835057_2021_国臻堂_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 1 证券代码：835057 证券简称：国臻堂 主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 国臻堂 NEEQ:835057 安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 Anhui GuoZhenTangAnhui GuoZhenTang Biotechnology Co.,Ltd.Biotechnology Co.,Ltd.安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1 17 7 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .109109 安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何家杰、主管会计工作负责人程燕玉及会计机构负责人（会计主管人员）程燕玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场风险 公司自 2011 年开始主要从事霍山石斛的种植，霍山石斛经 3-4年生长可以开始收获，自公司 2015 年种植的第一批 29 个大棚，截止报告期，公司现在已完成植 227 个大棚霍山石斛。目前，市场上正品霍山石斛供应量很少，价格偏高，未来随着霍山石斛产量提升，可能面临价格下降风险。应对措施:公司自 2017 年起将加大市场的推广力度和品牌宣传、提供增值服务，保持公司产品品质、价格、品牌形象在同类企业中的领先地位。市场培育未达预期的风险 霍山石斛种植成功及产品上市，赢得消费者的好评。目前，铁皮石斛已进入国家医保目录，对石斛的了解日益增长，消费者普遍接受石斛的保健功能，且霍山石斛在石斛行业知名度很大，但由于霍山石斛量少、价高，主要消费者为收入高、有保健意识的高端消费者。随着霍山石斛种植面积和加工规模的扩大，市场供应将明显增加，如市场培育不顺利，将造成明显的供过于求，不利于行业的快速、健康发展。应对措施：随着公司产品产量每年递增，公司已制定相应的计划对特定消费人群的进行宣传推广，提升产品认知度。周期性风险 霍山石斛的种植周期较长，公司需要合理安排每年度霍山石斛的种植面积，以保证以后年度的产量。由于每年度霍山石斛的种植面积不同，会导致产量不同，进而会引起收入的波动。安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 4 应对措施：报告期内，公司已完成 227 个大棚的霍山石斛种植。同时，公司计划通过产业链延伸，丰富产品销售结构，平抑行业周期下行可能给公司带来的不利影响，但短期公司经营业绩仍将随着行业周期的波动呈现一定的波动。标准不完善风险 与霍山石斛近似的石斛物种多达 20 余种，这些物种加工成干品后，普通消费者很难通过外观性状辨别真伪；同时，霍山石斛种内变异丰富，品种较多，性状特征多样，不同地区、不同栽培条件生长的品种均有差异。针对此风险公司将加大宣传力度，做大知名度。应对措施：公司参考由中国标准化研究院、霍山县石斛产业办公司共同组织的霍山石斛行业标准的制定，力求通过行业标准来带动霍山石斛产业的发展。控股股东及实际控制人控制不当风险 目前，公司控股股东及实际控制人何家杰及其配偶共持有公司78.53%的股份，对公司具有绝对控制权。虽然公司自设立以来未发生过控股股东利用其控股地位侵害其他股东利益的行为，而且公司已经按照公司法、证券法等法律法规及规范性文件的要求建立了相对完善的法人治理结构和关联交易回避表决制度和股东大会议事规则等各项制度，从制度安排上避免实际控制人损害其他股东现象的发生，但仍不能排除在本次挂牌后，控股股东通过行使表决权对公司的重大经营、财务决策、人事决策等进行控制，从而侵犯公司和其他股东利益的可能性。因此公司存在实际控制人控制风险。应对措施：公司通过规范管理和各项制度，增加信息披露的透明度，避免实际控制人损害其他股东现象的发生。公司治理风险 公司登陆新三板后，随着各项业务的迅猛发展，规模不断扩大，人员相应增加，从更高层次对公司治理提出了要求。从而，有可能导致公司在未来的生产经营中出现因内部管理不善，影响公司稳定、健康发展的风险。应对措施：应对该风险，公司将加大人才招聘渠道，引进公司治理专业人才，通过股权激励、员工持股计划等政策，减少重要关键人才流动，从而使公司经营稳定发展。流动资金不足的风险 公司计划新增加的种植面积、增加组培场地和建设新厂房，需要大量资金的投入才能实现不断增长，因此资金的充裕将是保证公司实现快速增长的关键因素。应对措施：应对该风险，公司通过加大产品销售，严格控制项目不确定因素所带来的风险，拓展融资渠道。在已有银行融资的基础上，开展创新型融资方式和渠道，比如：定向增发、私募债、资产证券化等，根据资金需求进行综合组合融资，以解决资金不足的问题。种植风险 因霍山石斛的成熟采摘期较长，成长周期达 3-4 年，这过程中没有收益，只有投入，从而影响当期利润的风险。应对该风险，公司加大“仟极草”品牌宣传和推广力度，建立线下销售渠道，吸引农户产品加入公司的销售渠道，从而保证公司有源源不断的产品加入到公司旗下，这将为公司经营带来良好的现金流。应对措施：应对该风险，公司加大“仟极草”品牌宣传和推广力度，建立线下销售渠道，吸引农户产品加入公司的销售渠道，从而保证公司有源源不断的产品加入到公司旗下，这将为公司经营带来良好的现金流。核心技术人员离职及技术失密风险 出于对技术的保密需要，公司的植物组培、种植技术掌握在少安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 5 数核心技术人员手中，虽然公司与其签订了较为长期的劳动合同和保密协议，但一旦竞争对手对公司相关核心技术人员进行高价利诱或其对公司的工作环境不满意而离职或泄密，将对公司的生产会造成较大的影响。