835080_2021_蓝川环保_2021年年度报告_2022-04-14.pdf

1 2021 年度报告 蓝川环保 NEEQ:835080 山东蓝川环保股份有限公司 Shandong lanchuan environmental protectionCo.Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .104104 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋茂成、主管会计工作负责人李立芳及会计机构负责人（会计主管人员）李立芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策风险 污水处理行业具有公益性和投资周期长的特征，政策导向很大程度影响着行业发展，公司对污水处理的投资具有投资期较长、收益稳定的特点。公司承接的政府污水处理项目期限通常为 1520 年，若投资期内相关政策发生改变会使公司面临较大的政策风险。国家环保政策和税收政策的改变如环保标准的提高会导致项目公司的运营成本改变，影响投资运营商的投资收益。“十四五”生态环境保护规划的总体思路和目标追求是，持续改善环境质量，增强全社会生态环保意识，深入打好污染防治攻坚战。治理城乡生活环境，推进城镇污水管网全覆盖，基本消除城市黑臭水体。因此环保行业是国家重点支持的行业，整体政策面将长期向好。公司通过不断改进工艺、提高技术水平、降低运营成本来提升盈利水平，增加应变政策性风险的能力。公司经营管理方面风险 虽然公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三4 会”议事规则和关联交易管理制度等规章制度，并制订和逐步完善了公司内部控制制度，包括运营管理体系、财务制度、业务流程等，形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是如果未来公司不能较好地执行公司管理制度，公司将面临管理方面的风险。另外，随着公司业务规模的不断扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等多方面进行优化，这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高的要求。如果公司的治理结构和管理水平不能适应公司业务扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理的风险。公司将借助于全国中小企业股份转让系统挂牌的机遇，严格遵守证监会和全国股份转让系统关于非上市公众公司的相关规则，不断完善公司治理机制和内控体系，确保公司的规范运作，降低经营管理的风险。开展 PPP 项目的风险 公司主要发展方向为污水厂 PPP 项目投资模式，项目融资的参与方和其中的审批环节较多，投融资结构复杂，因此综合融资过程较漫长、复杂、融资的成本较高，如果项目公司的资金到位困难，无法按时开工建设或如期完工，则不能如期收取污水处理服务费，投资难以如期收回。其次是项目持续时间长，经济形势的变化、通货膨胀和投资商的经营状况等不确定因素较多。且污水处理作为一项公共事业，水处理价格由中央调控。各级地方政府根据当地水资源丰富程度、经济发展程度、物价情况、污染状况等情况制定和具体推行。这种定价机制虽然在一定程度使各地水价更加趋于合理，但对于污水处理行业会造成价格涨幅、上涨时间和各区域价格调整不平衡的风险。随着公司未来业务的扩展，公司业务范围将辐射多个地区，各地价格的差异会对公司发展带来一定的风险，影响公司未来盈利情况。为更好地开展 PPP 项目，公司对各方面人才进行了储备。公司运营资金充裕，除定向增发外，同银行等金融机构进行多方位沟通并授信，通过项目贷款及 PPP 项目收费权质押等融资方式来确保项目资金的投入。在签署项目协议时，同政府等部门确定最低保有运营量，以保证投资的收回。客户集中度较高风险 公司 2019 年、2020 年、2021 年前五大客户合计销售额占当期主营业务收入比例合计为 100.00%、100.00%、95.82%。本公司对前五大客户的销售金额占当期营业收入的比例较高，主要是由于公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念，在发展过程中，与客户形成持续、稳定的合作关系。在公司经营资源有限的情况下，形成了目前客户集中度较高，客户数量相对较少的局面。目前公司总体规模偏小，如果未来公司的重要客户发生流失或需求变动，将对本公司的收入和利润产生较大的影响。针对上述风险，公司与老客户继续加强合作并签署长期固5 定期限合同，不断提高服务质量，确保来自老客户的业务不断稳定增长；同时公司积极拓展新客户，优化公司客户结构，增加营销渠道。通过老客户的稳定订单、新客户的不断增长，逐步降低客户集中度相对较高对公司经营的不利的影响。公司承担的 PPP 项目客户为政府部门，运营收入来源已列入财务预算。实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人宋茂成持有 1,504.1125 万股份，持股比例为 75.21%，虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执行，公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。针对上述风险，公司严格按照三会规则和内部控制制度等的规定履行公司重大生产经营决策、投资决策及重要财务决策程序。同时，公司还将通过培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。价格风险 污水处理作为一项公共事业，水处理价格由中央调控。各级地方政府根据当地水资源丰富程度、经济发展程度、物价情况、污染状况等情况制定和具体推行。这种定价机制虽然在一定程度使各地水价更加趋于合理，但对于污水处理行业会造成价格涨幅、上涨时间和各区域价格调整不平衡的风险。