834882_2021_谢馥春_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 谢 馥 春 NEEQ:834882 江苏谢馥春国妆股份有限公司 JIANGSU XIEFUCHUN CHINESE CLASSICAL COSMETICS CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2 月 10 日，公司完成国有控股股东变更股权交割手续。2、3 月 18 日，公司全资子公司扬州谢馥春美妆制造有限公司完成注销。3、4 月 21 日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过关于公司 2020 年年度报告及摘要的议案、关于 2020 年度董事会工作报告的议案、关于 2020 年度总经理工作报告的议案、关于 2020 年度财务决算报告的议案、关于 2021 年度财务预算报告的议案、关于 2021 年度对外投资预算的议案、关于预计 2021 年公司日常性关联交易事项的议案、关于聘请（续聘）2021 年度审计机构的议案、关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案、关于提议召开 2020 年年度股东大会的议案。4、6 月 10 日，谢馥春脂粉制作技艺成功入选第五批国家级非遗名录。5、6 月 11 日，公司被授予“江苏省非物质文化遗产创意创新示范基地”。6、10 月 8 日，公司全资子公司常州谢馥春化妆品有限公司完成注销。7、10 月 13 日，公司完成第二届董监事会换届改选。8、11 月 12 日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过关于公司向银行申请授信额度暨公司为子公司提供担保的议案。9、12 月 3 日，根据经营发展需要，公司控股子公司谢馥春（江苏）美妆实业股份有限公司变更法定代表人，变更后法定代表人为阚滨。10、12 月 8 日，根据经营发展的需要，公司全资子公司扬州谢馥春美妆电子商务有限公司变更法定代表人，变更后法定代表人为张伯雅。11、12 月 13 日，谢馥春香粉厂旧址成功入选国家工业遗产名单。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人阚滨、主管会计工作负责人王桂明及会计机构负责人（会计主管人员）陈婷婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、新冠肺炎疫情影响的风险 2021 年，受国内新冠肺炎疫情局部多点散发和实体市场经济持续低迷因素影响，宏观经济面临较大下行压力。作为日常消费品,化妆品行业的发展与国民经济发展和居民可支配收入具有高度相关性，且公司门店主要开设于各知名旅游景点,受新冠肺炎疫情影响更为直接明显。当前，虽然国内疫情总体得到控制，但多点散发态势仍呈常态，导致旅游市场经济迟迟未能恢复正常，消费复苏势头依然偏弱，未来公司营业收入增长仍面临较大压力。2、优秀人才短缺的风险 近年来,随着企业转型发展的需要,公司通过市场化招聘机制陆续引进一些人才，但人力资源结构性短缺矛盾仍旧比较突出,特别是管理、营销、品牌、设计等核心关键岗位人才的紧缺已成为制约公司快速发展的关键瓶颈。3、管理适应性风险 未来随着公司经营规模不断扩大,对公司发展战略和内部治理建设将会提出新的更高要求,如治理机制未能及时进行完善,则可能存在规模迅速扩张导致的管理适应性风险,从而削弱公司竞争力。4、市场渠道的风险 谢馥春产品销售渠道目前主要布局于国内传统旅游市场，线下渠道相对较窄，市场抗风险能力较弱，新兴市场渠道尚未完全打开 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。5 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、谢馥春股份 指 江苏谢馥春国妆股份有限公司 谢馥春公司、谢馥春有限 指 扬州谢馥春化妆品有限公司(延续至股份公司阶段)金茂集团、江苏金茂化工 指 江苏金茂化工医药集团有限公司 文投集团、扬州运河文投 指 扬州运河文化投资集团有限责任公司 联环股份 指 江苏联环药业股份有限公司 谢馥春发展 指 扬州谢馥春美妆发展有限公司 谢馥春制造 指 扬州谢馥春美妆制造有限公司 谢馥春北京 指 谢馥春(北京)化妆品有限公司 常州谢馥春 指 常州谢馥春化妆品有限公司 南京谢馥春 指 南京谢馥春化妆品有限公司 谢馥春古典 指 扬州谢馥春古典化妆品有限公司 谢馥春文昌店 指 扬州谢馥春文昌化妆品销售有限公司 谢馥春美妆实业 指 谢馥春（江苏）美妆实业股份有限公司 谢馥春电子商务 指 扬州谢馥春美妆电子商务有限公司 谢馥春芳香公司 指 扬州谢馥春芳香产业园开发有限公司 谢馥春文创公司 指 扬州谢馥春文创产品开发有限公司 扬州市国资委 指 扬州市人民政府国有资产监督管理委员会 扬州创投 指 扬州市创业投资有限公司 扬州金融集团 指 扬州市现代金融投资集团有限责任公司 名城公司 指 扬州市名城建设有限公司 城控集团 指 扬州市城建国有资产控股（集团）有限责任公司 扬州城建 指 扬州市城建资产经营管理有限责任公司 扬州运河文都 指 扬州运河文都发展有限公司 剪纸博物馆 指 扬州剪纸博物馆有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 光大证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 江苏谢馥春国妆股份有限公司章程 报告期内 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏谢馥春国妆股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU XIEFUCHUN CHINESE CLASSICAL COSMETICS CO.,LTD.