835203_2021_亚微软件_2021年年度报告_2022-03-22.pdf

1 2021 年度报告 亚微软件 NEEQ:835203 山东亚微软件股份有限公司 ShandongYawei Software Co.Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 山东亚微软件股份有限公司被选为青岛市“专精特新”企业 “亚微智慧市场监管服务系统软件 V2.0”被中国软件行业协会评为“2021 年度优秀软件产品”3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .132132 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜凯宁、主管会计工作负责人王津及会计机构负责人（会计主管人员）王芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司从事电子政务应用软件的开发、系统集成及技术服务，主要为党政机关、大型企事业单位提供软件解决方案、应用，公司相关业务合同涉及商业秘密，因此在年报披露中客户名称无法披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 知识产权及商业秘密泄露的风险 公司专注于为政务部门提供电子政务解决方案，公司产品均拥有自主知识产权。公司目前掌握大量行业产品研发的关键技术，培养了大批优秀的专业技术人才，构成了公司的核心竞争力。若公司未来不能有效保障知识产权及商业秘密，则可能会对公司的技术研发和业务经营造成不利影响，损害公司的竞争优势。针对上述风险，公司加强对知识产权的保护力度，对于新开发的技术积极申请软件著作权；与技术骨干签订保密协议，保持公司管理层和技术团队的稳定以及对核心技术的有效保护；采用对文档、数据、代码采取技术管控措施，使商业秘5 密、技术秘密得到更好的保护。技术创新风险 公司拥有比较完备的技术开发体系和创新机制，研发能力在行业中处于先进水平。但由于新产品的研究开发技术周期较长，开发环节的个别难题可能导致新产品的推出滞后等原因，新产品推出后的经济效益与预期收益可能会出现较大差距。不能将新技术有效应用于软件产品中，将可能削弱技术创新对公司发展的推动作用。针对上述风险，公司紧盯市场发展变化和行业技术发展趋势，密切关注新技术、新产品的发布与应用，广泛调研客户的需求，评估对公司产品的影响和应用可行性等，适时提请公司自主立项，对新技术应用进行研究，以此不断开发和完善新品，满足市场需求。税收优惠政策变化的风险 2021 年公司税收优惠金额 260.62 万元，占当年利润总额的10.39%,若国家调整对软件开发企业、小微企业的优惠政策或子公司不再满足小微企业的条件，将在一定程度上对公司未来经营业绩产生较大影响。针对上述风险，公司将大力跟进“互联网+政务”的大潮，推动移动政务、政务大数据的应用，对具备推广价值的应用进行产品化改造,研发具有全国领先水平的电子政务产品，提高产品利润率。业务区域较为集中的风险 报告期内，公司的销售收入主要来源于山东省内。针对上述风险，2021 年公司以青岛电子政务市场为基础，进一步发掘省内市场，在省内多个地市建立了分支机构。除维系现有客户，巩固既有领域成果，深挖现有地市的市场潜力以外，公司还将有选择性的开发全国市场，目前公司已经在河南驻马店、南阳、山西吕梁等省推广了公司的产品，扩大公司产品在全国的影响力。政府采购政策变化的风险 公司是电子政务领域的信息化综合服务提供商，主要为党政机关、大型企事业单位提供应用软件开发、软件解决方案、技术咨询和服务，政府采购所占收入份额较大，采购过程中可能会有部分潜在供应商恶意竞争，对项目利润产生较大影响。针对上述风险，公司通过长期合作，已与山东省内地市政府部门建立了长期、稳定的合作关系，准确理解用户需求，高质量参加政府采购活动;提升产品和服务质量，提高利润空间，增加价格竞争优势，不断丰富相关资质,目前公司拥有高新技术企业证书、ITSS 信息技术服务运行维护标准符合性证书、CMMI5 级、系统集成 3 级资质、质量管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书;满足政府采购对供应商的资质要求。季节性波动风险 公司营业收入的季节性较为明显，收入主要集中于下半年。公司的客户以政府、党委等政务部门为主，项目资金大多来源于财政资金，按照国家相关规定，政府采购项目需进行公开招投标。此类项目通常在年初进行招标方案设计，项目建设集中在年中和下半年，而项目的终验大多在年底进行。针对上述风险，公司将合理安排财力和人力，保障公司平稳有序运转,公司将协商用户合理安排项目进度；加大对客户“软件即服务”6 观念宣传力度，将部分软件开发转换为软件服务按期付费。公司治理风险 有限公司阶段，由于公司规模较小，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理机制不够健全。股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理与决策制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、投资者关系管理制度等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层规范运作意识需进一步提高，对更加规范的公司治理机制需要逐步理解和适应的过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。针对以上风险，公司将继续严格按照公司法、公司章程及相关规定规范运作“三会”，完善法人治理结构，加强外部董事在公司治理中的作用。公司管理层将在今后加强学习，在日常经营管理中严格执行各项内部规章制度，切实保障公司的规范运作 实际控制人不当控制风险 报告期内，杜凯宁先生直接持有公司 40.60%的股份，为公司的实际控制人。公司实际控制人可以利用控制股份的比例优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，建立健全了公司法人治理结构，但是，仍存在实际控制人利用其控制地位对公司进行不当控制的风险。