835205_2021_梵雅文化_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 梵雅文化 NEEQ:835205 天津梵雅文化传播股份有限公司 TianjinFanyaMediaCo.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月 1 日，公司召开 2020 年年度股东大会，审议通过了关于公司 2020 年度利润分配预案的议案，根据该方案，公司拟以总股本 21,500,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派现金红利 13.50 元（含税），共计分配利润 29,025,000.00 元。剩余未分配利润 5,782,478.66 元予以结转并留待以后年度分配。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王楠、主管会计工作负责人侯胜男及会计机构负责人（会计主管人员）侯胜男保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 客户集中度较高的风险 公司向前五名客户销售额占营业收入的比重较高。如果上述主要客户大幅减少其对公司服务的采购量，而公司无法及时找到替代客户，那么公司的经营业绩将会受到不利影响。公司治理风险 随着公司快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。政策风险 目前，国内大多数城市已出台一系列政策法规，对广告媒体的设置一般有严格的规定，广告媒体资源属于行业稀缺性资源，时效性强，市场竞争比较激烈。相应的，广告媒体资源租赁费用较高，占广告公司经营成本的绝大部分。随着行业的不断发展，行业主管部门会适时调整其监管重点和发展方向，如果行业政策发生重大变化将影响广告服务企业的经营收益。因此，政策性调整可5 能会影响公司的经营效率，并给公司的持续稳定发展带来风险。新冠肺炎疫情影响风险 2020 年度因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020 年 1 月 23 日起暂停营业，导致原合同不能继续履行，鉴于新冠疫情属于不可抗力，且对疫情未来判断不确定，且影院媒体暂停时间较长，客户转投其他媒体，公司决定终止与万达院线合作，导致本年度无影院媒体收入。由于新冠疫情反复，不适合开展线下大型文化推广活动，不利于公司开展新的业务。目前，该部分业务尚未恢复。本期重大风险是否发生重大变化：本期减少公司影院广告媒体渠道对万达院线依赖较大的风险。2020 年度因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020 年 1 月 23 日起暂停营业，导致原合同不能继续履行，鉴于新冠疫情属于不可抗力，且对疫情未来判断不确定，且影院媒体暂停时间较长，客户转投其他媒体，公司决定终止与万达院线合作，导致本年度无影院媒体收入。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 梵雅文化、公司、本公司 指 天津梵雅文化传播股份有限公司 梵雅有限 指 天津梵雅文化传播有限公司 拉萨屏小样 指 拉萨屏小样文化传媒有限公司，曾用名拉萨屏小样投资咨询有限公司 洋洋洒洒 指 北京洋洋洒洒文化传媒有限公司 中兴财 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、九州证券 指 九州证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 股东大会 指 天津梵雅文化传播股份有限公司股东大会 董事会 指 天津梵雅文化传播股份有限公司董事会 监事会 指 天津梵雅文化传播股份有限公司监事会 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津梵雅文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 TianjinFanyaMediaCo.,Ltd.证券简称 梵雅文化 证券代码 835205 法定代表人 王楠 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 侯胜男 联系地址 北京市朝阳区百子湾路 32 号院 2 号楼 19 层 2 座 2206 电话 010-86396498 传真 010-86396498 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区百子湾路 32 号院 2 号楼 19 层 2 座 2206 邮政编码 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 2 月 13 日 挂牌时间 2015 年 12 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业(L)-商务服务业(L72)-广告业（L724）-广告业（L7240）主要业务 组织文化艺术交流活动（演出及演出经纪除外）；展览展示服务；从事广告业务；以自有资金对艺术品（文物除外）行业进行投资及相关咨询服务；工艺品、文具、影视衍生品的销售。