应对措施：应对该风险，公司将加大人才招聘渠道，引进公司治理专业人才，通过股权激励、员工持股计划等政策，减少重要关键人才流动，从而使公司经营稳定发展。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、智蓝生物、智蓝公司、智蓝、国臻堂 指 安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 乐通公司、乐通 指 安徽乐通电子商务有限公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 霍山石斛 指 霍山石斛：俗称米斛，是兰科石斛属的草本植物。茎直立，肉质，不分枝，具 3-7 节，淡黄绿色，有时带淡紫红色斑点，干后淡黄色。叶革质，2-3 枚互生于茎的上部，斜出，舌状长圆形。总状花序 1-3 个，从落了叶的老茎上部发出，具 1-2 朵花；花淡黄绿色，开展；花瓣卵状长圆形，先端钝，具 5 条脉；唇瓣近菱形，长和宽约相等。生物组培、组培育苗 指 从植物体分离出符合需要的组织、器官或细胞，原生质体等，通过无菌操作，在人工控制条件下进行培养以获再生的完整植株或生产具有经济价值的其他产品的技术。米斛干枝/花/米斛枫斗/米斛叶 指 霍山石斛的鲜茎/花/叶干燥加工而成的成品 铁皮枫斗/铁皮叶 指 铁皮石斛的鲜茎/叶干燥加工而成的成品 国臻堂 1908 石斛酒 指 霍山石斛泡制的石斛酒 原生种源 指 公司种植的霍山石斛种源 安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui GuoZhenTangAnhui GuoZhenTang Biotechnology Co.,Ltd.Biotechnology Co.,Ltd.Guo Zhen Tang 证券简称 国臻堂 证券代码 835057 法定代表人 何家杰 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 何家杰 联系地址 安徽省合肥市高新区燕子河路 58 号普元生物园区 7 号楼 3 层 电话 0551-65334388 传真 0551-63484866 电子邮箱 公司网址 http:/ 安徽省合肥市高新区燕子河路 58 号普元生物园区 7 号楼 3 层 邮政编码 230088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 2 月 8 日 挂牌时间 2015 年 12 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-A01 农业-A017 中药材种植-A0170 中药材种植 主要业务 霍山石斛产业生产、石斛产品研发、制造及销售 主要产品与服务项目 霍山石斛干枝、霍山石斛花、霍山石斛鲜条、石斛酒 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）80,400,000 优先股总股本（股）-控股股东 控股股东为（何家杰）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（何家杰），一致行动人为（汤银芳）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 8 统一社会信用代码 9134010079813607X7 否 注册地址 安徽省合肥市高新区燕子河路 58 号普元生物园区 7 栋 3 层 否 注册资本 80,400,000.00 元 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 韦翠竹 张繁荣 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 93,139,755.46 34,579,533.96 169.35%毛利率%25.98%36.36%-归属于挂牌公司股东的净利润-35,683,802.22 4,614,352.54-873.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-35,687,556.78 4,168,837.72-956.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.57%2.87%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.57%2.59%-基本每股收益-0.44 0.06-833.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 174,271,050.85 168,325,521.88 3.53%负债总计 46,866,187.17 5,236,855.98 794.93%归属于挂牌公司股东的净资产 127,404,863.68 163,088,665.90-21.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 2.03-22.17%资产负债率%（母公司）25.84%2.85%-资产负债率%（合并）26.89%3.11%-流动比率 4.65 24.42-利息保障倍数-180.85 14.99-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,953,008.78 13,354,506.64-40.45%应收账款周转率 2.43 1.54-存货周转率 0.70 0.23-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 10 总资产增长率%3.53%-4.20%-营业收入增长率%169.35%77.23%-净利润增长率%-873.32%16.42%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 80,400,000 80,400,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 稳岗补贴 3,754.