837022_2021_雄狮装饰_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 1 证券代码：837022 证券简称：雄狮装饰 主办券商：华林证券 2021 雄狮装饰 NEEQ：837022 山东雄狮建筑装饰股份有限公司 （Shandong Xiongshi Architecture Decoration Co.,Ltd.）年度报告 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2021 年 3 月，北京城建集团国际事业部举行 2020 年度优秀合作伙伴座谈会，雄狮装饰被获评为“北京城建集团国际部 2020 年度核心供应商”。二、2021 年 4 月，公司再次取得由山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书。三、2021 年 9 月，公司荣获“2020 年度枣庄综合百强企业第 52 名”。四、2021 年，公司新增一种适用于任何曲面的金属幕墙安装结构发明专利 1 项，一种新型节能装配式建筑用系统门窗、一种具有多维调节功能的节能石材幕墙连接结构等实用新型专利 5 项。五、2021 年 12 月，雄狮装饰技术中心被认定为省级企业技术中心。六、2021 年，公司承建的平邑县中医医院门诊业务综合楼、病房楼内装饰工程、泉西商务中心房地产开发项目（A）座工程以及瑞兴大厦 2#楼外墙装饰装修工程荣获“2021-2022 年度中国建筑工程装饰奖”。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .5151 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .5656 第八节第八节 行业信息行业信息 .6161 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .6868 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .7272 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .157157 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王永胜、主管会计工作负责人杜莉及会计机构负责人（会计主管人员）秦波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 诉讼风险 报告期内，公司未新增重大诉讼或仲裁案件，截止 2021 年 12月 31 日，公司尚有未结案诉讼 20 笔，涉诉金额为 3,156.47 万元；已结案尚在履行中的案件 10 笔，涉及收款金额 6,139.81 万元，后续的结案及诉讼执行情况可能会对公司的利润情况产生一定影响。应收账款比例较高的风险 截止 2021年 12月 31日公司应收账款净额为 484,639,599.31 元，占资产总额的比例 52.16%，应收账款金额较大且占资产总额的比例较高。未来随着公司业务量的增长，应收账款余额可能继续保持在较高水平，从而影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量。尽管公司不断加强客户信用管理，但若宏观经济形势变化或发生其他重大公共事件可能会导致客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或导致应收账款计提的坏账准备可能难以覆盖全部损失，公司业绩和生产经营将会受到一定影响。资产负债率较高的风险 截止 2021 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 60.96%，资产负债率仍然偏高。公司资产负债率较高的主要原因是应付账款期山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 5 末余额较大，占公司负债总额的比重 56.35%。该科目余额较大主要是由于公司与业主或发包单位的结算不及时，导致公司与部分存在背靠背约定的供应商结算延迟，从而导致应付账款余额增加。虽然公司预计可持续的通过商业信用获得企业发展的资金，但若宏观经济形势发生变化或客户信用政策发生变化，可能会对公司资金周转产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 雄狮装饰/公司 指 山东雄狮建筑装饰股份有限公司 华林证券 指 华林证券股份有限公司 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 山东信华滕州市技改基金 指 山东信华私募基金管理有限公司滕州市技改股权投资基金企业合伙企业（有限合伙）报告期/本期 指 2021 年度 上年度/上年同期 指 2020 年度 本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东雄狮建筑装饰股份有限公司 英文名称及缩写 ShandongXiongshiArchitectureDecorationCo.,Ltd.SXS?证券简称 雄狮装饰 证券代码 837022 法定代表人 王永胜 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 秦波 联系地址 山东省滕州市经济开发区腾飞路 699 号 电话 0632-5898397 传真 0632-5898397 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 山东省滕州市经济开发区腾飞路 699 号 邮政编码 277599 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 24 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-建筑装饰和其他建筑业（E50）-建筑装饰业（E501）-建筑装饰业（E5010）主要产品与服务项目 大型商业及公共建筑的幕墙设计、施工工程，钢结构工程的施工及部分大型建筑及高档住宅楼盘的室内装修项目 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）100,945,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 控股股东为王永胜 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王永胜，一致行动人为王永才、王晓冉 注：2021 年 10 月，国泰君安证券股份有限公司退出公司股票做市业务。