-证券简称 谢馥春 证券代码 834882 法定代表人 阚滨 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王桂明 联系地址 扬州市东关街 243 号 电话 15205272153 传真 0514-87932919 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 扬州市东关街 243 号 邮政编码 225001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 10 月 8 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-日用化学产品制造（C268）-化妆品制造（C2682）主要业务 公司主要从事古典类和现代护肤类化妆品的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 古典类和现代护肤类化妆品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,500,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为扬州运河文化投资集团有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（扬州市人民政府国有资产监督管理委员会），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91321000778689152B 否 注册地址 江苏省扬州市广陵区东关街 243 号 否 注册资本 40,500,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 夏先锋 赵海荣 2 年 4 年 会计师事务所办公地址 南京建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座(14 幢)20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 38,557,978.39 33,377,270.17 15.52%毛利率%60.21%63.01%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,154,824.68-3,911,263.90-57.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,521,040.45-4,848,904.54-55.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.02%-5.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.02%-6.56%-基本每股收益-0.15-0.10-50.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 78,960,642.78 80,346,841.35-1.73%负债总计 11,370,791.28 6,870,541.40 65.50%归属于挂牌公司股东的净资产 65,144,660.09 71,299,484.77-8.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.76-8.52%资产负债率%（母公司）30.05%24.50%-资产负债率%（合并）14.40%8.55%-流动比率 4.21 5.04-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-10,301,181.49-6,982,401.16-47.53%应收账款周转率 27.60 67.67-存货周转率 1.12 1.12-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.73%-3.78%-营业收入增长率%15.52%-48.46%-净利润增长率%-51.31%-137.18%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,500,000.00 40,500,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）662,062.40 委托他人投资或管理资产的损益 1,179,245.28 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-15,687.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,748.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,820,871.33 所得税影响数 454,655.56 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,366,215.77 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的 企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，不调整可比期间信息。