834919_2021_狼卜股份_2021年年度报告_2022-04-12.pdf

1 2021 年度报告 狼卜股份 NEEQ:834919 重庆狼卜品牌营销策划股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 第十二届虎啸奖 第二十八届长城奖金奖 第 21 届 IAI 奖项 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .28287 7 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .39398 8 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .1231232222 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜立、主管会计工作负责人严学瑛及会计机构负责人（会计主管人员）严学瑛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场风险 目前汽车行业广告收入仍为公司营业收入的主要来源，我国汽车制造业的波动与国民经济波动可能对公司的客户需求产生一定影响，从而给公司经营带来风险。?行业竞争风险 我国的广告业竞争日趋激烈，广告公司数量与日俱增，广告业竞争格局出现市场两极分化、竞争主体多元化。?人才流失风险 广告行业属于知识与人才密集型行业，广告业务各个环节需要高素质、经验丰富、对业务与行业有深刻理解的专业性人才。目前在国内尤其是重庆本土，高端专业人才相对缺乏，人才培养速度低于行业对人才需求的增长速度。因此，广告行业企业对人才的竞争持续加剧。如果公司在人才培养和引进方面落后于竞争对手，或者人才流失，在市场竞争中将处于不利地位。客户集中度较高 报告期，公司的主营业务收入依然以长安系、一汽大众等车企为主要收入来源，存在较为严重的单一客户依赖情况，一旦客户出现流失或需求减量，就会对公司经营造成严重冲击。?实际控制人不当风险 公司实际控制人为杜立、肖晖、肖霄，肖晖与肖霄为兄妹关系，杜立、肖晖分别持有公司 28.37%的股份，肖霄持有公司 1.67%5 的股份，三人合计持有公司 58.41%的股份。上述三人于 2015年 5 月 19 日签署了 一致行动协议书，能够绝对控制企业。若公司控股股东、实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险。?国际新冠疫情的风险 新冠肺炎疫情全球扩散性，导致全球经济发展缓慢，经济形势下滑，客户的广告需求可能会下降，将直接影响公司的经营业绩。目前国内疫情虽然缓解，但抗疫形式仍较为严峻，对公司线下营销活动业务有一定影响，也将对公司业绩产生直接影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 重庆狼卜、本公司、狼卜股份 指 重庆狼卜品牌营销策划股份有限公司 广州狼卜 指 广州狼卜品牌策划有限公司?成都狼卜 指 成都狼卜品牌策划有限公司?北京我风堂 指 北京我风堂公关顾问有限公司 上海狼卜 指 上海狼卜品牌策划有限公司 北京读读看看 指 北京读读看看文化发展股份有限公司 跑族体育 指 跑族（上海）体育文化发展股份有限公司 重庆鼎玺 指 重庆鼎玺科技有限公司 重庆三友 指 重庆三友化工有限公司 数字科技公司 指 重庆狼卜数字科技有限公司 传媒公司 指 重庆狼卜传媒有限公司 展览展示公司 指 重庆狼卜展览展示有限公司 龟龄集酒业 指 山西广誉远龟龄集酒业有限公司 北京赛洛兰 指 赛洛兰（北京）健康科技有限公司 小炉红公司 指 小炉红（重庆）商业管理有限公司 星秀影艺公司 指 星秀影艺（重庆）文化科技有限公司 小红蚁公司 指 深圳小红蚁信息技术有限公司 长安汽车 指 重庆长安汽车股份有限公司 长安福特 指 长安福特汽车有限公司 长安系客户 指 重庆长安汽车股份有限公司及其投资的汽车制造企业 金欣广告 指 重庆金欣广告有限公司?公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 重庆狼卜品牌营销策划股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 6 元、万元 指 人民币元、万元 4A 广告公司 指 4A 词 源 于 美 国，The American Association of Advertising Agencies 的缩写，中文为“美国广告代理协会”。因名称里有四个单词是以 A 字母开头，故简称为 4A。后来世界各地都以此为标准，取其从事广告业、符合资格、有组织的核心规则，再把美国的国家称谓改为各自国家或地区的称谓，形成了地区性的4A 广告公司。该组织最主要的协议就是关于客户媒体费用的收取约定(17.65%)，以避免恶意竞争。此后，各广告公司都将精力集中在非凡的创意和高超的客户服务中，从而创造出一个接一个的美妙的广告创意。因此，4A 也成为众多广告公司争相希望加入的组织。媒体、媒介 指 指能够实现广告主与广告目标对象之间信息传播的物质工具，如报纸、杂志、广播、电视、互联网。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆狼卜品牌营销策划股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Langbu Brand Planning CO.LTD-证券简称 狼卜股份 证券代码 834919 法定代表人 杜立 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 严学瑛 联系地址 重庆渝北区龙溪街道松牌路 139 号鼎祥、风华美锦 3 幢 26-1 电话 023-63057028 传真 023-63017939 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆渝北区龙溪街道松牌路 139 号鼎祥、风华美锦 3 幢 26-1 邮政编码 401120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 22 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-广告业-广告业 主要业务 广告服务 主要产品与服务项目 