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370481706173384C 否 注册地址 山东省枣庄市滕州市经济开发区腾飞路 699 号 否 注册资本 100,945,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华林证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道深南大道 9668 号华润置地大厦 C座 31-33 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华林证券 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 马晓红 李冠峰 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 849,527,216.39 831,362,505.79 2.18%毛利率%15.64%15.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,106,418.47 23,916,211.10-36.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,216,307.51 19,939,689.91-23.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.84%8.08%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.88%6.74%-基本每股收益 0.17 0.27-37.04%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 929,147,159.18 828,194,877.83 12.19%负债总计 566,384,101.46 523,821,843.34 8.13%归属于挂牌公司股东的净资产 362,763,057.72 304,373,034.49 19.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.59 3.46 3.76%资产负债率%（母公司）60.84%63.25%-资产负债率%（合并）60.96%63.25%-流动比率 142.68%140.62%-利息保障倍数 7.20 11.95-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-16,015,895.74 31,298,428.29-151.17%应收账款周转率 1.3724 1.4925-存货周转率 5.4667 3.8972-山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.19%7.30%-营业收入增长率%2.18%13.82%-净利润增长率%-36.84%-23.27%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,945,000 88,000,000 14.71%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-11,226.34 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 106,439.16 委托他人投资或管理资产的损益 14,127.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-213,333.95 非经常性损益合计非经常性损益合计-103,993.44 所得税影响数 5,895.60 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -109,889.04 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 10 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 878,394.25 其他流动资产 108,000.00 租赁负债 770,394.25 重要会计政策变更如下：（1）财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了新的租赁准则，文件为企业会计准则第 21 号-租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。新租赁准则对在境内外同时上市的企业、在境外上市但使用国际财务报告准则的企业，其他使用租赁准则的企业规定了不同的实施时间，前者自 2019 年 1 月 1 日起施行，后者则在 2021 年 1 月 1 日起施行。根据相关规定本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，并对会计政策相关内容进行调整。（2）新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型，要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的规定，本公司选择仅对在2021 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是处于建筑装饰行业的设计施工企业，拥有建筑幕墙、钢结构、建筑装饰装修工程专业承包壹级资质，建筑幕墙工程设计、建筑装饰工程设计专项甲级资质，轻型钢结构工程设计专项乙级资质，建筑工程施工总承包、建筑机电安装工程专业承包叁级资质，建筑门窗制造及安装壹级资格，具有境外工程承包经营资格。截止报告期末，公司拥有 42 项专利，并通过了国际质量、环境和职业健康安全三大管理体系认证。公司主要客户为政府机关、企事业单位、大型地产开发商等，主要承接高档写字楼、商业综合体、大型酒店、机场、火车站、体育场馆、大型公共建筑、市政公用办公楼和高档住宅等建筑幕墙工程及内装工程。公司在滕州、上海设有两大加工基地，在北京、济南、西安、天津、成都、贵阳、银川等多个城市设有分公司或办事机构。公司主要通过招投标方式承揽工程项目，在工程项目中标后，进行制作设计，成本核算，原料采购，安排生产，施工安装。