科技股份有限公司 东恩投资 指 杭州东恩投资合伙企业（有限合伙），公司股东 网恩投资 指 杭州网恩投资合伙企业（有限合伙），公司股东 广纳人力 指 杭州广纳人力资源服务有限公司，公司子公司 先途信息 指 杭州先途信息技术有限公司，公司子公司 大迈点 指 大迈点（杭州）信息技术有限公司，公司子公司 先之教育 指 先之（杭州）教育科技有限公司，公司子公司 跟屁虫影视 指 杭州跟屁虫影视有限公司，参股公司 股东大会 指 杭州东方网升科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州东方网升科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州东方网升科技股份有限公司监事会 公司章程 指 杭州东方网升科技股份有限公司公司章程“三会”议事规则 指 东方网升股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 方正承销保荐有限责任公司 最佳东方 指 最佳东方（），是公司旗下从事旅游服务业网络招聘业务的品牌网站 先之 指 先之教育（），是公司旗下从事旅游服务业职业培训业务的品牌网站 迈点 指 迈点网（），是中国领先的商业空间产经研究媒体 乔邦 指 乔邦猎头（），是公司旗下从事旅游服务业高端猎聘的品牌网站 网络招聘、在线招聘 指 通过第三方招聘网站等机构，通过技术手段的运用，使用简历数据库或搜索引擎 等工具来完成招聘过程 猎头、猎头招聘 指 针对用人单位需求，发现、追踪、评价、甄选和提供高级人才的行为 招聘通 指 东方网升招聘通软件，是公司自主研发的、基于互联网的企业在线招聘管理系统，为企业提供简历管理、人才搜索等功能 LMS 商学院 指 LMS（Learning Management System）企业商学院，是公司提供的一种供酒店企业进行全员学习在线管理的软件系统 先之移动课堂 指 东方网升先之在线学习系统移动端软件，用户借助该软件系统可直接在手机端进行在线课程的学习等操作 高新技术企业 指 在国家重点支持的高新技术领域内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业，由科技部、财政部、税务总局组成全国高新技术企业认定管理工作领导小组审核认定 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州东方网升科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou East Sunnet Technology Co.,Ltd.DFWS 证券简称 东方网升 证券代码 835191 法定代表人 蒯斌毅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨云 联系地址 杭州市西湖区文一西路 522 号西溪科创园 9 幢 9 楼 电话 0571-89937402 传真 0571-89939405 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 杭州市西湖区文一西路 522 号西溪科创园 9 幢 9 楼 邮政编码 310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 30 日 挂牌时间 2015 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（I64）-I642-互联网信息服务（I6420）主要业务 为旅游服务业提供招聘猎聘、教育培训、产业大数据研究及应用等互联网服务 主要产品与服务项目 公司面向旅游服务业提供招聘猎聘、教育培训、产业大数据研究及应用等互联网服务。为用户提供“招聘通”、“先之 LMS”、“先之移动课堂”等软件产品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 7 7 控股股东 控股股东为（蒯斌毅）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（蒯斌毅、卢风云），一致行动人为（东恩投资、网恩投资）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330100670618627N 否 注册地址 浙江省杭州市西湖区文一西路 462 号 301 室 否 注册资本 25,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 蔡畅 叶冠成 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 71,161,679.91 60,984,787.25 16.69%毛利率%86.81%90.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,215,213.70 14,387,042.33 19.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,193,052.88 7,151,067.54 84.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.90%30.78%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.74%15.30%-基本每股收益 0.68 0.56 21.43%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 108,046,974.01 98,173,454.30 10.06%负债总计 55,727,953.12 49,299,606.07 13.04%归属于挂牌公司股东的净资产 52,199,424.62 48,754,210.92 7.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.05 1.91 7.33%资产负债率%（母公司）49.88%49.01%-资产负债率%（合并）51.58%50.22%-流动比率 1.74 1.85-利息保障倍数 161.87 97,444.55-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,157,537.28 14,867,555.66 42.31%应收账款周转率 18.04 21.35-存货周转率 0 0-杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 9 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.06%1.57%-营业收入增长率%16.69%-13.58%-净利润增长率%19.66%-2.56%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,500,000 25,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-64,907.