游戏软件开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主要产品与服务项目 自有广告媒体经营、广告媒体代理 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）21,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 控股股东为（杨占斌）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨占斌），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91120116589765208P 否 注册地址 天津市生态城动漫中路 482 号创智大厦第【9】层办公室【914-3】房间 否 注册资本 21,500,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）九州证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门二号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）九州证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄峰 孙丽 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5,681,603.62 10,662,735.56-46.72%毛利率%51.21%50.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 523,141.07 9,794,773.47-94.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 35,339.86 4,194,537.19-99.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.98%13.95%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.07%5.97%-基本每股收益 0.02 0.46-95.62%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 49,393,732.22 79,449,905.64-37.83%负债总计 2,788,036.00 4,342,350.49-35.79%归属于挂牌公司股东的净资产 46,605,696.22 75,107,555.15-37.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.17 3.49-37.95%资产负债率%（母公司）5.64%5.47%-资产负债率%（合并）-流动比率 24.64 30.42-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,583,379.37 17,962,446.61-119.95%应收账款周转率 2.31 1.17-10 存货周转率-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-37.83%8.73%-营业收入增长率%-46.72%-79.70%-净利润增长率%-94.66%-60.82%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,500,000 21,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,453,613.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-786,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17,211.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 650,401.61 所得税影响数 162,600.40 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 487,801.21 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1、会计政策变更及依据 财政部于 2018 年 12 月颁布了修订后的 企业会计准则第 21 号-租赁（以下简称“新租赁准则”），其中境内外同时上市的企业及境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起实施；其他执行企业会计准则的企业自2021 年 1 月 1 日起施行。公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对原有相关会计政策进行相应变更。2、会计政策变更的影响 本公司于 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整。该会计政策变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事的主营业务是自有广告媒体经营和广告媒体代理，属于广告业的细分行业，按照中国证监会上市公司行业分类指引，公司所属行业为商务服务业。公司目前在自有广告媒体经营和广告媒体代理业务方面已经形成了较为明晰的业务模式。现因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为防止亏损，自有广告媒体经营业务于 2020 年9 月 21 日与万达签订终止协议后暂时停止。广告媒体代理业务中，公司作为广告媒体代理商获取优质的户外广告媒体的经营权利，同时以直销模式获取广告主或广告代理公司客户。公司利用获取的户外广告媒体为客户发布户外广告。在该业务模式下，公司主要凭借与广告主及广告代理公司形成的长期合作关系，保障广告媒体获得客户稳定的广告投放。同时，公司在广告发布渠道端筛选并获取客户较为认可的户外广告媒体，保障客户的广告投放达到预期效果。