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,754.56 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,754.56 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属中药材种植行业。公司依托道地药材霍山石斛的全产业链综合经营开发，拥有霍山石斛关键资源和全产业链关键自主知识产权的核心技术，是霍山石斛行业细分市场的领先企业。公司通过新零售商业网销模式，将批发功能和零售功能整合到一起，开发出同时拥有批发功能及零售功能的网上销售平台，并结合基地实地考察，实现体验式精准营销的商业模式，不仅改变了最初期公司对传统医疗类行业、销售渠道的依赖，也使原来的先货后款账单模式改变为先款后货的销售模式，大大改善公司资金与库存周转率。报告期内到报告批露日，公司的商业模式较上年度未变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,977,517.19 1.13%1,596,739.49 0.95%23.85%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 42,090,798.00 24.15%15,489,858.35 9.20%171.73%预付账款 5,247,995.65 3.01%442,200.00 0.26%1,086.79%存货 97,901,407.94 56.18%98,527,629.24 58.53%-0.64%其他流动资产 1,336.63 0.00%347,170.21 0.21%-99.61%投资性房地产 0 0%0 0%0%安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 12 长期股权投资 0 0%621,109.27 0.37%-100.00%固定资产 23,740,229.30 13.62%27,362,739.41 16.26%-13.24%在建工程 966,231.00 0.55%0 0%100.00%生产性生物资产 0 0.00%22,265,165.57 13.23%-100.00%无形资产 585,681.52 0.34%386,985.18 0.23%51.34%商誉 0 0%0 0%0%长期待摊费用 564,316.70 0.32%296,811.13 0.18%90.13%短期借款 0 0%0 0%0%应付账款 26,185,178.90 15.03%1,263,594.40 0.75%1,972.28%应付职工薪酬 326,827.24 0.19%167,660.04 0.10%94.93%应交税费 2,280,056.69 1.31%350,030.94 0.21%551.39%一年内到期的非流动负债 893,493.91 0.51%518,565.00 0.31%72.30%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末余额比本期期初增加了 380,777.70 元，变动比例增加 23.85%，变动原因是 2021年 12 月回款 15,000,000.00 元,期末资金较多。2、应收账款本期期末金额比本期期初金额增加了 26,600,939.65 元，变动比例增加了 171.73%，变动的原因是货款没有及时回笼，应收账款增加。3、预付账款本期期末金额比本期期初金额增加了 4,805,795.65 元，变动比例增加了 1,086.79%，主要原因是预付了公司办公楼的首期款 3,807,779.57 元,其余款项为预付的包装物款项。4、其他流动资产本期期末金额比本期期初金额减少了 345,833.58 元，变动比例减少了 99.61%，主要原因是其他流动资产为待抵扣的进项税额，本期进项税额抵扣了税款。5、固定资产本期期末余额比本期期初减少了 3,622,510.11 元，变动的原因是本期固定资产增加465,425.00 元，计提折旧 4,087,935.11 元。6、生产性生物资产期末金额为零，变动比例减少 100.00%，变动的原因是生产性生物资产本期全部用于研发使用。公司为研发所提供的生产性生物资产为霍山石斛原生种源，研发的目的是建立霍山石斛的企业级优化育种、种植标准；及研发深加工产品。截止报告期，还没有形成知识产权，只能作为费用确认。7、长期股权投资本期期末金额为零，变动比例减少了 100.00%，变动的原因是本期发生权益投资确认的投资损失。公司对乐通的股权投资确认大额损失的原因：乐通公司 2021 年产生了较大的市场推广费用，该费用主要集中在 2021 年底确认，致使乐通 2021 年发生较大亏损。8、无形资产本期期末金额比本期期初金额增加了 198,696.34 元，变动比例增加了 51.34%，变动的原因是取得土地使用权所支付的出让金。9、长期待摊费用本期期末金额比本期期初金额增加了 267,505.57 元，变动比例增加了 90.13%，变动的原因是本期子公司购买了遮阳网、托盘等物资。10、应付账款本期期末金额比本期期初金额增加了 24,921,584.5 元，变动比例增加了 1,972.28%，变动的原因本期的购苗款、采购白酒的货款，以及部分采购包装物的款项尚未支付。11、应付职工薪酬本期期末金额比本期期初金额增加了 159,167.20 元，变动比例增加了 94.93%，变动的原因是本期期末计提了年终奖金。2021 年度的年终奖金比 2020 年度的年终奖金大幅增加所致。12、应交税费本期期末金额比本期期初金额增加了 1,930,025.75 元，变动比例增加了 551.39%，变动的原因是 2021 年 12 月销售较 2020 年销售大幅上升，需要缴纳的税金较多。13、一年内到期的非流动负债本期期末金额比本期期初金额增加了 374,928.91 元，变动比例为72.30%，变动的原因为增加厂房租赁的核算。