随着公司未来业务的扩展，公司业务范围将辐射多个地区，各地价格的差异会对公司发展带来一定的风险，影响公司未来盈利情况。公司将通过不断改进工艺、提高运营管理水平、降低运营成本达到持续盈利。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、蓝川环保 指 山东蓝川环保股份有限公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限责任公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 EPC 指 Engineering+Procurement+Construction，简 称“EPC”或“EP+C”，是指工程承包模式，即由承包方根据客户需求制定总的解决方案，设计施工完成后整体交由客户进行使用。OT 指 政府将一个基础设施项目的特许权授予承包商，承包商在特许期内负责项目的运营，并回收成本、赚取利润。TOT 指 政府部门或国有企业将建设好的项目的一定期限的产权和经营权，有偿转让给投资人，由其进行运营管理；6 投资人在一个约定的时间内通过经营收回全部投资和得到合理的回报，并在合约期满之后，再交回给政府部门或原单位的一种融资方式。BOT 指 建设-经营-转让。是私营企业参与基础设施建设，向社会提供公共服务的一种方式。PPP 指 政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东蓝川环保股份有限公司章程 议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等 股东大会 指 山东蓝川环保股份有限公司股东大会 董事会 指 山东蓝川环保股份有限公司董事会 监事会 指 山东蓝川环保股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 万、万元 指 人民币元、人民币万元 十四五 指 中华人民共和国国民经济和社会发展第十四一个五年规划纲要 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东蓝川环保股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong lanchuan environmental protection Co.Ltd.Lanchuan EP 证券简称 蓝川环保 证券代码 835080 法定代表人 宋茂成 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李立芳 联系地址 济南市槐荫区烟台路西元大厦西楼 7 楼 电话 0531-85606818 传真 0531-85602808 电子邮箱 L 公司网址 http:/ 济南市槐荫区烟台路西元大厦 7 楼 邮政编码 250117 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东蓝川环保股份有限公司董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 20 日 挂牌时间 2015 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-水的生产和供应业（D46）-污水处理及其再生利用（D462）-污水处理及其再生利用（D4620）主要业务 环保工程、污水处理工程的设计、施工、调试、运营、维护等，为客户提供专业的污水处理项目整体解决方案。主要产品与服务项目 环保工程、污水处理工程的设计、施工、调试、运营、维护等，为客户提供专业的污水处理项目整体解决方案。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（宋茂成）8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（宋茂成、袁翠娟），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370104684671824R 否 注册地址 山东省济南市槐荫区烟台路西元大厦 7 楼 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区世纪大道1196号世纪汇二座1102室 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张晓萌 叶寅 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,922,437.55 48,266,113.75-27.65%毛利率%40.14%50.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,422,813.88 15,458,464.51-45.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,676,019.56 14,841,657.34-48.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.01%25.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.95%24.46%-基本每股收益 0.42 0.77-45.51%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 131,961,034.22 151,224,544.98-12.74%负债总计 65,135,877.89 82,822,202.53-21.35%归属于挂牌公司股东的净资产 66,825,156.33 68,402,342.45-2.