公司的主营业务是向客户提供市场营销策划、广告设计制作、广告媒介投放、营销活动执行等广告类服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,670,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杜立、肖晖、肖霄），一致行动人为（杜立、肖晖、肖霄）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915001125880404080 否 注册地址 重庆市渝北区龙溪街道松牌路 139 号鼎祥、风华美锦 3 幢 26-1 否 注册资本 50,670,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李青龙 文永丽 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 302,921,161.23 233,439,736.24 29.76%毛利率%12.81%15.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,423,845.34-1,281,317.11 211.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 238,506.66-2,666,824.87 108.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.18%-1.06%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.20%-2.21%-基本每股收益 0.03-0.03 200.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 279,312,098.03 227,831,303.06 22.60%负债总计 160,259,269.19 111,433,470.55 43.82%归属于挂牌公司股东的净资产 121,064,578.59 119,640,733.25 1.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.39 2.36 1.24%资产负债率%（母公司）72.17%57.19%-资产负债率%（合并）57.38%48.91%-流动比率 152.23%1.8092-利息保障倍数 2.41-0.15-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-26,227,093.88 17,948,809.24-246.12%应收账款周转率 168.89%150.61%-存货周转率 34641.80%38950.03%-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.60%3.00%-营业收入增长率%29.76%-26.32%-净利润增长率%178.92%-280.46%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,670,000 50,670,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-92,574.27 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）655,615.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-150,584.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 980,678.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,393,135.59 所得税影响数 235,560.84 少数股东权益影响额（税后）-27,763.93 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,185,338.68 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。(1)对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。(2)对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(十三)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。1)执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则 调整影响 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 4,174,450.85 4,174,450.85 预付账款 4,023,081.90-49,331.40 3,973,750.50 一年内到期的非流动负债 1,521,524.08 1,521,524.08 租赁负债 2,603,595.37 2,603,595.37 首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为 4.22%。2)对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理 对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；公司在计量租赁负债时，对于等具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；12 作为使用权资产减值测试的替代，公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。上述简化处理对公司财务报表无显著影响。(3)对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。(4)对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。