针对以上风险，公司在公司章程、关联交易管理与决策制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等制度中制定了关联股东、关联董事回避制度，能够较好地防范实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、亚微软件、股份公司 指 山东亚微软件股份有限公司 亚微有限 指 青岛亚微软件有限公司 青岛佳作 指 青岛佳作信息技术有限公司 济南亚微 指 济南亚微软件有限公司 亚微新源 指 山东亚微新源软件有限公司 亚微数据 指 山东亚微数据技术有限公司 烟台亚微 指 烟台亚微软件有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开7 转让行为 律师事务所 指 山东琴岛律师事务所 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公开转让说明书 指 山东亚微软件股份有限公司公开转让说明书 公司章程 指 山东亚微软件股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 山东亚微软件股份有限公司股东大会 董事会 指 山东亚微软件股份有限公司董事会 监事会 指 山东亚微软件股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东亚微软件股份有限公司 英文名称及缩写 ShandongYawei Software Co.Ltd.证券简称 亚微软件 证券代码 835203 法定代表人 杜凯宁 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王芳 联系地址 青岛市市南区闽江路 172 号软件大厦 1202 电话 0532-85786595 传真 0532-85786595 电子邮箱 公司网址 办公地址 青岛市市南区闽江路 172 号软件大厦 1202 邮政编码 266071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 6 月 10 日 挂牌时间 2015 年 12 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要业务 计算机软件的研发、生产（不得在此住所从事生产）及技术咨询、技术服务、技术转让、技术推广；人工智能与大数据技术领域内的技术研发及技术服务；数据集成服务，数据存储服务，数据处理分析服务，数据安全服务；数据分析系统服务；信息安全、云安全服务；云计算，IT 基础设施服务；系统集成，网络工程（不含互联网）。销售：计算机及软硬件，办公设备及耗材，移动通讯设备。主要产品与服务项目 电子政务应用软件的开发、系统集成及技术服务，主要为党政机关、大型企事业单位提供软件解决方案、应用。9 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,635,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为杜凯宁 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杜凯宁，无一致行动人 公司于 2021 年 10 月 29 日、2021 年 11 月 16 日分别召开第三届董事会第二次会议、2021 年第二次临时股东大会，审议通过了 关于山东亚微软件股份有限公司 2021 年度第一次股票定向发行说明书的议案、关于修订公司章程的议案，本次定向发行新增股份 1,218,980 股于 2022 年 1 月 5 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让,至此公司总股本变更为 13,853,980 股。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913702007636012932 否 注册地址 山东省青岛市市南区闽江路 173 号软件大厦1202 室 否 注册资本 12,635,000 否 公司于 2021 年 10 月 29 日、2021 年 11 月 16 日分别召开第三届董事会第二次会议、2021 年第二次临时股东大会，审议通过了关于山东亚微软件股份有限公司 2021 年度第一次股票定向发行说明书的议案、关于修订公司章程的议案，本次定向发行新增股份 1,218,980 股于 2022 年 1 月 5 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让,至此公司注册资本变更为 13,853,980 元，公司于 2022年 1 月 25 日完成工商变更，取得新的营业执照。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐世欣 张霞 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 山东省青岛市东海西路 39 号世纪大厦 27 层 10 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2021 年 10 月 29 日、2021 年 11 月 16 日分别召开第三届董事会第二次会议、2021 年第二次临时股东大会，审议通过了关于山东亚微软件股份有限公司 2021 年度第一次股票定向发行说明书的议案、关于修订公司章程的议案，本次定向发行新增股份 1,218,980 股于 2022 年 1 月 5 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让,至此公司注册资本变更为 13,853,980 元，公司于 2022年 1 月 25 日完成工商变更，取得新的营业执照。11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 147,893,869.05 88,983,194.75 66.20%毛利率%38.33%47.