首次施行新租赁准则的影响：合并财务报表 项目 2020 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2021 年 1 月 1 日 资产：使用权资产-4,076,349.01 4,076,349.01 负债：租赁负债-4,076,349.01 4,076,349.01 母公司财务报表 项目 2020 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2021 年 1 月 1 日 资产：使用权资产-505,606.60 505,606.60 负债：租赁负债-505,606.60 505,606.60 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 （1）本期新设子公司或结构化主体导致合并范围增加的情况 序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)直接 间接 1 扬州谢馥春文创产品开发有限公司 扬州市 扬州市 网络文化经营；文艺创作；组织文化艺术交流活动；专业设37-11 计服务；市场营销策划；化妆品批发；化妆品零售等（2）报告期注销子公司和清算结构化主体 序号 子公司名称 1 扬州谢馥春美妆制造有限公司 2 常州谢馥春化妆品有限公司 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前主要从事古典及现代类化妆品的研发、生产和销售，根据国民经济行业分类（GB/T47542011），公司属于大类“C 制造业”中的“C2682 化妆品制造”；根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业可归类为：C26 化学原料和化学制品制造业。作为一家拥有悠久历史的本土化妆品企业，公司依托于“谢馥春”中华老字号商标及国家级非物质文化遗产保护项目-谢馥春脂粉制作技艺，通过对广大化妆品消费者的调研，以“国色粉黛，天香本草”为公司产品研发核心，开发多种古典及现代类化妆品，并主要通过直营店、加盟店及网上销售等多种销售方式向广大消费者提供东方化、天然化、人本化的化妆品，从而获得稳定的收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式和主营业务未发生重大变化，也未对公司经营情况产生重大影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 6,173,594.93 7.82%11,060,738.07 13.77%-44.18%13 应收票据 应收账款 2,231,919.97 2.83%562,630.80 0.70%296.69%存货 16,355,415.09 20.71%11,019,266.32 13.71%48.43%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 27,614,320.02 34.97%29,596,243.88 36.84%-6.70%在建工程 97,981.49 0.12%97,981.49 0.12%0.00%无形资产 8,656,779.24 10.96%8,950,667.96 11.14%-3.28%商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 488.71 万元，同比下降 44.18%。主要原因为：受新冠疫情冲击和旅游市场不景气影响，销售业绩低迷，虽经多方努力使经营性活动现金流入有所增加，但小于支付工资性费用及营业费用、管理费用的增幅，导致资金结余量减少；2、存货增加 533.61 万元，同比上升 48.43%。主要原因为：受新冠疫情影响，特别是 2021年南京、扬州疫情突然暴发，公司所生产产品无法及时形成销售，造成疫情前生产的产品和采购的原料包材积压，库存周转放慢，其中库存商品较去年同期增加 338.57 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 38,557,978.39-33,377,270.17-15.52%营业成本 15,341,358.43 39.79%12,347,870.55 36.99%24.24%毛利率 60.21%-63.01%-销售费用 15,112,639.52 39.19%12,375,826.39 37.08%22.11%管理费用 14,670,805.30 38.05%12,894,576.36 38.63%13.78%研发费用 1,967,533.10 5.10%1,875,633.12 5.62%4.90%财务费用 226,131.81 0.59%21,913.98 0.07%931.91%信用减值损失-164,708.65-0.43%-94,174.01-0.28%-74.90%资产减值损失-172,697.25-0.45%-107,012.66-0.32%-61.38%其他收益 662,062.40 1.72%846,544.87 2.54%-21.79%投资收益-公允价值变动收益-15,687.67-0.04%359,086.29 1.08%-104.37%资产处置收益-36,267.63 0.11%-100.00%14 汇兑收益-营业利润-9,298,373.37-24.12%-5,979,639.25-17.92%-55.50%营业外收入 1,427.77 0.00%450.00 0.00%217.28%营业外支出 6,176.45 0.02%312.47 0.00%1,876.65%净利润-6,866,448.45-17.81%-4,538,129.57-13.60%-51.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、净利润减少 232.83 万元，同比下降 51.31%。