835128_2021_景森设计_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

景森设计股份有限公司 公告编号：2022-005 证券代码：835128 证券简称：景森设计 主办券商：天风证券 2021 年度报告 景森设计 NEEQ:835128 景森设计股份有限公司 Jingsen Design Co.Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 【景森参与设计规划的迪庆英迪格酒店开业】2021年 3 月 1 日，景森文旅事业部参与设计规划的洲际集团旗下迪庆月光城英迪格酒店开业。该酒店为英迪格酒店史上唯一的藏式风格，整体设计灵感来自香格里拉的历史文脉。开窗见景，入室赏艺，高品质客房设施营造了引人入胜的旅居氛围。【星海丽湾营销中心华美绽放】景森设计参与设计的星海丽湾营销中心项目华美绽放！项目毗邻九洲江，在设计中大量运用海洋江水元素，力求在每个空间承载当地的独特记忆。在设计空间中融入光、廊、水、影等元素意向，进而结合营造开敞而精致的院落空间，突出现代简约新中式的品质感。【2021 年度湛江“市优项目”评选，景森湛江硕果累累】2021 年 4 月结束的“2021 年度湛江市优秀工程勘察设计项目”评选中，景森湛江分公司可谓全面开花，硕果累累。其中：华都汇、天禧花园、华盛城市花园荣获一等奖；城市尚居花园荣获二等奖；新奥城市花园南区荣获三等奖。【景森文旅首个全系统设计项目荣获艾鼎奖】2020年 4 月 1 日，在上海举办的“艾鼎国际设计大奖颁奖典礼暨艾鼎智库高峰论坛”上，景森文旅事业部首个全系统设计项目“红河学院综合教学楼”荣获艾鼎奖建筑设计类大奖，成为景森设计在文化建筑领域的又一力作。【景森设计组织开展主题为 CPR 与 AED 急救技术分享的培训】2021 年 5 月 14 日，景森设计在公司总部开展了 CPR 培训，两位来自广州蓝天救援协会的讲师为广大员工呈现了一场生动而专业的讲解课堂。【景森设计中标首开集团超 50 亿佛山项目】2021年 10 月 30 日，景森设计完成的原创方案，成功中标北京首都开发控股（集团）有限公司（以下简称“首开”）位于佛山的“乐从镇规划银桂路以北、百顺路以西地块项目方案设计项目”。本项目地块规划用途为二类居住用地，总用地面积 82841.04 ，总投资估算超 50 亿。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件.2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .138138 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人袁颖、主管会计工作负责人梁全仔 及会计机构负责人（会计主管人员）梁全仔保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、公司盈利能力波动的风险 公司的下游客户主要为房地产开发商，房地产行业受宏观经济周期变化和调控政策的影响较大，导致公司的盈利能力随之变化。由于受到新冠疫情的影响，本报告期内主营业务收入和净利润都有不同幅度的下降。本报告期内，公司积极拓展非住宅类建筑设计业务，并同时进军国、内外市场，但未来国家对房地产调控政策松紧程度、国家对城镇化进程的投入程度等不确定性将导致公司面临盈利能力波动的风险。公司专注产品细分市场领域，逐渐向生态旅游和绿色建筑扩张，加强新兴领域的投入，优化产品和服务结构，在旅游产业创新板块、服务板块等方面不断发掘更深层次的潜力，结合景森多年旅游规划及资源整合的优势，进一步扩大生态旅游的市场占有率；同时，公司将利用已经积累的品牌、经验和地域优势，在保持现有一线城市房地产开发细分市场的优势下，主动向二三线城市的客户拓展市场。5 2、设计责任风险 在 合同法、建筑法 及 建设工程质量管理条例（国务院令第 279 号）中均多处规定了建筑设计单位的工程责任。建筑法第 56 条要求设计方遵守有关的质量和安全规范以及合同规定：建筑工程的勘察、设计单位必须对其勘察、设计的质量负责。勘察、设计文件应当符合有关法律、行政法规的规定和建筑工程质量、安全标准、建筑工程勘察、设计技术规范以及合同的约定。设计文件选用的建筑材料、建筑构配件和设备，应当注明其规格、型号、性能等技术指标，其质量要求必须符合国家规定的标准。第 73 条则规定了未达到建筑工程质量、安全标准要求时，设计方要承担的民事、刑事责任以及将受到的行政处罚。如果公司在进度控制、总体质量控制过程中因失误而导致设计产品质量问题，遭受索赔或诉讼将增加公司的额外负担，此外亦将使公司的市场信誉受损，对市场地位及经营业绩产生不利影响。建筑工程设计项目涉及建筑、结构、机电等众多专业技术和专业人员，在设计过程中提高专业人员的技术水平以及国家法律法规的认识，加强各专业间的协调和沟通。公司应加强对建筑工程合同合规性的审批和对风险性进行预判，强化项目质量控制，严格质量把关，努力将项目设计责任风险降低最低。此外，购买项目责任险，以此减少设计责任风险。