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,563,622.80 16,692,689.56 35.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,380,480.53 12,529,582.34 78.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）40.79%35.10%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）40.46%26.35%-基本每股收益 1.79 1.32 35.18%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 154,833,911.26 110,053,281.66 40.69%负债总计 87,834,010.12 57,590,803.32 52.51%归属于挂牌公司股东的净资产 66,999,901.14 52,462,478.34 27.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.84 4.15 16.53%资产负债率%（母公司）40.12%43.22%-资产负债率%（合并）56.73%52.33%-流动比率 155.13%163.00%-利息保障倍数 407.69 134.74-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 43,911,785.45 31,095,544.77 41.22%应收账款周转率 27.34 25.73-存货周转率 3.35 2.27-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%40.69%35.55%-营业收入增长率%66.20%21.48%-净利润增长率%35.15%165.98%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,635,000 12,635,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 45,775.37 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,131,176.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 221,909.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,099,993.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 298,868.28 所得税影响数 115,726.01 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 183,142.27 13 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；14 使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预付款项 136,249.65 118,353.55 使用权资产 139,586.86 一年内到期的非流动负债 933,999.96 1,005,260.64 租赁负债 50,430.08 本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.75%。本公司2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年 1 月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下：项 目 合并报表 公司报表 2020 年 12 年 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 226,253.55 100,153.55 按照增量借款利率折现的上述最低租赁付款额现值 221,844.31 100,153.55 减：采用简化处理的租赁付款额 其中：短期租赁 100,153.55 100,153.55 低价值资产租赁 加/减：其他因素 2021 年 1 月 1 日租赁负债 121,690.76 其中：一年内到期的租赁负债 71,260.68 15 （2）会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司新设全资子公司烟台亚微软件有限公司，法定代表人为孙荣飞，注册地为烟台市开发区，注册资本为人民币 300 万元，2021 年 1 月 26 日，取得烟台经济技术开发区行政审批服务局颁发的营业执照。2021 年 1 月 26 日至 2021 年 12 月 31 日期间全资子公司的经营成果和现金流量纳入合并范围。16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司属于软件和信息技术服务业，是一家集电子政务应用软件的开发、软件解决方案及技术咨询服务为一体的信息化综合服务提供商。公司具备独立自主的研发能力，公司目前拥有 139 项自主研发的电子政务软件著作权以及 31 项软件产品，涵盖了综合电子政务的多个方面。经过十余年的发展，“亚微软件”品牌已在山东省电子政务领域拥有了广泛的知名度，公司已成为山东省电子政务软件行业的骨干企业，在山东省电子政务市场实现了较高的占有率。目前，公司的电子政务协同办公产品先后在全省十六地市中的十一个地市及所属县市区采用；“亚微热线智能化系统”已在山东十六地市中的十四地市使用。公司拥有计算机信息系统集成三级资质，可以从事较大规模的系统集成项目。2021 年公司获得质量管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书。