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 13 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 1,715,764.80 3.47%21,418,173.34 26.96%-91.99%交易性金融资产 11,099,280.20 22.47%14,992,476.25 18.87%-25.97%应收票据-应收账款 3,285,000.00 6.65%1,642,500.00 2.07%100.00%预付款项-22,989.00 0.03%-100.00%其他应收款 32,771,265.41 66.35%40,409,663.71 50.86%-18.90%存货-其他流动资产 50,000.00 0.10%441,599.07 0.56%-88.68%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,076.39 0.01%6,798.33 0.56%-25.33%在建工程-无形资产-商誉-递延所得税资产 467,345.42 0.95%515,705.94 0.65%-9.38%短期借款-长期借款-应付账款 437,300.00 0.89%2,245,900.00 2.83%-80.53%应付职工薪酬 109,754.67 0.22%107,374.15 0.14%2.22%应交税费 1,428,770.66 2.89%232,502.50 0.29%514.52%其他应付款 9,633.76 0.02%8,454.78 0.01%13.94%递延所得税负债 802,576.91 1.62%1,748,119.06 2.20%-54.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金较期初减少 91.99%，主要原因为以下三点：1）2021 年上半年度分红导致本年度货币资金减少；2）本年度收入较上年减少较多；3）本年度年末购买了 550 万非保本理财产品所致。2、期末交易性金融资产较期初减少 25.57%，主要原因为以下两点：1）本公司购买的信水长流一期证券基金于本年度上半年赎回三分之二份额导政本年度金融资产较期初减少较多；2）同时本年年末公司购买非保本理财产品计入该科目导致该项明细余额较上年增加。以上两项原因中原因 1 对余额影响较大，导致本年度期末交易性金融资产较期初减少25.57%。3、期末应收账款较期初增加 100.00%，主要原因为本年度销售回款较上年度减少所致。4、期末预付款项较期初减少 100.00%，主要原因为 2020 年度末预付款项余额为预付办公室房租，本年实行新会计准则，期末预付房租在其他流动资产核算所致。14 5、期末其他应收款较期初减少 18.90%，主要原因为本年度对外借款较上年对外借款减少所致。6、期末其他流动资产较期初减少 88.68%，主要原因为上年度其他流动资产主要为预缴的企业所得税，多交的企业所得税已于本年度汇算清缴退税完毕，而本年度企业所得税期末为已计提待汇缴，因此本期期末其他流动资产减少较多。7、期末固定资产较期初减少 25.33%，主要原因为固定资产计提折旧所致。8、期末递延所得税资产较期初减少 9.38%，主要原因为本年度其他应收款账龄减少，冲回计提信用减值准备确认的递延所得税资产所致。9、期末应付账款较期初减少 80.53%，主要原因是本年已支付上年度计提代理媒体广告服务费，本年计提的相关费用已于本年度支付所致。10、期末应交税费较期初增加 514.52%，主要原因为本公司购买的信水长流一期证券基金于本年度上半年赎回三分之二份额，于赎回当年应计提收益部分的企业所得税所致。11、期末递延所得税负债较期初减少 54.09%，主要原因为本年赎回部分交易性金融资产，同时冲回公允价值损益，冲回已确认递延所得税负债所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 5,681,603.62-10,662,735.56-46.72%营业成本 2,772,060.35 48.79%5,268,596.48 49.41%-47.39%毛利率 51.21%-50.59%-销售费用-管理费用 3,403,458.17 59.90%3,167,163.69 29.70%7.46%研发费用-财务费用-1,461,413.42-25.72%-1,662,663.24-15.59%-12.10%信用减值损失 193,442.12 3.40%-808,507.12-7.58%-123.93%资产减值损失-其他收益 34,154.68 0.60%7,502,606.24 70.36%-99.54%投资收益-786,000.00-13.83%455,306.81 4.27%-272.63%公允价值变动收益 466,803.95 8.22%4,616,539.83 43.30%-89.89%资产处置收益-汇兑收益-15 营业利润 856,115.90 15.07%15,448,884.83 144.89%-94.46%营业外收入 1,088.01 0.02%-100.00%营业外支出 18,300.00 0.32%2,140,687.44 20.08%-99.15%净利润 523,141.07 9.21%9,794,773.47 91.86%-94.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年营业收入较上年减少 46.72%，主要原因为 2020 年度因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020 年 1 月 23 日起暂停营业，公司于 2020 年下半年暂停自有媒体广告业务，但公司于 2020 年 1 月 1 日至 1 月 23 日影院媒体收入较多，而公司 2021 年度无影院媒体收入，因此本年较上年收入减少较多。2、营业成本：本年营业成本较上年减少 47.39%，主要原因为受新冠疫情影响，减少影院媒体收入，影院媒体成本随之减少所致。3、管理费用：本年管理费用较上年增加 7.46%，主要原因为本年度职工薪酬较上年同期有所增加，同时本年度办公地址变更，房屋租赁费较上年有所增加。4、财务费用：本年财务费用较上年增加了 12.10%，主要原因为本年度对外借款金额较上年减少，利息收入相应减少所致。5、信用减值损失：本期信用减值损失较上期增加 123.93%，主要原因为本年末借款账龄变长，根据以前年度具有类似信用风险特征的应收款项组合，按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定坏账准备计提的比例所计提的信用减值损失增加所致。