3、技术人才流失风险 公司所从事的建筑工程设计业务属于智力密集型服务，设计师团队往往是公司打造品牌、承接业务、培养团队及设计优秀作品的关键所在，专业人才数量和素质与公司业务发展紧密相关。经过多年发展，公司已经打造了一支经验丰富、合作稳定且富有创造力的设计师团队，核心团队的稳定性及继续扩充对公司而言至关重要。虽然经过多年发展，公司已经建立了良好的人才稳定机制，但一旦核心设计人才和管理人才流失，即将会对公司经营发展带来不利影响。公司一方面将逐步建立人才储备库；另一方面，公司计划对核心设计人才和管理人才实行奖励制度。4、分公司管理风险 公司已设立广州、安徽、武汉、长沙、昆明、西南、湛江、上海及成都十家分公司，由于十家分公司规模及技术实力各异，公司对其管理程度、管理输出程度、设计成果的审核流程也不一。未来随着公司业务规模的增加，公司必将在全国范围设立更多的分公司。如果公司没有有效执行对分公司管理，一旦分公司经营中出现行业违规行为，将可能导致公司业务拓展、市场声誉、资质等产生不利影响，进而对公司的未来业绩造成负面影响。公司将持续规范法人治理结构，结合公司规模6 扩张，不断完善市场管控体系，提升内部运作效率，健全内控制度，对资金管理、设计成果的审核等进行严格管控，并通过内部培养、人才引进等方式，为公司规模扩张建立人才储备，以解决市场、技术及管理人才的需求。5、税收政策变化风险 2020 年 12 月 9 日公司再次通过高新技术企业复审取得编号 GR202044010865 的高新技术企业证书，有效期为 3年，适用的企业所得税税率为 15%。因上述税收优惠政策发生变动，可能会导致公司不具备享受上述税收优惠的条件，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。公司已加强研发队伍力量，努力将高新技术应用于项目设计上，以此提高公司效益。6、经营场所搬迁风险 公司与广州燕和市场开发有限公司（以下简称“燕和公司”）签订了广州市房屋租赁合同，约定公司承租广州燕和市场开发有限公司名下的位于广州市天河区燕岭路 133 号“苏荷独立艺术园区”房屋作为办公场所使用，并办理了工商登记。根据 2017 年 3 月 9 日广州市天河区兴华街道办事处开具的临时经营场所使用证明文件，该房屋可临时作为生产（经营）性的场所使用，证明有效期为 2017 年 2 月 1 日至 2024 年 9 月 30 日。有效期满需继续作为生产（经营）性场所使用的，应在有效期满 30 日前，到出具证明的单位办理续期手续，出具证明的单位不予续期的，证明自动失效。如果出具证明的单位不予续期，公司将面临经营场所搬迁风险，另外约定燕和公司若因市政规划建议、政府实施“三旧”改造，国家政策调整等原因需要提前收回该物业，应在收到相关部门发出的该地块被收储（或收回）的正式书面通知之日起 30 日内书面通知公司，公司应及时撤离或服从燕和公司的总体安排，此时租赁合同可全部或部份终止而不属于违约行为，燕和公司不给予任何补偿。上述情况可能会对公司生产经营造成不利影响。由于公司属于轻资产企业，一旦没有续租现有办公场所，公司也能在短时间内搬迁完毕，平稳地解决经营办公场所的问题。7、无实际控制人风险 公司单个股东持有的公司股份均不超过公司总股本的 30%，无法控制董事会多数席位，且没有一致行动人，公司的经营方针及重大决策由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和对公司产生实质影响，因此公司没有实际控制人。公司已建立了完善的法人治理结构且运作规范，在人员、资产完整、财务、机构、业务等方面均保持独立，具有独立经营能力。公司的持续稳定经营主要依靠三会的规范运作和公司章程、三会议事规则的有效执行。公司在运营等方面与各股东保7 持独立，公司现有经营管理层能够稳步推进公司的长远发展。另公司已修改章程及相关管理制度，对公司董事会及管理层授权部分决策权限，公司董事会可对公司日常发展战略进行决策，尽量提高公司决策效率。8、应收账款回收风险 本期末公司的应收账款余额为 9340.61 万元，坏账准备余额为 3338.79 万元，占应收账款账面余额为 35.74%。由于公司客户所在行业受宏观政策调控影响较大，若客户经营状况、财务状况发生不利变化，将会出现延长回款账期甚至坏账的情况，公司将面临坏账准备增加和利润下降或无法回收账款的风险。公司已经加强了应收账款回收力度，如落实项目负责人问责制度，同时加强事前控制，提前了解和评估客户的资信情况，并在合同中明确约定收款进度；加强事中管理，报告期内，公司加强对应收账款的催收管理，每月召开生产经营会，督促项目经理催收应收款项；加强事后控制，公司在竣工验收确认环节对收款进行严格把控，尽职勤勉的配合客户推动项目的顺利进行，以确保项目尾款能及时收回。