公司收入主要来源于建筑装饰工程项目施工服务。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 山东省企业技术中心山东省发展和改革委员会 详细情况 1、2020 年 8 月 17 日依据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)公司被认定为“高新技术企业”，有效期三年；2、2021 年 12 月 31 日依据 山东省企业技术中心认定管理办法（2021年修订）（鲁发改高技2021428 号）公司被山东省发展和改革委员会认定为“山东省企业技术中心”，有效期两年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年，公司管理层根据年度工作目标，继续紧抓市场开拓工作，有序推进企业和在建项目安全施工，深入落实成本管控，提高技术创新能力，继续加大技术研发投入，在公司全体员工的共同努力下，公司实现持续稳步发展。2021 年度累计签订工程合同 6.81 亿元，推动公司稳定发展。2021 年度公司具体经营指标完成情况如下：1、公司财务状况：截止 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额为 929,147,159.18 元，较期初增加 12.19%；负债总额为 566,384,101.46 元，较期初增加 8.13%；期末净资产为 362,763,057.72 元，较期初增加 19.18%，公司资产负债率由期初的 63.25%降至期末的 60.96%，公司经营稳定，资产负债率变化不大。2、公司经营成果：2021 年公司实现营业收入 849,527,216.39 元，较上年同期增加 18,164,710.60 元，增幅为 2.18%；实现营业利润 14,921,950.51 元，较上年同期减少 8,217,951.83 元，降幅为 35.51%；实现净利润 15,106,418.47 元，较上年同期减少 8,809,792.63 元，降幅为 36.84%。报告期内，公司总体保持稳定，营业收入略有增长。报告期内，为了增强核心竞争力，提升科研能力，继续加大研发投入；同时公司进一步对市场加大布局，增强市场人员团队，提高业务承接力度，销售费用有所增加；由于 2020 年因疫情影响存在社保减免政策，2021 年相关政策取消，导致 2021 年薪酬支出增加；并且疫情对全球经济影响较大，市场行情仍然比较低迷，应收账款回收难度比较大，对应的坏账准备计提金额有所增加，导致净利润比去年有所下降。3、现金流量情况：2021 年公司经营活动产生的现金流量净额为-16,015,895.74 元，较上年同期减少47,314,324.03 元，主要原因有：（1）报告期内经济持续低迷，建筑行业资金较为紧张，客户采用票据结算方式增加，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 11,340,274.34 元；（2）受报告期内营业收入增加导致营业成本增加及到期应付账款金额较大的影响，导致购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 11,185,912.78 元；（3）报告期内项目备用金及保证金等经营性往来增加，本期“收到的其他与经营活动有关的现金”与“支付的其他与经营活动有关的现金”产生的现金净流出较上年同期增加 13,003,943.92 元。2021 年，公司投资活动产生的现金流量净额为-27,484,322.21 元，较上年同期多流出-3,288,065.95山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 13 元，主要原因是报告期内公司继续投资建设山东雄狮高档幕墙生产项目，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加 3,280,174.50 元。2021 年筹资活动产生的现金流量净额为 76,870,459.15 元，较上年同期增加 79,860,163.54 元，主要原因有：（1）报告期内公司进行股权增资，导致“吸收投资收到的现金”比去年增加了 44,222,441.04元；（2）报告期内公司增加银行贷款额度，导致取得借款收到的现金较上年同期增加 6,000,000.00 元；（3）报告期内公司进行票据贴现融资，收到的票据贴现金额增加，导致收到的其他与筹资活动有关的现金比去年同期增加了 14,851,627.79 元；（4）报告期内到期的银行贷款比去年减少，导致偿还债务支付的现金较上年同期减少 5,423,689.23 元；（5）报告期内公司支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少 8,680,000.00 元。报告期内，公司的主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 1、行业经营情况及影响因素：2021 年，面对复杂严峻的国际环境和国内疫情散发等多重考验，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，各地区各部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，科学统筹疫情防控和经济社会发展，加大实体经济支持力度，国民经济持续恢复发展，实现“十四五”良好开局。初步核算，全年国内生产总值 1,143,670 亿元，按不变价格计算，比上年增长 8.1%，两年平均增长5.1%。全年全国固定资产投资（不含农户）544,547 亿元，比上年增长 4.9%，全国房地产开发投资 147,602亿元，同比增长 4.4%。全国建筑业实现总产值 293,079 亿元，同比增长 11%。全国建筑业房屋建筑施工面积 157.5 亿平方米，同比增长 5.4%。（数据来源于国家统计局网站：2021 年国民经济持续恢复发展预期目标较好完成 http:/ 年 2 月，为进一步推进工程建设领域担保制度建设，促进建筑市场健康发展，住建部制定了 工程保函示范文本，自 2021 年 3 月 1 日起执行。原工程担保合同示范文本（试行）（建市200574 号）同时废止。2021 年 4 月 1 日起，行政事业性国有资产管理条例正式实施。该条例指出：各部门及其所属单位采用建设方式配置资产的，应当在建设项目竣工验收合格后及时办理资产交付手续，并在规定期限内办理竣工财务决算，期限最长不得超过 1 年。