(5)对首次执行日前已存在的售后租回交易的处理 对首次执行日前已存在的售后租回交易，公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合企业会计准则第 14 号收入作为销售进行会计处理的规定。对首次执行日前作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，公司作为卖方（承租人）按照与首次执行日存在的其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。对首次执行日前作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易，公司作为卖方（承租人）按照与首次执行日存在的其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理，并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。2.公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的企业会计准则解释第 14 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3.公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家综合服务型广告公司，能够为客户提供全方位的广告类服务。公司及其子公司的主营业务是提供市场营销策划、广告设计制作、广告媒介投放、营销活动执行等广告类服务。公司总部设立于重庆，立足西部，拓展业务基石，快速实现全国布局，截至 2021 年 12 月 31 日拥有成都狼卜(间接持股)、广州狼卜(间接持股)、北京我风堂、上海狼卜、数字科技公司、重庆展览展示有限公司 6 家全资子公司，重庆狼卜传媒有限公司 1 家控股子公司，公司及子公司以实效整合营销见长，不断吸纳国内高精服务团队并锻造强大自我生长能力，实现了在国内西部市场营销领域的快速崛起和成长，在品牌营销、区域营销及管理、大型事件、公关传播、广告投放等方面均有重大突破，在汽车广告领域有较深的经验积累，拥有经验丰富的专业广告人才、较好的行业口碑、与客户及媒介良好的合作关系等关键资源要素，并利用这些资源要素向客户提供媒介投放、整合传播等广告类服务，服务对象包括对广告类服务有需求的各行业企事业单位，目前以汽车制造商为主。报告期内，公司及子公司具体商业模式如下：（一）盈利模式 报告期内，公司主要收入仍以向客户提供媒介投放和整合传播服务为主以获取利润。公司媒介投放业务主要为客户提供媒体的采购、投放及监测服务，成本主要为网络媒介采购费及人工费用，以及自己开发重庆地区商圈车库广告牌位而产生的租赁费用，收入为向客户收取的媒介投放费。公司整合传播业务主要为客户提供市场调研、品牌规划、品牌策略制定、营销活动执行等服务。公司以项目制或年费制为整合传播客户提供服务，分别按执行项目或按月度收取服务费。公司整合传播业务的收入为按合同向客户收取的营销活动执行费和品牌营销服务费，成本为各类活动的执行成本和人工费用等。（二）采购模式 公司采购采取按需采购的模式，采购内容可主要分为两类：第一类是营销活动执行采购，即为营销活动采购的活动物料、兼职人员等；第二类是媒介采购，即为媒介投放采购的媒介资源。营销活动执行采购主要由采购部负责。采购部人员首先会通过行业内部介绍、网络信息等途径寻找潜在供应商并对其进行实地考察，供应商通过考察方可进入合格供应商库。活动执行前，采购部人员14 会根据活动的具体需求制定采购清单，并向合格供应商库内的多家供应商进行询价，最终在满足活动需求的前提下，选择价格最优的供应商进行采购。在确定供应商后，公司会对其进行专门培训，以确保供应商能够满足活动要求。在活动执行现场，公司人员还会对供应商进行监督与指导。活动完成后，公司会让客户对活动供应商进行评价，在评价中多次不合格的供应商可能被取消合格供应商资格。营销活动所使用的基础物料通用性较强，公司已与多家活动基础物料的供应商建立了良好、长期的合作关系。媒介采购主要由媒体中心负责。媒体中心人员会根据客户的广告投放计划选择采购的媒介对象、制定媒介购买计划，并根据计划与媒介直接接触，通过商业谈判等方式完成采购。公司已与多家媒介建立了良好、长期的合作关系。（三）销售模式 公司业务主要来源于老客户的持续采购和新客户的直接拓展。报告期内，公司收入主要集中于长安系客户，相关业务通过参与市场公开招投标的方式获得。公司其他客户主要由公司管理层拓展。客户通常会对公司的资金规模、广告业经验、对客户所在行业以及客户自身市场战略的理解程度、初步方案设计、报价等因素进行综合考核。考核通过后，公司与客户签订销售合同、完成销售。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%15 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,784,706.31 3.50%20,565,974.20 9.03%-52.42%应收票据 0.00%509,375.58 0.22%-100.00%应收账款 196,985,410.54 70.53%161,744,204.73 70.99%21.79%存货 989,498.27 0.35%535,386.53 0.23%84.82%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%-长期股权投资 3,439,724.35 1.23%3,058,120.88 1.34%12.48%固定资产 28,849,578.81 10.33%20,148,352.40 8.84%43.19%在建工程 0 0.00%0 0.00%-无形资产 0 0.00%0 0.00%-商誉 0 0.00%0 0.00%-短期借款 34,650,726.06 12.41%16,649,194.63 7.31%108.12%长期借款 0 0.00%0 0.00%-预付账款 15,266,121.91 5.47%4,023,081.90 1.77%279.46%交易性金融资产 3,000,000.00 1.07%0 0.00%-应收款项融资 7,537,648.53 2.70%3,066,600.00 1.35%145.80%其他应收款 6,623,878.87 2.37%11,159,912.31 4.90%-40.65%长期待摊费用 239,572.77 0.09%398,873.05 0.18%-39.94%递延所得税资产 1,945,983.37 0.70%2,621,421.48 1.15%-25.77%应付票据 1,149,055.68 0.41%0 0.00%-应付账款 94,889,448.72 33.97%75,432,121.91 33.11%25.79%合同负债 948,810.57 0.34%861,174.63 0.38%10.18%应付职工薪酬 5,246,643.21 1.88%4,379,726.66 1.92%19.79%应交税费 8,610,394.45 3.08%8,686,889.65 3.81%-0.88%其他应付款 10,092,002.27 3.61%5,370,663.00 2.36%87.