主要原因一是为缓冲疫情影响，促进产品销售，公司先后开展系列促销活动，致使销售收入增加 15.52%，毛利率下降 2.8%；二是销售费用增加 273.68 万元，主要是社保缴纳优惠政策减少和人员增加等原因致职工薪酬增加92.22 万元，电商平台服务费增加 104.45 万元，品牌推广宣传费增加 32.46 万元；三是管理费用增加 177.62 万元，主要是社保缴纳优惠政策减少和人员变动、工资调整等原因致职工薪酬增加 158.97 万元，咨询顾问费增加 15.69 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 36,601,368.09 32,628,757.13 12.18%其他业务收入 1,956,610.30 748,513.04 161.40%主营业务成本 14,838,085.55 12,058,911.13 23.05%其他业务成本 503,272.88 288,959.42 74.17%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%非遗类 11,703,626.21 5,879,154.94 49.77%20.34%41.78%-7.60%现代护肤类 13,619,387.07 5,716,832.10 58.02%7.65%17.96%-3.67%彩妆类 8,646,093.28 2,222,934.22 74.29%13.30%9.00%1.01%套装类 2,632,261.53 1,019,164.30 61.28%0.45%-0.73%0.46%合计 36,601,368.09 14,838,085.55 59.46%12.18%23.05%-3.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利毛利率比率比上年上年同期同期 15 增减增减%华东地区 16,837,906.54 8,102,859.07 51.88%22.40%44.02%-7.22%华南地区 63,256.14 24,669.39 61.00%-7.87%-16.85%4.21%华北地区 2,223,405.57 783,933.90 64.74%13.23%17.54%-1.29%华中地区 268,748.13 107,142.10 60.13%-60.67%-64.25%3.99%西南地区 273,093.20 134,243.38 50.84%-23.93%-34.11%7.59%其他 16,934,958.51 5,685,237.72 66.43%9.23%11.43%-0.66%合计 36,601,368.09 14,838,085.55 59.46%12.18%23.05%-3.58%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：受新冠肺炎疫情持续影响，2021 年全国旅游市场低迷，为维持销售市场份额，公司延续开展了各类促销活动，并针对部分产品加大了折扣力度。区域结构方面，2021 年度公司仍然以华东地区为主，华东地区 2020 年度和 2021 年度销售收入占比分别为 42.16%和 46%；其他收入主要为线上平台销售收入，虽线上平台的销售额与 2020 年相比略有上升，但 2021年线上平台的销售收入占比由 2020 年的 47.52%下降到了 46.27%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 浙江天猫技术有限公司（含分销）10,915,977.59 28.31%否 2 江苏好享购电子商务有限公司 2,439,356.84 6.33%否 3 江苏京东信息技术有限公司 1,117,386.45 2.90%否 4 扬州馥园旅游服务有限公司 957,423.51 2.48%否 5 广陵区谢记香粉店 843,583.42 2.19%否 合计合计 16,273,727.81 42.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 平阳县海泰印业有限公司 3,379,867.91 20.68%否 2 高邮市墨漫工艺品经营部 1,578,573.09 9.66%否 3 东莞铭丰包装股份有限公司 899,068.41 5.50%否 4 湖州凯妍生物制品有限公司 531,318.61 3.25%否 5 东莞市精丽制罐有限公司 515,831.67 3.16%否 合计合计 6,904,659.69 42.25%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-10,301,181.49-6,982,401.16-47.53%16 投资活动产生的现金流量净额 5,828,318.67 2,926,790.59 99.14%筹资活动产生的现金流量净额-411,280.32 666,800.00-161.68%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少 331.88 万元，同比下降 47.53%。主要原因为：虽然销售收入增长，使经营性活动现金流入增加 422.71 万元，但由于生产量提高使购买商品、接受劳务支付的现金增加 782.32 万元，加之社保缴纳优惠政策减少和人员变动、工资调整，支付给职工以及为职工支付的现金增加 212.98 万元，另支付的各项税费减少 231.35 万元。2、投资活动产生的现金流量净额增加 290.15 万元，同比上升 99.14%。主要原因为：收回投资所收到的现金减少 1300 万元，另购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少 216 万元，投资支付的现金减少 1400 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额减少 107.80 万元，同比下降 161.68%。