公司入选“山东省软件和信息技术服务业综合竞争力百强企业”、“2021 年度山东省重点大数据企业”、“青岛市专精特新企业”；获得了2020 年度青岛市优秀软件企业等荣誉，公司的“亚微智慧市场监管服务系统软件 V2.0”被中国软件行业协会评为“2021 年度中国优秀软件产品”、“亚微智慧市场监管服务系统软件 V1.0”被青岛市软件行业协会评为“2020 年度青岛市优秀软件产品”、“亚微政府信息公开与目录检索服务系统软件 V2.2”被山东省软件行业协会评为“山东省优秀软件产品”。公司的收入和盈利主要来源于电子政务应用软件产品的销售和软件运营维护服务。2、报告期内及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式和主营业务无变化，公司业务发展良好，处于上升期。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 17 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 33,104,614.42 21.38%20,560,748.26 18.66%61.01%应收票据-应收账款 5,856,728.46 3.78%4,202,124.59 3.81%39.38%存货 31,512,833.36 20.35%22,859,343.23 20.75%37.86%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 17,640,662.13 11.39%17,254,280.85 15.66%2.24%在建工程-无形资产-商誉-短期借款-长期借款-467,000.18 0.42%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较去年期末增长 61.01%，增加了 12,54.39 万元,主要原因：公司营业收入较去年同期增长了 66.20%，应收账款较去年同期只增长了 165.46 万。2、存货较去年期末增长 37.86%，增加了 865.35 万元，主要原因：自 2020 年以来，公司承揽了几项政府系统集成项目，存货为项目备货。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 147,893,869.05-88,983,194.75-66.20%18 营业成本 91,204,847.06 61.67%47,070,311.23 52.90%93.76%毛利率 38.33%-47.10%-销售费用 644,725.40 0.44%1,005,319.34 1.13%-35.87%管理费用 16,677,062.08 11.28%13,043,033.00 14.66%27.86%研发费用 13,560,239.44 9.17%11,993,765.28 13.48%13.06%财务费用 59,536.25 0.04%117,998.09 0.13%-49.54%信用减值损失-184,946.30-0.13%-145,159.87-0.16%27.41%资产减值损失-其他收益 2,258,957.63 1.53%1,808,626.26 2.03%24.90%投资收益 935,354.70 0.63%321,691.11 0.36%190.76%公允价值变动收益-713,445.21-0.48%719,060.10 0.81%-199.22%资产处置收益 45,775.37 0.03%16,968.79 0.02%169.76%汇兑收益-营业利润 27,184,438.65 18.38%18,040,632.10 20.27%50.68%营业外收入 29.74 0.00%350.08 0.00%-91.50%营业外支出 2,100,023.02 1.42%50,006.62 0.06%4,099.49%净利润 22,563,622.80 15.26%16,692,689.56 18.76%35.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较去年同期增长 66.20%，增加了 5,891.07 万元，主要原因：2021 年在原有的产品上进行应用优化升级，拓展了产品线，增加了项目开发收入；同时全资子公司亚微新源承揽了一批系统集成业务。2、主营业务成本较去年同期增长 93.76%，增加了 4,413.45 万元,主要原因：规模扩大使得营业收入增长的同时营业成本相应增加，而且同时子公司亚微新源承接的系统集成项目毛利率低，成本增长较大。3、营业利润、净利润较去年同期分别增长 50.68%、35.17%，主要原因：2021 年公司营业收入大幅增加 66.20%导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 147,893,869.05 88,983,194.75 66.20%其他业务收入-主营业务成本 91,204,847.06 47,070,311.23 93.76%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上19 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减%软件开发 69,550,402.85 36,996,317.76 46.81%52.43%39.32%11.98%软件技术服务 13,099,414.68 3,684,123.99 71.88%-10.18%35.18%-11.60%项目集成 65,244,051.52 50,524,405.31 22.56%126.76%183.99%-40.89%合计 147,893,869.05 91,204,847.06 38.33%66.20%93.76%-18.