14、在建工程增加的 966,231.00 元为基地新建尚未完工的大棚。安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 13 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 93,139,755.46-34,579,533.96-169.35%营业成本 68,941,145.42 74.02%22,006,499.22 63.64%213.28%毛利率 25.98%-36.36%-税金及附加 931,465.70 1.00%255,055.24 0.74%265.27%销售费用 3,718,610.10 3.99%2,352,928.53 6.80%58.04%管理费用 8,409,770.05 9.03%4,382,306.04 12.67%91.90%研发费用 22,290,454.76 23.93%-财务费用 196,617.38 0.21%342,368.68 0.99%-42.57%利息收入 2,557.94 0%10.37 0%24,566.73%信用减值损失-8,838,838.65-9.49%-3,382,832.85-9.78%-161.29%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 3,754.56 0%0 0%100.00%投资收益-15,500,410.18-16.64%2,311,244.14 6.68%-770.65%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 563,490.35 1.63%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-35,683,802.22-38.31%4,732,328.07 13.69%-854.04%营业外收入 0 0%600,000.00 1.74%-100.00%营业外支出 0 0%577,102.94 1.67%-100.00%利润总额-35,683,802.22-38.31%4,755,225.13 13.69%-850.41%所得税费用 0 0%140,872.59 0.41%-100%净利润-35,683,802.22-38.31%4,614,352.54 13.34%-873.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期金额比上期金额增加 58,560,221.50 元、增加了 169.35%，营业成本本期金额比上期增加 46,934,646.20 元，变动比例增加了 213.28%。变动比例大的原因是公司新的商业模式使得订单增加，销售量增加公司营业收入增加，相应产品的直接成本、包装费用、运输费用等费用增大。2、税金及附加本期金额比上期金额增加 676460.46 元，增加了 265.27%，原因是应税产品收入的增加直接导致了税金及附加的大幅增加。3、销售费用本期金额比上期金额增加 1,365,681.57 元，变动比例增加了 58.04%，管理费用本期金额比上期增加了 4,027,464.01 元，变动比例增加了 91.90%，变动比例大的原因是销售模式的改变影响公司销售额，公司增加了宣传推广、考察、客户招待等销售费用及管理费用的投入。4、财务费用本期金额比上期金额减少了 145,751.30 元，变动比例减少了 42.57%，本期与上年同期金额变动比例大的原因是本期没有借款，利息费用为租赁产生的未确认融资费用。5、利息收入本期金额比上期增加了 2,547.57 元，变动比例增加了 24,566.73%，变动的原因是资金在银行账户留存产生的利息。6、研发费用本期金额比上期金额增加了 22,290,454.76 元，变化的原因是本期将生产性生物资产用于研发使用。7、其他收益本期金额比上期金额增加了 3,754.56 元，为政府返还的稳岗补贴收入。8、信用减值损失本期金额比上期金额增加了 5456005.80 元，变化比例下降了 161.29%，是由于计提坏账准备导致。安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 14 9、投资收益本期金额比上期金额减少了 17,811,654.32 元，变动比例减少了 770.65%，变动比例大的原因是投资的安徽乐通电子商务有限公司 2021 年度亏损较多。10、资产处置收益本期金额为零，比上期减少了 563,490.35 元，变动比例减少了 100%，变动比例大的原因是本期没有处置收益。11、营业利润本期金额比上期金额减少了 40,416,130.29 元，变动比例减少了 854.04%，变动比例大的原因是本期收入增加了 58,560,221.50 元，成本增加了 46,934,646.20 元，费用增加了 27,537849.22元，投资收益减少了 17,811,654.32 元，所以营业利润大幅减少。12、营业外收入、营业外支出本期金额均为零，比上期分别减少 600,000.00 元、577,102.94 元，变动比例均减少 100%。本期没有发生营业外收入和支出。