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.固定资产较期初增加 43.19%，主要系因公司购买了价值 869.05 万元中迪广场商铺导致。2.短期借款较期初增加 108.12%，主要系因公司业务增长，对资金需求增加，于 2021 年 4 月向兴业银行贷款 600 万元导致,同时本期处于谨慎性原则，对商业汇票期末贴现未终止确认并计入短期借款核算。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 302,921,161.23-233,439,736.24-29.76%营业成本 264,123,797.44 87.19%196,102,511.86 84.01%34.69%毛利率 12.81%-15.99%-销售费用 4,337,292.82 1.43%3,218,504.35 1.38%34.76%管理费用 27,675,761.29 9.14%28,243,722.00 12.10%-2.01%16 研发费用 0 0%0 0%-财务费用 2,666,712.46 0.88%2,118,461.07 0.91%25.88%信用减值损失-147,004.00-0.05%-5,754,620.81-2.47%97.45%资产减值损失 0 0%0 0%-其他收益 1,636,293.87 0.54%2,025,246.75 0.87%-19.21%投资收益-1,221,347.75-0.40%-652,121.45-0.28%-87.29%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益-92,574.27-0.03%67,347.17 0.03%-237.46%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 3,184,593.17 1.05%-1,246,222.97-0.53%355.54%营业外收入 91,508.19 0.03%101,892.72 0.04%-10.19%营业外支出 242,092.20 481,889.32 0.21%-49.76%净利润 2,654,996.33 -3,364,263.44-1.44%178.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入及营业成本：本期收入成本较上期大幅增长，主要因上期受疫情影响严重，业务大幅下滑，本年度疫情有所缓解，对公司业务影响减小，同时本期公司与一汽大众、岚图等公司增加了业务合作，业务规模增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 302,687,510.54 233,439,736.24 29.66%其他业务收入 233,650.69 0-主营业务成本 264,123,797.44 196,102,511.86 34.69%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%整合传播 260,153,728.91 226,316,985.80 13.08%46.26%54.72%-26.68%媒介投放 41,027,178.36 33,821,703.67 17.56%-23.17%-27.11%34.05%商品销售 222,920.37 1,017,486.55-356.43%95.45%31.88%38.17%展览展示服务 1,283,682.90 2,967,621.42-131.18%-32.36%11.84%-229.52%房屋租赁 233,650.69 100.00%-合计 302,921,161.23 264,123,797.44 12.81%29.76%34.69%-19.89%按区域分类分析按区域分类分析：17 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.本期整合传播业务较上期大幅增长，主要系因疫情缓解后车企线下业务恢复，同时本期新增岚图等整合传播业务。整合传播业务利润大幅下降系因市场竞争加剧，同时公司为扩张业务，新增的岚图等项目利润较低。2.本期媒介投放业务较上期有所减少，同时利润有所增长，公司媒介投放根据客户需求执行，业务存在一定波动，同时不同媒介执行利润率存在一定差异，会导致整体利润波动。3.本期商品销售业务为子公司狼卜数字科技公司销售酒等商品实现的收入，展览展示服务为子公司狼卜展览展示公司为客户提供搭建展览等服务实现的收入，业务规模较小，为初步拓展阶段，故存在一定波动。4.本期商品销售及展览展示服务毛利率均为负数且较上期变动较大，主要系因子公司数字科技公司及展览展示公司本期为合并范围内公司提供较多服务，合并层次收入抵消导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 一汽-大众销售有限责任公司 92,570,974.98 30.56%否 2 重庆长安汽车股份有限公司 38,115,109.49 12.58%否 3 比亚迪汽车销售有限公司 33,608,039.70 11.09%否 4 岚图汽车销售服务有限公司 27,626,557.34 9.12%否 5 长安福特汽车有限公司销售分公司 20,039,891.35 6.62%否 合计合计 211,960,572.86 69.97%-截至报告期末，公司应收账款余额为 206,784,977.24 元，较上年增加 22.47%，公司 2021 年实现营业收入 302,921,161.23 元，较上年增长 29.76%。