主要原因为：吸收投资收到的现金减少 246 万元，分配股利、利润或偿付利息减少 202.5 万元、支付的其他与筹资活动有关的现金增加 64.31 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 扬州谢馥春古典化妆品有限公司 控股子公司 化妆品、香包生产，销售；旅游纪念品生产、销售 76,500,000 81,801,516.03 77,137,340.73 31,926,027.04-809,047.10 扬州谢馥春美妆发展有限公司 控股子公司 化妆品、化妆用具、护肤护发品批发、零售 300,000 1,005,692.96 1,005,692.96 786.28 147,889.29 谢馥控化妆300,000 570,560.71-137,249.48 774,851.94-487,479.63 17 春（北京）化妆品有限公司 股子公司 品销售 南京谢馥春化妆品有限公司 控股子公司 化妆品批发、零售 300,000 1,873,102.41-714,806.68 872,765.24-548,344.31 常州谢馥春化妆品有限公司 控股子公司 化妆品销售 300,000-216,757.74 扬州谢馥春文昌化妆品销售有限公司 控股子公司 化妆品销售 300,000 114,867.19-11,698.91 289,911.56-94,454.55 谢馥春（江苏）美妆实业股份有限公司 控股子公司 护发美发用品制造、销售，护肤用化妆品制造、销售 10,000,000 7,978,354.25 4,990,186.55 598,116.08-1,452,293.40 扬州谢馥春美妆电子商务有控股子公司 化妆品批发、零售；日用化学产3,000,000 2,341,164.73 2,279,544.73 830,415.60 126,726.28 18 限公司 品销售 扬州谢馥春芳香产业园开发有限公司 控股子公司 化妆品生产；花卉种植；礼品花卉销售 3,000,000 4,394,291.62 1,764,525.24 58,407.08-227,206.00 扬州谢馥春文创产品开发有限公司 控股子公司 网络文化经营；文艺创作；专业设计服务；市场营销策划；化妆品批发；化妆品零售等 1,000,000-扬州谢馥春美妆制造有限公司 化妆品、护肤护发品生产、销售；化妆品中间体生产、销售 300,000-741.88 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 19 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、人员、资产、财务等完全独立，保持了良好的独立自主经营能力；财务管理、会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好；受新冠肺炎疫情冲击，公司2021年营收和利润受到较大影响，公司实现营业收入3855.8万元，其中加盟渠道实现营业收入1076.26万元，直营门店（含直销）实现营业收入901.92万元，电子商务平台实现营业收入1681.95万元；2021年公司净利润为-686.64万元。报告期内，公司经营管理层和核心员工队伍稳定，不存在债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）15,000,000 15,000,000 21 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保-公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保-公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额-公司为报告期内出表公司提供担保-应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 公司接受被担保人提供反担保的情况公司接受被担保人提供反担保的情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 公司因提供担保事项的涉诉情况公司因提供担保事项的涉诉情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 担保合同已履行，但公司于本报告期内尚未使用授信额度。(三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 120,000.00 119,506.20 2销售产品、商品，提供劳务 1,100,000.00 99.04 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 1,120,000.00 872,940.00 (五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行履行情况情况 实际控制人或控股股东 2021 年 2月 10 日-权益变动 同 业 竞争承诺 见“承诺事项详细情况”所述 正 在 履 行中 董监高 2015 年 8月 14 日-挂牌 同 业 竞争承诺 见“承诺事项详细情况”所述 正 在 履 行中 22 公司 2015 年 8月 14 日-挂牌 其 他 承诺（关联交易）见“承诺事项详细情况”所述 正 在 履 行中 实际控制人或控股股东 2021 年 2月 10 日-权益变动 资 金 占用承诺 见“承诺事项详细情况”所述 正 在 履 行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整是否完成整改改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 公司在申请挂牌及后续权益变动时，公司控股股东、持股 5%以上股东、全体董事、监事、高级管理人员均签署了避免同业竞争承诺函、关于规范关联交易的承诺函、关于不占用公司资金的承诺函等承诺。报告期内，上述承诺人均未发生违反承诺的事项。23 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变本期变动动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 37,159,071 91.75%0 37,159,071 91.75%其中：控股股东、实际控制人 31,071,430 76.72%0 31,071,430 76.72%董事、监事、高管 1,113,641 2.75%-100 1,113,541 2.75%核心员工