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.34 3.42-2.31%资产负债率%（母公司）46.61%45.03%-资产负债率%（合并）49.36%54.77%-流动比率 0.66 0.74-利息保障倍数 4.61 7.69-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,304,497.55 12,881,358.68 166.31%应收账款周转率 1.49 2.78-存货周转率 5.74 9.57-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.74%28.13%-营业收入增长率%-27.65%-39.07%-净利润增长率%-45.51%-0.25%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)878,581.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 878,581.55 所得税影响数 131,787.23 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 746,794.32(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 111 日起实施新租赁准则，其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本次会计政策变更属于挂牌公司根据财政部新租赁准则要求进行的变更，根据公司章程相关规定，无需提交公司董事会、股东大会审议。本次会计政策变更不影响公司前期相关财务指标。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来，依托自有技术，一直致力于环保工程和污水治理工作。公司的主要业务包括环保工程和污水处理运营服务，具备自主研发的污水处理技术优势，同时借助政府对环保新兴行业的支持力度，进行新技术与新设备的研发研制、污水处理工程的承接实施、污水处理厂的投资建设运营和污水处理的托管服务等。公司业务主要面向有污水处理需求的政府机关单位及企业，如济南市南部山区管理委员会生态保护局、齐河县住房和城乡建设局等，通过招投标与竞争性谈判的方式获得认可承接项目。同时，公司通过加强企业管理，做好材料资源的整合利用，推广新技术新材料的应用等方式，降低企业与项目成本，保证公司的利润率水平处于行业平均水平。公司以 PPP 模式等合作方式取得污水处理厂特许经营权或运营权，通过污水处理厂的正常管理运营，从政府或企业获得污水处理运营费。公司采取专有技术为客户一揽子提供建造污水处理厂的整体技术解决方案，包括技术方案设计、工程设计、技术实施与系统集成、工程施工、运营技术支持和托管运营服务等，并制造和提供核心的环保专用设备。通过工程项目技术咨询、设计、施工、调试等方式进行专业指导或工程承包，获得经济效益；公司通过政府招投标或与客户进行商业性竞争谈判后，获得污水处理工程项目的特许经营权和承包权，并收取相关费用。污水处理厂特许经营权主要采取 PPP 项目模式，即投资建设运营移交模式，或运营转让模式，政府将一个基础设施项目的特许权授予承包商，承包商在特许期内负责项目的投资建设和运营，并回收成本、赚取利润。随着经营规模的不断扩大，资金实力的不断提升，公司将继续寻求与政府的更多元化的合作。公司主营业务明确，并拥有自己的专利技术，研发系统运转较好。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化，报告期内持续运营，公司不存在影响持续经营能力的相关事项。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 依据高新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32 号）文件，公司被认定为高新技术企业，有效期为 2019-2021 年。依据 科技部财政部国家税务总局关于印发的通知（国科发政（2017）115 号，公司 2021 年被认定为科技型中小企业，有效期一年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,981,434.58 4.53%2,600,685.37 1.72%129.99%应收票据 应收账款 15,591,233.20 11.82%27,708,202.33 18.32%-43.73%存货 2,254,071.17 1.71%5,030,602.50 3.33%-55.19%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,068,968.40 0.81%1,941,979.51 1.28%-44.95%在建工程 6,602.00 0.01%-100%无形资产 100,781,621.51 76.37%106,610,932.08 70.50%-5.47%商誉-短期借款 6,020,976.67 4.56%12,020,976.67 7.95%-49.91%长期借款 15,000,000.00 11.37%23,500,000.00 15.54%-36.17%预付款项 587,845.27 0.45%450,701.56 0.30%30.43%其他应收款 84,185.52 0.06%39,686.63 0.03%112.13%其他流动资产 5,411,558.63 4.10%6,165,804.79 4.08%-12.23%应付账款 9,840,267.81 7.46%18,646,003.36 12.33%-47.23%应交税费 896,549.01 0.68%669,131.49 0.44%33.99%其他应付款 19,138,276.53 14.50%14,370,969.84 9.50%33.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末金额比期初增加 129.99%，主要原因是：污水处理厂污水处理服务费收回。