6、其他收益：本年其他收益较上年减少 99.54%，主要原因为本公司本年度申请的产业扶持资金尚未收到所致。7、公允价值变动损益：本年公允价值变动损益较上年减少 89.89%，主要原因为公司购买的信水长流一期证券投资基金于 2021 年 3 月 1 日赎回部分份额，导致本年度份额大幅减少，而单位净值本年度期末较上年度期末变化不大，从而导致本年度基金净值变化对公允价值变动损益总金额影响减少所致。8、营业外支出：本年营业外支出较上年减少 99.15%，主要原因为上年度营业外支出为新冠疫情捐款捐物以及由于公司暂停影院业务，公司处置废旧机器金额，本年度营业外支出没有以上费用，本年度营业外支出为公司提前退租原办公场地押金不退转入金额。9、投资收益：本年度投资收益较上年减少 272.63%，主要原因为本年度投资收益为赎回信水长流一期证券基金时支付的基金管理费，本年度未购买理财产品，无理财产品收益，16 上年度投资收益为理财产品收益。10、营业利润、净利润：本年营业利润、净利润较上年分别减少 94.46%、94.66%，主要原因为以下三点：1）2020 年度因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020 年 1 月 23 日起暂停营业，公司于 2020 年下半年暂停自有媒体广告业务，但公司于 2020 年 1 月 1 日至 1 月 23 日影院媒体收入较多，而公司 2021 年度无影院媒体收入；2）公司购买的信水长流一期证券投资基金于 2021 年 3 月 1 日赎回部分份额，导致本年度份额大幅减少，而单位净值本年度期末较上年度期末变化不大，从而本年度导致基金净值变化对公允价值变动损益总金额影响减少；3）公司 2020 年度取得其他收益-财政部产业扶持资金 750.26 万元，本年度未取得产业扶持资金。综合以上三点，导致本年度营业利润、净利润较 2020 年度分别减少 94.46%、94.66%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 5,681,603.62 10,662,735.56-46.72%其他业务收入-主营业务成本 2,772,060.35 5,268,596.48-47.39%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%广告业务收入 5,681,603.62 2,772,060.35 51.21%-46.72%-47.39%0.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度因新冠疫情这一突发公共卫生事件，为配合疫情防控，全国电影院线于 2020 年 1 月23 日起暂停营业，导致原合同不能继续履行，鉴于新冠疫情属于不可抗力，对疫情未来判断不确定，且影院媒体暂停时间较长，客户转投其他媒体，公司决定终止与万达院线合作，暂时停止自有媒体经营业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 17 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 广东省广代思博报堂广告有限公司 4,132,075.36 72.73%否 2 北京电通广告广州分公司 1,549,528.26 27.27%否 合计合计 5,681,603.62 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 北京和润天地广告有限公司 1,172,060.35 37.85%否 2 瑜瑾禾（上海）文化传播工作室 1,200,000.00 38.75%否 3 上海望羿商务咨询服务中心 400,000.00 12.92%否 合计合计 2,772,060.35 89.51%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,583,379.37 17,962,446.61-119.95%投资活动产生的现金流量净额 12,905,970.83-10,822,254.44-219.25%筹资活动产生的现金流量净额-29,025,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额较上年减少 119.95%，主要原因为以下三点：1）2019 年公司影院媒体收入产生大量应收账款，该款项于 2020 年上半年收款，而由于新冠疫情影响 2020 年下半年公司影院媒体业务暂停，2021 年无该类收入回款，导致经营活动产生的现金流量净额大量减少；2）本年未收到财政部产业扶持资金，而 2020 年度收到扶持资金 750.26 万；3）本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期大幅减少。以上三个原因导致本年度经营活动产生的现金流量净额较上年减少较多。2、投资活动产生的现金流量净额：1）公司购买的信水长流一期证券基金于本年度上半年赎回三分之二份额，投资活动流入金额增加；2）2020 年对外借款较 2021 年金额较多，导致本年度投资活动流出金额下降，最终导致2021年度产生的投资活动现金流量净额增加。3、筹资活动产生的现金流量净额：2020 年度未对未分配利润现金分红，2021 年度对未分配利润进行现金分红，导致筹资活动产生的现金流量净额变动。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，自成立以来业务发展稳定，市场范围逐渐扩展。经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留审计意见的审计报告，公司 2019 年、2020 年及 2021 年的营业收入分别为 52,521,224.97 元、10,662,735.56 元和 5,681,603.62 元，净利润分别为 25,000,273.46 元、9,794,773.47 元和 523,141.07 元。