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）933,636.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 959,230.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,760.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,900,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,724,198.51 所得税影响数 702,037.69 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,022,160.82 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 1010 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十一）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：3.80%）来对租赁付款额进行折现。2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 5,944,457.70 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 5,790,078.09 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 5,944,457.70 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 154,379.61 对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 1111 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 5,790,078.09 5,790,078.09 租赁负债 5,188,248.45 5,188,248.45 预付款项-601,829.64-601,829.64 2、其他其他重要会计政策和会计估计变更情况重要会计政策和会计估计变更情况 （1）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年 12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 1212 本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（3）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。3、首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 5,790,078.09 5,790,078.09 5,790,078.09 租赁负债 5,188,248.45 5,188,248.45 5,188,248.45 预付款项 795,643.53 193,813.89 -601,829.64-601,829.64 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 5,790,078.09 5,790,078.09 5,790,078.09 租赁负债 5,188,248.45 5,188,248.45 5,188,248.45 预付款项 795,643.53 193,813.89 -601,829.64-601,829.64 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 1313 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家面向旅游服务业提供招聘猎聘、教育培训、品牌推广、产业大数据研究及应用等互联网服务的国家高新技术企业。为用户提供“招聘通”、“LMS 企业商学院”、“先之移动课堂”等软件产品。公司下设浙江省省级高新技术研发中心，杭州市级技术中心，拥有软件著作权 60 项。（一）（一）主营业务、产品或服务、盈利模式主营业务、产品或服务、盈利模式 1、招聘猎聘业务的盈利模式 公司招聘猎聘业务主要通过自主研发的“招聘通”软件、高端猎头、海外就业，以“最佳东方”网站为平台开展。业务上主要为客户提供职位发布、简历下载、人才订阅、招聘报告、专业人才测评、院校信息预报、高端人才推荐、海外人才推荐等多项服务。其主要收费模式采用对企业收费、对应聘者免费的“单向收费”模式，收费构成主要包括“会员费”、“服务费”、“广告费”三个部分。2、职业教育培训的盈利模式 职业教育培训业务主要通过“LMS 企业商学院”、“先之 IHMA 职业资格认证”、“先之移动课堂”等软件产品，以“先之教育”网站为平台开展。“LMS 企业商学院”是一种企业进行内部学习管理的软件系统，企业通过购买使用这一系统，可以为员工安排相应的学习课程；“IHMA 职业资格认证”根据报考人员对酒店岗位、技能的认知程度进行考核并认证的一款产品，个人可根据不同的认证需求选择购买相应的认证资格；“先之移动课堂”为酒店餐饮行业从业人员提供专业岗位知识和技能的培训课程，客户可购买对应套餐，通过相关软件进行课程学习。3、品牌推广等其他业务的盈利模式 品牌推广、产业大数据研究及应用业务主要通过“迈点”来展开。“迈点”网主要通过行业资讯、大数据研究等途径吸引流量；以广告、品牌策划等服务实现流量变现。广告方面，根据网站版面位置不同收取相应费用；品牌推广方面，“迈点”网定期举办酒店行业内企业颁奖及行业研究论坛等活动，为与会企业提供品牌展示、业内知名人士圆桌论坛、晚宴赞助、二维码展示等合作机会，每种合作机会限额提供并收取相应费用。（二）销售模式（二）销售模式 公司有最佳东方、先之、迈点、乔邦四个品牌，各品牌下设“市场部”，负责制定各品牌推广和营销计划，同时在各大品牌、各类产品下都设有“营销中心”负责具体的销售计划的制定和执行。综合来看，目前公司的销售模式主要包括电话销售、直销、会议销售。