2、应收账款期末金额比期初减少 43.73%，主要原因是：仲宫、西营、柳埠污水厂处理服务费已列入市财政预算，逐步回收。3、存货期末金额比期初减少 55.19%，主要原因是已完工的天桥污水处理项目陆续与甲方结算。4、固定资产期末金额比期初减少 44.95%，主要原因为：槐荫区污水治理项目资产用于新施工项目并结14 转成本。5、无形资产期末金额减少 5.47%，主要原因仲宫、西营、柳埠三个污水处理厂 PPP 项目按使用年期摊销所致。6、短期借款期末金额比期初减少 49.91%，主要原因为按期还款所致。7、长期借款期末金额比期初减少 36.17%，主要原因为按期还款所致。8、应付账款期末金额减少 47.23%，主要原因为支付西营和柳埠污水处理厂建设期供应商欠款。9、其他应付款较期初增加 33.17%，主要原因为公司资金周转向控股股东借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 34,922,437.55-48,266,113.75-27.65%营业成本 20,903,294.31 59.86%24,063,799.18 49.86%-13.13%毛利率 40.14%-50.14%-销售费用 0 0%0 0%-管理费用 2,065,762.29 5.92%2,855,674.01 5.92%-27.66%研发费用 1,232,138.47 3.53%1,932,505.54 4.00%-36.24%财务费用 2,576,955.48 7.38%2,373,892.65 4.92%8.55%信用减值损失 667,952.96 1.91%-1,368,585.05-2.84%-148.81%资产减值损失 22,636.63 0.06%-22,636.63-0.05%-200%其他收益 878,581.55 2.52%614,919.69 1.27%42.88%投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 9,341,425.33 26.75%15,932,169.05 33.01%-41.37%营业外收入 0 0%0 0%-营业外支出 0 0%0 0%-净利润 8,422,813.88 24.12%15,458,464.51 32.03%-45.51%税金及附加 372,032.81 1.07%331,771.33 0.69%10.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入较上期减少 27.65%，主要原因为：受疫情影响，公司承接新的项目减少。2、报告期内，营业成本较上期减少 13.13%，主要原因是营业收入较上期减少，对应营业成本减少。3、报告期内，管理费用减少 27.66%，主要原因为：槐荫小清河项目停止使用后计提的折旧计入管理费用，本期槐荫项目形成的资产投入到新的项目中使用并计入成本，不再将计提的折旧计入管理费。4、报告期内，研发费用减少 36.24%，主要原因为：2021 年公司受疫情影响，技术研发放缓速度。5、报告期内，财务费用增加 8.55%，主要为公司为投建新增的项目贷款增加的利息支出。15 6、报告期内，信用减值损失转回，主要原因为：仲宫、西营、柳埠污水厂污水处理服务费已列入市财政预算，并收回 2020 年欠款，冲回原已计提的坏账准备。7、报告期内，其他收益增加 42.88%，主要原因为：公司收到济南市槐荫区科技局科技创新资金。8、报告期内，净利润减少 45.51%，主要原因：一是受疫情影响，公司工程项目收入减少；二是仲宫项目已投入运营三年，维修费开始增加，同时项目所得税税收优惠由免税变为减半征收导致；三是受市场等因素影响，电费、药剂费、人工费都有所增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 34,922,437.55 48,266,113.75-27.65%其他业务收入-主营业务成本 20,903,294.31 24,063,799.18-13.13%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%污水运营 30,196,599.15 18,711,640.09 38.03%1.30%32.00%-14.41%工程施工 4,700,366.70 2,191,654.22 53.37%-74.34%-77.69%7.01%其他 25,471.70-100%-82.01%-100%45.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、污水运营收入较上期增加 1.3%，而营业成本较上期增加 32%，导致营业成本增长较快的主要原因：一是仲宫项目已投入运营三年，维修费开始增加，同时项目所得税税收优惠由免税变为减半征收；二是受市场等因素影响，电费、药剂费、人工费都有所增加。2、工程施工收入较上期减少 74.34%，主要原因：受疫情影响，公司新项目减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 济南市南部山区管理委员会生态保护局 30,196,599.10 86.47%否 2 济南市南部山区管理委员会规划发展局 1,240,793.56 3.55%否 3 济南市天桥区引黄灌溉服务中心 1,120,123.59 3.21%否 16 4 山东中铁文旅发展集团有限公司 880,733.94 2.52%否 5 齐河县惠民水质净化厂 25471.70 0.07%否 合计合计 33,463,721.89 95.82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 国网山东省电力公司济南市历城区供电公司 2,826,777.69 20.77%否 2 山东润升净水科技有限公司 1,684,663.21 12.38%否 3 济南市市政工程设计研究院（集团）有限公司 1,462,200.00 10.74%否 4 济南本泉净水科技有限公司 1,328,600.00 9.76%否 5 济南德兴环境工程有限公司 834,400.00 6.13%否 合计合计 8,136,640.90 59.78%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 34,304,497.55 12,881,358.68 166.31%投资活动产生的现金流量净额-1,339,599.78-34,119,884.63-96.07%筹资活动产生的现金流量净额-29,584,226.65 15,532,738.71-290.46%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额增加 166.31%的主要原因为：仲宫、西营、柳埠污水厂处理服务费已列入市财政预算，逐步回收。