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、景森设计 指 景森设计股份有限公司 湛江景森 指 湛江市景森工程设计顾问有限公司 丽江景森 指 丽江景森建筑设计有限公司 会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 股东大会 指 景森设计股份有限公司股东大会 董事会 指 景森设计股份有限公司董事会 监事会 指 景森设计股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 景森设计股份有限公司章程 三会 指 董事会、监事会、股东大会 主办券商 指 天风证券股份有限公司 工程勘察设计 指 建筑工程施工前的工程测量、工程地质勘察和工程设计等活动 城市规划设计 指 根据国家与地方法规，上位规划和客户需求等信息，提供从区域到具体地块的全方位的规划服务，包括：控制性规划、修建性规划、产业与功能策划、城市专项研究、概念性规划等。凭借丰富的城市居住区规划设计经验，立足于经济可行性分析，结合生态环境保护以及对文化和文明等关注，完成业主和使用者满意的居住区规划设计 建筑设计 指 根据客户需求、工程所在位置、工程预算等信息，为客户提供工程前期的可行性研究、项目策划、方案设计、初步设计、施工图设计、施工配合等全过程技术服务，并配合工程全过程中的手续申报、资源推介等提供全方面的咨询服务。设计范围覆盖居住、商业及办公、工业、公共建筑等多个建筑领域，长期为政府及国内外知名大型房产企业、工业企业提供设计服务 风景园林设计（景观设计）指 在建筑设计或规划设计的过程中，基于对所处环境包括自然要素和人工要素综合考虑的设计活动，目的在于创造建筑与自然环境的和谐共生关系，提升建筑使用的舒适性和整体艺术价值。文中特指对城市建筑包括住宅、公共建筑及其他类型建筑等提供的景观设计工作 概念设计 指 方案设计的初步环节，从规划的角度，在满足项目整体定位及经济技术指标的要求下，确定总平面布局及建筑外形和平面结构的初步设计方案 方案设计 指 根据设计任务书及国家建筑工程法规要求，对设计对9 象开展总平面、建筑、结构、设备等各专业的设计，除总平面和建筑专业应绘制图纸外，其它专业以设计说明表达设计内容，此阶段需经建设主管部门审查通过 初步设计 指 按照政府相关规定，方案设计经建设主管部门审查通过后，需进行施工图前的各专业深化设计工作，在满足相关专业规范的要求下而预先进行的施工图部分设计工作，其实质是施工图设计的准备工作，此阶段需经建设主管部门审查通过 施工图设计 指 在初步设计的基础上，按照相关技术规定，开展总平面、建筑、结构、设备等各专业施工图设计，经具备施工图技术审查的独立第三方审核通过后，交付客户供施工单位进行建筑工程施工 工程设计资质 指 根据工程设计资质标准评定的设计资格，分为综合资质、行业资质、专业资质、专项资质四种类别 绿色建筑 指 在建筑的全寿命周期内，最大限度地节约资源，保护环境和减少污染，为人们提供健康，舒适和高效的使用空间，与自然和谐共生的建筑 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 景森设计股份有限公司 英文名称及缩写 Jingsen Design Co.Ltd JSD 证券简称 景森设计 证券代码 835128 法定代表人 袁颖 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 梁全仔 联系地址 广州市天河区燕岭路 133 号自编 2 号楼 1 区-A 区 电话 020-66611999 传真 020-66611999 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市天河区燕岭路 133 号自编 2 号楼 1 区-A 区 邮政编码 510650 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 11 日 挂牌时间 2015 年 12 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-专业技术服务业（M74）-工程技术（M748）-工程勘察设计（M7482）主要业务 专业从事建筑工程设计、风景园林设计、照明设计、城乡规划设计等服务 主要产品与服务项目 专业从事建筑工程设计、风景园林设计、照明设计、城乡规划设计等服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）73,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 11 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440101729903335E 否 注册地址 广东省广州市天河区燕岭路 133 号自编 2 号楼1 区-A 区 否 注册资本 73,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北武汉市武昌区中北路 217 号天风大厦 2 号楼21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 范荣 温国勇 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 广东省广州市天河区天河北路 689 号光大银行大厦712 大华会计师事务所广州分所 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 138,644,948.11 158,233,357.30-12.38%毛利率%25.22%25.65%-归属于挂牌公司股东的净利润-703,854.55-594,923.02-18.