目前公司生产经营正常，2020 年度终止与万达影院合作合同对 2021 年度及以后的营业收入产生很大的影响，导致公司的业务严重下滑，但并不影响公司的持续经营，敬请广大投资者注意投资风险。公司现有主营业务或投资方向能够保证可持续发展，经营模式和投资计划稳健，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务债务人人 债务债务人与人与公司公司债务债务人是人是否为否为借款期间借款期间 期初期初余额余额 本期本期新增新增 本期本期减少减少 期末期末余额余额 借款借款利率利率 是否是否履行履行审议审议是否是否存在存在抵质抵质20 的关的关联关联关系系 公司公司董事、董事、监事监事及高及高级管级管理人理人员员 起始起始日期日期 终终止止日日期期 程序程序 押押 多维艺邦文化传媒（北京）有限公司 非关联方 否 2020年 12月 30日 2022 年12月29日 20,000,000.00 0.00 6,900,000.00 13,100,000.00 4.35%已事前及时履行 否 洋洋洒洒 非关联方 否 2019年 2月 11日 2021 年2 月10日 19,500,000.00 0.00 19,500,000.00 0.00 4.35%已事前及时履行 否 北京美扬扬文化传媒有限公司 非关联方 否 2021年 3月 2日 2022 年3 月1 日 0.00 19,900,000.00 0.00 19,900,000.00 4.35%已事前及时履行 否 总计总计 -39,500,000.00 19,900,000.00 26,400,000.00 33,000,000.00-对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：多维艺邦文化传媒（北京）有限公司、洋洋洒洒公司与北京美扬扬文化传媒有限公司均为非关联方，上述交易均是在确保不影响公司正常经营的情况下以公司自有流动资金向借款方提供短期借款，并取得合理收益，有利于公司合理利用闲置资金增加收益，改善资金结构，不会对公司未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会损害公司和股东的利益。公司提供给洋洋洒洒借款已经第二届董事会第三次会议及2019年第一次临时股东大会审议通过。截至本报告期末，该借款已到期，本金及利息均已支付给公司。公司向多维艺邦文化传媒（北京）有限公司提供的借款已经由第二届董事会第九次会议及 2020 年第一次临时股东大会审议通过；该借款延期补充协议由第三届董事会第二次会21 议及 2021 年第四次临时股东大会审议通过。截至报告期末，该借款尚未到期。公司向北京美扬扬文化传媒有限公司提供的借款已经由第二届董事会第十次会议及2021年第一次临时股东大会审议通过，截至报告期末，该借款尚未到期。(三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行履行情况情况 董监高 2015/12/24-挂牌 竞业禁止的声明承诺 公司全体董事、监事、高级管理人员出具关于竞业禁止的声明承诺。正在履行中 实际控制人或控股股东 2019/7/25-收购 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争。正在履行中 实际控制人或控股股东 2019/7/25-收购 关于提供信息真实、准确、完整性的承诺 承诺收购报告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。正在履行中 实际控制人或控股股东 2019/7/25-收购 关于保持公众公司独立性的承诺 承诺，将保证公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立性。正在履行中 实际控制人或控股股东 2019/7/25-收购 关于规范关联交易的承诺 承诺将采取措施规范收购人以及其关联方与本公司之间发生的关联交正在履行中 22 易。实际控制人或控股股东 2019/7/25-收购 关于符合收购人资格的承诺 收购人具备受让公众公司股票的资格。正在履行中 实际控制人或控股股东 2019/7/25-收购 关于不注入房地产开发业务的承诺 不向公司注入房地产开发及相关资产或业务，不利用公司从事房地产开发及相关业务，不利用公司向房地产开发及相关业务提供任何形式的帮助。正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整是否完成整改改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 公司全体董事、监事、高级管理人员出具关于竞业禁止的声明承诺，在报告期间严格履行了上述承诺，未有任何违背。2019 年 7 月 25 日，公司控股股东、实际控制人杨占斌在收购拉萨屏小样股份时出具了避免同业竞争承诺函、关于提供信息真实、准确、完整性的承诺、关于保持公众公司独立性的承诺、关于规范关联交易的承诺、关于符合收购人资格的承诺、关于股份锁定的承诺、关于过渡期的承诺、关于不注入房地产开发相关业务的承诺，在报告期间严格履行了上述承诺，未有任何违背。23 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 18,140,000 84.37%-8,631,750 9,508,250 44.22%其中：控股股东、实际控制人 15,035,000 69.93%-11,276,250 3,758,750 17.48%董事、监事、高管 40,000 0.19%198,500 238,500 1.11%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 3,360,000 15.63%8,631,750 11,991,750 55.78%其中：控股股东、实际控制人-11,276,250 11,276,250 52.45%董事、监事、高管 3,360,000 15.63%-2,644,500 715,500 3.33%核心