电话营销方面，公司通过资源库进行电话陌拜递进合作；直销上，公司通过重点大客户上门拜访、通过面谈递进合作；会议销售方面，公司通过举办研讨会、MBI 峰会、MCI、沙龙、俱乐部等活动形式进行销售。同时公司广泛开展市场推广活动，通过举办行业活动、行业展会、协会活动、利用新媒体渠道传播等，不断提升公司的知名度，拓展销售渠道。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式较上报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式较上年未发生重大变化。年未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 1414 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2020 年 12 月 1 日，浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务局总局浙江省分局认定公司为国家高新技术企业，证书编号：GR202033006388，有效期：三年。2、2013 年 12 月，浙江省科学技术厅认定公司为科技型中小企业，证书编号：20133301000629。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,887,383.53 21.18%10,525,277.22 10.72%117.45%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 4,910,156.24 4.54%2,979,295.23 3.03%64.81%存货 0 0%0 0%0%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 1,507,633.62 1.40%2,091,654.76 2.13%-27.92%固定资产 2,386,953.98 2.21%2,292,315.74 2.33%4.13%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 96,340.92 0.09%138,655.44 0.14%-30.52%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%交易性金融资产 68,429,317.55 63.33%76,198,116.00 77.62%-10.20%杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 1515 合同负债 46,142,646.66 42.71%41,661,165.86 42.44%10.76%资产合计 108,046,974.01-98,173,454.30-10.06%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，公司货币资金 22,887,383.53 元，比上年末 10,525,277.22 元，增加12,362,106.31 元，主要系购买的银行理财产品均比上年减少和本期营业收入、预收款项增长收到的现金比上年增加所致。2、交易性金融资产：报告期末，公司交易性金融资产 68,429,317.55 元，比上年末 76,198,116.00元，减少 7,768,798.45 元，主要原因系本期购买的银行理财产品比上年减少所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 71,161,679.91-60,984,787.25-16.69%营业成本 9,384,168.90 13.19%6,033,056.06 9.89%55.55%毛利率 86.81%-90.11%-销售费用 16,933,981.16 23.80%15,886,226.16 26.05%6.60%管理费用 14,419,275.34 20.26%14,234,462.74 23.34%1.30%研发费用 14,905,654.98 20.95%14,709,503.17 24.12%1.33%财务费用 67,192.47 0.09%-63,635.96-0.10%205.59%信用减值损失-402,501.72-0.57%-194,886.80-0.32%-106.53%资产减值损失 0 0.00%-1,538,901.55-2.52%100.00%其他收益 1,035,308.08 1.45%3,496,707.60 5.73%-70.39%投资收益 4,418,803.61 6.21%6,692,893.55 10.97%-33.98%公允价值变动收益-1,143,594.67-1.61%-2,571,648.00-4.22%55.53%资产处置收益 0 0.00%19,509.79 0.03%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 18,929,980.76 26.60%15,779,580.53 25.87%19.97%营业外收入 7,522.33 0.01%52,971.68 0.09%-85.80%营业外支出 70,810.20 0.10%52,543.11 0.09%34.77%净利润 17,215,172.66 24.19%14,387,186.36 23.59%19.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司营业收入 71,161,679.91 元，比上年同期 60,984,787.25 元，增加10,176,892.66 元，主要 2021 年度随着国内疫情的全面控制，国内经济持续恢复经济环境下各项业务均稳定增长所致。2、营业成本：报告期内，公司营业成本 9,384,168.90 元，比上年同期 6,033,056.06 元，增加3,351,112.84 元，主要系本期随业务运营恢复，相关成本随营业收入同步增长所致。(2)(2)收入构成收入构成 杭州东方网升科技股份有限公司杭州东方网升科技股份有限公司 2022021 1 年年度报告年年度报告 1616 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 71,161,679.91 60,984,787.25 16.69%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 9,384,168.90 6,033,056.06 55.55%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%招聘相关服务 46,047,723.44 1,388,475.51 96.98%11.21%-10.72%0.74%网络培训相关服务 8,81