2.投资活动产生的现金流量净额减少 96.07%的主要原因为：公司 PPP 项目建设完成，投资支出相应减少。3.筹资活动产生的现金流量净额减少 290.46%的主要原因为：一是公司按期向银行还款；二是公司向股东进行分红。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 济南仲君污水处理有限公司 控股子公司 污水处理 15,000,000.00 54,962,738.83 36,680,087.01 17,870,491.08 5,641,242.59 17 济南西柳污水处理有限公司 控股子公司 污水处理 15,000,000.00 72,877,464.29 21,536,273.99 11,441,207.13 2,500,994.35 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司仲宫污水处理厂、西营污水处理厂和柳埠污水处理厂保持正常运营，所承建的分散式农村生活污水处理项目陆续完工进入运营阶段，为公司的发展提供了保障。报告期内因受疫情影响，公司承接项目减少造成收入减少，但公司及时调整经营理念，将公司已形成的研发成果应用于各项目，同时积极节能降耗压缩成本，使公司长期运营的各运营项目积极稳健的成长，虽然收入和利润下降，但公司主要财务、业务等经营指标健康。报告期内管理层加强和完善了公司各项制度的建设，明确了各部门职责，推行全面预算管理，坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发展，加大技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场推广工作。公司业务、资产、财务等机构完全独立，工程建设、运营管理、会计核算、财务管理、风险控制各项管理体系运行良好。经营管理层、核心业务人员、员工队伍稳定，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具有较强的持续经营能力。公司本期实现营业收入 3,492.24 万元，期末净资产 6,678.99 万元，公司未发生连续三个会计年度亏损情况，公司实际控制人及高级管理人员均可正常履职，公司报告期内未拖欠供应商货款，主要生产、经营资质及其他要素均能正常使用。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 单位：元 序序号号 被担保被担保人人 担保金额担保金额 实际履行实际履行担保责任担保责任的金额的金额 担保余额担保余额 担保期间担保期间 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要是否是否因违因违规已规已是否是否因违因违规已规已违规违规担保担保是否是否19 起始起始 终止终止 的决的决策程策程序序 被采被采取行取行政监政监管措管措施施 被采被采取自取自律监律监管措管措施施 完成完成整改整改 1 济南仲君污水处理有限公司 15,000,000 12,500,000 2,500,000 2019年 4月24日 2022年 4月23日 连带 已事后补充履行 否 否 是 2 济南西柳污水处理有限公司 30,000,000 9,000,000 21,000,000 2020年 5月26日 2023年 5月25日 连带 已事后补充履行 否 否 是 公司对合并报表范围外主体提供担保情况公司对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）45,000,000 23,500,000 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 0 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 11,538,116.02 0 公司为报告期内出表公司提供担保 0 0 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 公司接受被担保人提供反担保的情况公司接受被担保人提供反担保的情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 公司因提供担保事项的涉诉情况公司因提供担保事项的涉诉情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 2019 年 4 月 24 日济南仲君污水处理有限公司为本公司向齐鲁银行股份有限公司济南洛口支行申请的项目贷款提供质押担保，蓝川环保为该笔贷款提供保证担保，担保金额 1500 万元，截至本期末已还款 1250 万元，济南仲君污水处理有限公司按期还款，不存在还款逾期等情况。2020 年 5 月 26 日济南西柳污水处理有限公司为本公司向齐鲁银行股份有限公司济南洛口支行申20 请的项目贷款提供质押担保，蓝川环保及济南仲君污水处理有限公司为该笔贷款提供保证担保，担保金额 3000 万元，截至本期末已还款 900 万元，济南西柳污水处理有限公司按期还款，不存在还款逾期等情况。(三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情