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华东 143,199,441.90 87,780,478.57 38.70%65.63%92.07%-17.90%华北 1,638,584.90 1,045,390.80 36.20%515.81%2,454.58%-57.22%华中 3,055,842.25 2,378,977.69 22.15%71.07%148.95%-52.37%西北 -100.0%-100.0%-合计 147,893,869.05 91,204,847.06 38.33%66.20%93.76%-18.62%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年随着国家“互联网+”行动的深入推进，“互联网+”己成为推动政务改革的关键抓手，因此，在电子政务领域掀起了“互联网+政务服务”热潮，对市场进行研判，公司实施“走出去”政策，加大对市场的拓展，2021 年新增收入 5,891.07 万元。公司根植华东市场,公司的“亚微移动办公系统”先后在山东十六地市中的十一地市使用；“亚微热线智能化系统”已在山东十六地市中的十四地市使用，承揽的信息安全集成项目也已陆续建设完成。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 15,204,621.87 10.28%否 2 客户二 7,756,477.84 5.24%否 3 客户三 7,368,000.00 4.98%否 4 客户四 6,187,008.84 4.18%否 5 客户五 5,576,389.37 3.77%否 合计合计 42,092,497.92 28.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 20 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青岛鑫雷音电子有限公司 11,340,150.00 12.82%否 2 济南彩宇网络科技有限公司 6,736,855.00 7.62%否 3 伟东科技有限公司 7,215,560.00 8.16%否 4 济南光路科技有限公司 5,560,000.00 6.29%否 5 青岛立信汇海信息工程有限公司 3,623,000.00 4.10%否 合计合计 34,475,565.00 38.99%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 43,911,785.45 31,095,544.77 41.22%投资活动产生的现金流量净额-21,568,459.47-23,919,317.09-9.83%筹资活动产生的现金流量净额-9,799,459.82-7,265,738.14 34.87%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比上期增加 41.22%，主要系 2021 年营收增长66.20%,销售商品、提供劳务收到的现金增加了 1,281.62 万元。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额比上期减少 9.83%，主要系报告期内利用闲置资金购买理财产品所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额比上期增加 34.87%，主要系报告期内公司进行了现金分红，分红支付额 2,021.60 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 济南亚微软件有限公司 控股子公司 计算机软件开发、生产、销售、技术咨6,000,000 18,433,964.46 13,856,310.52 9,033,733.05 2,052,387.39 21 询、技术服务；计算机网络工程；计算机及硬件、办公设备及耗材的销售。青岛佳作信息技术有限公司 控股子公司 计算机软件信息技术咨询服务，计算机软件的研发、批发，承接计算机网络及软件工程（不含互联网上网服务），2,000,000 8,962,284.49 6,040,647.85 18,593,961.49 1,398,148.67 22 计算机系统集成 山东亚微新源软件有限公司 控股子公司 计算机软件的研发、技术咨询、技术服务、技术转让；系统集成，网络工程。10,000,000 58,712,918.41 12,825,585.23 65,018,785.51 632,287.99 山东亚微数据技术有限公司 控股子公司 大数据技术、人工智能技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、服务、运营5,000,000 2,054,227.11 1,750,381.95 297,213.35-1,029,872.19 23 及产品销售；智慧城市技术开发、技术服务；计算机及软硬件、办公设备及耗材销售。烟台亚微软件有限公司 控股子公司 软件开发、网络技术服务；大数据服务；人工智能基础资源与技术平台；人工智能公共服务平台技术咨询3,000,000 253,167.73 141,543.18 390,840.45-18,456.82 24 服务；人工智能应用软件开发；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；数据处理服务；计算机系统服务；信息技术咨询服务。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 山东亚微梵天智慧科技有限公山东亚微梵天智慧科技有限公司司 无无 后续发展战略考虑，优化公司后续发展战略考虑，优化公司业务布局业务布局 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 25 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司依靠丰富的项目实施经验与行业内权威的电子政务软件开发专家，在山东省电子政务市场形成了良好品牌形象与客户口碑。经过多年的发展，公司已成为山东省电子政务软件行业的骨干企业，在山东省电子政务市场实现了较高的占有率，公司拥有高新技术企业证书、ITSS 信息技术服务运行维护标准符合性证书、CMMI5