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-380,911.29-1,978,388.25 80.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.47%-0.40%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.26%-1.33%-基本每股收益-0.01-0.01 0.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 236,682,490.01 229,050,066.64 3.33%负债总计 89,155,526.25 80,833,769.22 10.29%归属于挂牌公司股东的净资产 148,167,635.27 148,871,489.82-0.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 2.02-0.50%资产负债率%（母公司）37.37%32.80%-资产负债率%（合并）37.66%35.29%-流动比率 2.80 2.86-利息保障倍数 0 0.63-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,991,963.13-9,412,439.37-27.40%应收账款周转率 2.29 2.55-存货周转率 1.61 1.63-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.33%1.46%-营业收入增长率%-12.38%-16.39%-净利润增长率%-45.40%-136.08%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 73,800,000 73,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 28,511.58 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）159,955.08 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 62,808.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-796,438.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 183,156.41 非经常性损益合计非经常性损益合计-362,006.82 所得税影响数-39,055.48 少数股东权益影响额（税后）-8.08 非经常性非经常性损益净额损益净额-322,943.26 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 14 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1 会计政策变更会计政策变更（1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照 企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日 使用权资产-12,210,110.37 12,210,110.37 资产合计 229,050,066.64 12,210,110.37 241,260,177.01 一年内到期的非流动负债 5,260,939.31 3,081,669.19 8,342,608.50 租赁负债-9,128,441.18 9,128,441.18 负债合计 80,833,769.22 12,210,110.37 93,043,879.59 负债和股东权益总计 229,050,066.64 12,210,110.37 241,260,177.01 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。（2）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报做出规范。根据解释 15 号的规定，需对可比期间 2020 年 12 月 31 日报表项目进行调整。15 本公司自施行日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对本报告期内财务报表无重大影响。2 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所属行业为专业技术服务业中的细分领域建筑设计，是拥有中华人民共和国住房和城乡建设部批准的建筑行业（建筑工程）甲级资质、广东省住房和城乡建设厅批准的城乡规划编制乙级资质、及广东省旅游规划设计单位资质等级认定委员会批准的旅游规划设计丙级资质的综合服务提供商,公司主要为各政府机关、企事业单位、房地产商等客户提供高质量的建筑设计（住宅建筑、公共建筑、商业综合体）、风景园林设计、城市规划设计、生态旅游设计、文旅酒店设计、照明设计及 EPC模式等服务。