本期前五大客户应收账款余额分别为：一汽大众销售有限责任公司应收账款余额 43,968,298.87 元，重庆长安汽车股份有限公司应收账款余额 30,121,734.41 元，比亚迪汽车销售有限公司应收账款余额 43,615,241.73 元，长安福特汽车有限公司销售分公司应收账款余额 18,371,274.77 元，岚图汽车销售服务有限公司应收账款余额 12,841,701.32 元。应收账款期末余额前五名与本期前五大客户一致。报告期内，收入确认和应收账款会计政策均未发生变更，信用政策未发生变化。本期变动幅度均处于合理范围，应收账款余额的变动与营业收入的变动具有联动可比性。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州邻汇网络科技有限公司 23,874,742.35 9.04%否 2 深圳汇智众悦广告有限公司 11,780,934.57 4.46%否 3 成都七境展览有限公司 8,909,500.14 3.37%否 4 广州文普丰道广告有限公司 3,714,300.28 1.41%否 5 德高广告（上海）有限公司重庆分公司 3,312,264.15 1.25%否 合计合计 51,591,741.49 19.53%-截至报告期末，公司应付账款余额为 94,889,448.72 元，较上年增加 25.79%，本期公司营业成本金额 264,123,797.44 元，较上年增长 34.69%。本期应付账款余额与营业成本均同比增长。18 与上年相比，本年度前五供应商变动较大，公司根据客户采买需求选择供应商，公司营业成本与应付账款余额变动幅度均处于合理范围，应付账款余额的变动与营业成本的变动具有联动可比性。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-26,227,093.88 17,948,809.24-246.12%投资活动产生的现金流量净额-7,905,418.52-3,127,854.13 152.74%筹资活动产生的现金流量净额 23,351,244.51-3,287,962.34-810.20%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上期大幅下降，主要系因本期公司业务大幅增长，购买商品、接受劳务支付的现金较上期大幅增加，同时公司收款较为滞后，应收余额较大；本期业务收款中承兑汇票较多，无现金流产生；上期受疫情影响，停工及国家政策补贴导致支付职工薪酬较少，本期支付职工薪酬较上期大幅增长。2.投资活动产生的现金流量净额较上期有所下降，主要系因本期购买中迪广场商铺、车辆等支付现金较多。本期支付小炉红公司、星秀影艺公司、小红蚁公司投资款。3.筹资活动产生的现金流量净额较上期大幅增长，主要系因公司为解决流动资金问题，本期银行贷款大幅增加。本期收到商业承兑汇票较多，贴现计入收到其他与筹资活动有关的现金中。4.本年度公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在较大差异，主要原因系因公司收付款账期较长，本期收付款一部分为上一年度业务款项，期末存在较大应收款项，同时收款中承兑汇票占比较大。?(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 成都狼卜 控股子公司 广告服务 1000 万 43,391,224.32 32,593,415.37 38,999,557.64 511,168.75 广州狼卜 控股子公司 广告服务 1000 万 53,058,924.91 20,072,313.69 27,128,042.47-437,234.98 北控广告1000 万 166,895,235.18 89,213,789.02 110,858,271.16 1,212,557.30 19 京我风堂 股子公司 服务 上海狼卜 控股子公司 广告服务 1000 万 18,265,088.83 4,804,758.05 16,237,507.62 432,848.10 数字科技公司 控股子公司 广告服务、商品销售 200 万 3,112,735.33-1,479,109.12 3,120,187.27-1,619,812.44 展览展示公司 控股子公司 广告服务 100 万 9,179,745.77-2,518,583.88 6,585,031.48 130,252.39 传媒公司 控股子公司 广告服务 500 万 4,672,371.03-2,321,943.46 6,843,644.48 2,512,553.05 北京读读看看 参股公司 文化传播 1000 万 2,029,783.14 2,029,783.14 0-40,561.81 跑族体育 参股公司 文化传播 300 万 350,795.97-2,137,309.35 0-263,050.87 金欣广告 参股公司 广告服务 600.56171 万 14,676,812.06-8,721,047.19 9,989,784.61-1,272,266.95 龟龄集酒参股公司 商品销售 1000 万 10,377,149.26 4,968,801.28 7,917,206.77-1,410,403.84 20 业 小炉红公司 参股公司 商品销售 500 万 4,235,628.12 2,079,140.12 600,594.70-816,735.36 小红蚁公司 参股公司 文化传播 212.77 万元 4,612,647.94 3,178,982.03 2,587,422.93-260,704.29 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 北京读读看看 有关联 拓展公司业务，在文化产业上寻找盈利机会 跑族体育 有关联 拓展公司业务,在文体事业上寻找盈利机会 金欣广告 有关联 扩大公司的业务资源 龟龄集酒业 无关联 多元化经营,获取投资收益 小炉红公司 无关联 多元化经营,获取投资收益 小红蚁公司 有关联 发展新媒体流量业务板块，帮助公司在线上新媒体板块的技术和业务开发上获得成长和发展。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与