13、净利润本期金额比上期金额减少 40,298,154.76 元，变动比例减少了 873.32%，营业利润的减少直接导致了净利润的减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 92,981,223.35 34,579,533.96 168.89%其他业务收入 158,532.11 0 100.00%主营业务成本 68,808,665.42 22,006,499.22 212.67%其他业务成本 132,480.00 0 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比上营业成本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%米斛干枝 16,800,000.00 12,165,896.09 27.58%-28.25%-1.68%-19.58%米斛花 27,580,000.00 14,413,710.11 47.74%182,815.51%2,719,467.95%-48.74%米斛枫斗-100.00%-100.00%-米斛叶-100.00%-100.00%-铁皮枫斗 3,663,292.50 1,902,537.70 48.06%20,139.19%45,185.58%-28.73%铁皮叶-100.00%-100.00%-铁皮花 3,518,000.00 1,399,301.71 60.22%-国臻堂1908 石 斛酒 41,419,930.85 38,927,219.81 6.02%1,704.91%2,027.76%-14.26%原生种源-100.00%-100.00%-房租 158,532.11 132,480.00 16.43%-16.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年度营业收入较上年度增加 168.89%，其中米斛干支减少了 28.25%，米斛花增加了 182,815.51%，铁皮枫斗增加了 20,139.19%，国臻堂 1908 石斛酒增加了 1,704.91%。公司的根据消费者和市场需求，推出公司新品，满足不同的消费群体的需求，不再是米斛干枝一支独秀的单一产品。安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽乐通电子商务有限公司 98,325,120.00 99.96%是 2 安徽中龙建材科技有限公司 22,400.00 0.02%否 3 郭念庆 15,292.50 0.02%否 4 合肥晨尚医疗科技有限公司 3,000.00 0.00%否 5-合计合计 98,365,812.5 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽漫流河酒业有限公司 12,307,000.00 33.52%否 2 东莞市尚茂包装饰品有限公司 9,919,000.00 27.01%否 3 无锡市甘露华丰包装彩印厂 3,327,800.00 9.06%否 4 霍山集草堂中药材有限公司 2,000,000.00 5.45%否 5 安徽省繁昌县汇丰制罐包装有限公司 1,786,205.50 4.86%否 合计合计 29,340,005.50 79.90%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,953,008.78 13,354,506.64-40.45%投资活动产生的现金流量净额-6,453,035.57-1,564,048.38-312.59%筹资活动产生的现金流量净额-1,119,195.51-10,283,879.39 89.12%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期与上期变动比例大的原因是：销售商品、提供劳务收到的现金增加的 30,952,134.92 元；购买商品、接受劳务支付的现金增加了 23,964,632.17 元，支付给职工以及为职工支付的现金增加了 1,588,782.76 元，支付的各项税费增加了 4,031,601.02 元，支付的其他与经营活动有关的现金增加了 7,758,828.90 元，经营活动现金净流入的增加，远小于经营活动现金净流出的增加，所以变动比例大。2、投资活动产生的现金净流量本期与上期变化比例大的原因是：本期支付购房款 3,807,779.57 元，支付新建大棚款 2,645,256.00 元，而上期只支付了 1,564,048.38 元，所以变化比例大。3、筹资活动产生的现金流量净额与上期变动比例大的原因是，本期支付其他与筹资活动有关的现金本期金额为 6,379,505.51 元，上期偿还了借款本期，支付其他与筹资活动有关的现金为 10,278,179.39元，所以变动比例大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 16 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 霍山千金草生物科技有限公司 控股子公司 石斛育苗、种植、加工、销售；农副产品购销、农业观光旅等 10,000,000 3,308,807.47 1,870,989.10 0-303,794.47 安徽乐通电子商务有限公司 参股公司 农副产品、中药材、酒、饮料及茶叶零售、经营电信业务等 10,000,000 94,314,620.48-72,755,511.9 195,649,305.53-77,534,616.04 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 安徽乐通电子商务有限公司 石斛系列产品销售 公司产品主要依托乐通电子来销售 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自成立以来，始终专注于以霍山石斛为核心产品的研发、种植、和加工销售。公司核心产品霍山石斛在同行业中具有较强的核心竞争力。公司不断调整产品结构，围绕霍山石斛衍生出的大健康和保健产品系列研发，降低了公司对霍山石斛枫斗单一产品依赖和市场周期对产品市场的不利影响，提高公司抗风险能力具有重要意义。为顺应广大消费者的消费习惯，改变健康产品传统线下渠道销售的依赖，公司参与安徽乐通电子商务有限公司投资，依托新零售模式、联动不同的销售平台，推动公司产品在线上线下多元化市场渠道销售，公司产品销售能力带来较大提升。同时，保持增加原产地霍山石斛种植面积，截止 2021 年 12 月 31 日，公司已完成种植面积 380 亩左右,共计 227 个大棚的种植。安徽省国臻堂生物科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-008 17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情