公司经过多年的发展，拥有众多经验丰富、具备创新意识的优秀设计师团队，在长期运营过程中树立业界良好口碑并辅以线上线下市场推广，通过招投标或业主直接委托等方式来开拓业务，收入来源于设计收费及租赁收费。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020 年 12 月通过广东省高新技术企业认证（证书编号：GR202044010865）有效期：三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 17 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,868,277.58 3.75%15,828,674.10 6.91%-43.97%应收票据 1,705,178.45 0.72%613,774.95 0.27%177.82%应收账款 60,018,140.63 25.36%60,934,560.07 26.60%-1.50%存货 91,984,579.89 38.86%80,564,680.13 35.17%14.17%投资性房地产 0.00 0%396,283.07 0.17%-100%长期股权投资 1,880,493.22 0.79%1,504,692.63 0.66%24.98%固定资产 6,888,520.88 2.91%7,624,654.33 3.33%-9.65%在建工程 0.00 0%0.00 0.00%0%无形资产 2,549,933.57 1.08%3,122,428.81 1.36%-18.33%商誉 0.00 0%0.00 0%0%短期借款 3,000,000.00 1.27%7,821,392.62 3.41%-61.64%长期借款 16,000,000.00 6.76%16,200,000.00 7.07%-1.23%使用权资产 8,917,858.30 3.77%0.00 0%-租赁负责 5,902,249.18 2.49%0.00 0%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金下降 43.97%主要系行业受疫情影响，收入下降使得经营活动现金净流入为负导致；应收票据增长 177.82%主要原因系本年收到的商业承兑汇票增加导致。存货增长 14.17%主要系公司正在进行中的项目的设计成果尚未交付；投资性房地产减少 100%主要系房产出售导致；使用权资产、租赁负债增加主要系执行新租赁准则。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 138,644,948.11-158,233,357.30-12.38%营业成本 103,682,282.20 74.78%117,639,434.57 74.35%-11.86%毛利率 25.22%-25.65%-销售费用 4,410,445.12 3.18%6,846,099.35 4.33%-35.58%管理费用 15,499,025.03 11.18%19,117,303.00 12.08%-18.93%18 研发费用 7,499,122.86 5.41%6,633,693.63 4.19%13.05%财务费用 1,777,365.80 1.28%1,907,776.79 1.12%-6.84%信用减值损失-6,293,410.52-4.54%-7,710,583.23-4.87%-18.38%资产减值损失-269,265.26-0.19%0 0%-其他收益 343,111.49 0.25%828,559.27 0.52%-58.59%投资收益 337,009.50 0.24%1,444,506.7 1.23%-76.67%公允价值变动收益 0.00 0%0.00 0%-资产处置收益 35,071.85 0.03%0.00 0%-汇兑收益 0.00 0%0.00 0%-营业利润-978,219.99 0.71%-365,803.53 4.87%-167.42%营业外收入 43,102.65 0.03%2,414.74 0.01%1,684.94%营业外支出 846,101.72 0.61%323,069.52 0.20%161.89%净利润-991,333.66 0.72%-681,786.68 0.43%-45.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入下降 12.38%系受行业及新冠疫情影响，项目推进比较缓慢导致；销售费用下降 35.58%主要系公司投入广告宣传减少所致；管理费用下降 18.93%主要系管理层对管理费用严格把控所致；营业外支出上升 161.89%主要系处置抵债资产损失导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 135,349,017.80 156,411,259.91-13.47%其他业务收入 3,295,930.31 1,822,097.39 80.89%主营业务成本 100,034,436.4 114,604,790.73-12.71%其他业务成本 3,647,845.78 3,034,643.84 20.21%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%设计费收入 135,349,017.8 100,034,436.4 26.09%-13.47%-12.71%-2.39%其他业务收入 3,295,930.31 3,647,845.78-10.68%80.89%20.21%-83.96%19 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华南地区 85,008,369.13 63,011,188.71 25.88%-4.77%-3.64%-3.19%华东地区 1,693,759.41 618,605.86 63.48%-59.33%-80.78%179.27%华北地区 99,283.02 74,312.18 25.15%-79.97%-77.91%-21.70%西北地区 2,755,581.36 2,490,304.58 9.63%-40.73%-34.47%-47.28%西南地区 3,923,524.41 2,692,449.95 31.38%-69.53%-67.44%-15.31%华中地区 41,868,500.47 31,147,575.1 25.61%-6.86%-7.92%3.46%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按产品类别分析，受行业及新冠疫情影响，主营业务设计费收入 2021 年度同 2020 年度下降 13.47%；按区域分类分析，受行业及新冠疫情影响，各地区营收均有不同程度的下降，公司的主要收入区域集中在华南和华中地区，由于行业及新冠疫情的影响，华中地区的收入下降金额较大；华东地区收入下降 59.33%，华北地区收入下降 79.97%，西南地区收入下降 69.53%，主要系该地区相比去年有部分项目进度延缓，尚未达到收入确认条件所致；西北地区收入下降主要系西北分公司注销，业务减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武汉延铭房地产开发有限公司 6,580,090.59 4.75%否 2 广州陈田改造房地产有限公司 5,705,150.96 4.11%否 3 惠州市惠阳华星实业有限公司 4,210,185.30 3.04%否 4 株洲长房置业有限公司 3,953,487.88 2.85%否 5 湛江信威投资有限公司 3,917,883.44 2.83%否 合计合计 24,366,798.17 17.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 湛江市璟琛房地产咨询有限公司 5,560,000.00 9.59%否 2 湛江市景宏工程顾问有限公司 3,900,000.00 6.73%否 3 湛江市建森工程顾问有限公司 3,800,000.00 6.56%否 4 湛江市景森工程设计顾问有限公司 3,100,000.00 5.35%是 20 5 广州燕和市场经营有限公司 2,706,124.30 4.67%否 合计合计 19,066,124.30 32.90%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-11,991,963.13-9,412,439.37-27.40%投资活动产生的现金流量净额 7,487,797.70-3,894,740.18 292.25%筹资活动产生的现金流量净额-2,456,231.09 8,059,869.61-130.48%现金流量分析现金流量分析：（1）本年度经营活动产生的现金流量净额为净流出 1199.20 万元，较上年增加 257.95 万元，主要原因是受新行业及冠疫情影响，在设计费回款有所放缓的情况下，仍基本按时支付外采款项所致。（2）本年度投资活动产生的现金流量净额为净流入 748.88 万元，较上年净额增加 1382.25 万元，主要系在收回投资的现金与上一年持平的条件下，减少了对分子公司的投资。（3）本年度筹资活动产生的现金流量净额为净流出 245.62 万元，较上年增加 1051.61 万元，主要是偿还银行贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广州市景森园景设计有限公司 控股子公司 园林景观设计 500,000 1,603,105.75-6,679,803.39 0.00-190,104.63 深圳市景森现代科技有限公司 控股子公司 计算机技术 5,000,000 408,765.74-1,554,228.32 0.00-79,232.39 深圳市控各类10,000,000 211,444.37-428,089.16 0.00-233,332.91 21 景森投资