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 14 2021 年 5 月，住建部组织开发了全国工程质量安全监管信息平台正式启用。该平台集成工程质量安全监管业务信息系统、全国工程质量安全监管数据中心、工作门户以及公共服务门户，供各地免费使用。2021 年 7 月，山东省政府新闻办召开关于促进建筑业高质量发展的十条措施（以下简称“十条措施”）新闻发布会。十条措施以推动建筑业做大做强、高质量发展为主线，提出了含金量较高的政策措施。2021 年 9 月，新安全生产法正式施行，涉及强化安全生产责任制、建立安全风险“双重预防机制”、安全生产责任险强制投保要求、引入按日连续处罚机制等内容。2021 年 10 月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发关于推动城乡建设绿色发展的意见（以下简称“意见”）。意见是党中央、国务院站在全面建设社会主义现代化国家的战略高度作出的重大决策部署，是今后一个阶段推动城乡建设绿色发展的纲领性文件，对于转变城乡建设发展方式，把新发展理念贯彻落实到城乡建设的各个领域和环节，推动形成绿色发展方式和生活方式，促进建筑业转型升级和城乡建设绿色发展具有十分重大的意义。上述一系列政策法规的修订和实施，有利于规范建筑业市场秩序，为促进建筑业发展提供了制度保障，同时，有效提升建筑业企业的经营管理水平，促进企业稳健发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 57,913,269.44 6.23%26,621,204.55 3.21%117.55%应收票据 19,109,512.83 2.06%12,345,075.63 1.49%54.79%应收账款 484,639,599.31 52.16%509,108,763.11 61.47%-4.81%应收款项融资 22,514.07 0.00%3,000,000.00 0.36%-99.25%预付款项 21,903,799.88 2.36%12,582,181.58 1.52%74.09%其他应收款 7,919,854.08 0.85%10,086,416.22 1.22%-21.48%存货 9,882,751.57 1.06%1,595,378.44 0.19%519.46%合同资产 178,327,497.35 19.19%145,063,607.11 17.52%22.93%其他流动资产 17,706,100.39 1.91%5,603,226.39 0.68%216.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 59,419,960.75 6.40%33,953,767.33 4.10%75.00%在建工程 7,452,828.38 0.80%16,206,986.88 1.96%-54.01%使用权资产 683,195.53 0.07%878,394.25 0.11%-22.22%山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 15 无形资产 21,057,067.45 2.27%21,554,685.26 2.60%-2.31%商誉 递延所得税资产 27,435,269.15 2.95%21,267,819.85 2.57%29.00%其他非流动资产 15,673,939.00 1.69%8,327,371.23 1.01%88.22%短期借款 68,596,110.00 7.38%38,555,180.00 4.66%77.92%长期借款 应付票据 20,859,547.59 2.25%24,595,227.08 2.97%-15.19%合同负债 25,686,866.63 2.76%48,365,677.05 5.84%-46.89%专项储备 7,219,207.63 0.78%5,518,043.91 0.67%30.83%应付职工薪酬 9,998,188.14 1.08%4,877,113.42 0.59%105.00%其他流动负债 39,288,974.17 4.23%26,914,151.26 3.25%45.98%资本公积 104,909,066.41 11.29%73,631,625.37 8.89%42.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额 57,913,269.44 元，较期初增加 31,292,064.89 元，增幅为 117.55%，主要原因是本期期末公司股票发行筹集的大部分资金还未使用导致；2、应收票据期末余额 19,109,512.83 元，较期初增加 6,764,437.20 元，增幅为 54.79%，主要原因是报告期内因受疫情影响及行业不景气导致客户资金流相比往年更紧张，商业承兑汇票支付增加，从而导致应收票据的期末余额较期初增加较多；3、应收款项融资期末余额 22,514.07 元，较期初减少 2,977,485.93 元，降幅为 99.25%，主要原因是期末库存的准备以后背书转让的银行承兑汇票较期初减少；4、预付款项期末余额为 21,903,799.88 元，较期初增加 9,321,618.30 元，增幅为 74.09%，主要原因是受疫情影响较大，大部分企业资金比较紧张，材料采购需提前支付给供应商的定金及开模费增多，加之企业从长远考虑，综合考虑材料价格波动等原因，公司提前备货付款，导致预付款项的期末余额较期初增加较多；5、存货期末余额为 9,882,751.57 元，较期初增加 8,287,373.13 元，增幅为 519.46%，主要原因是公司的存货主要系本期新设成立的子公司正式经营，子公司主要生产钢结构产品对外销售，期末有部分钢结构在产品和未发出钢结构产成品，导致存货期末余额较期初增加较多；6、其他流动资产期末余额为 17,706,100.39 元，较期初增加 12,102,874.00 元，增幅为 216.00%，主要原因是本期期末未认证的进项税增加所致；7、固定资产期末余额为 59,419,960.75 元，较期初增加 25,466,193.42 元，增幅为 75.00%，主要原因是公司新建雄狮高档幕墙项目一期一标段达到可使用状态，转为固定资产，导致了公司固定资产较期初山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 16 增加较多；8、在建工程期末余额为 7,452,828.38 元，较期初降低 8,754,158.50 元，降幅为 54.01%，主要原因：（1）公司本期新建雄狮高档幕墙项目一期一标段厂房达到可使用转态，转为固定资产；（2）公司继续投资建设雄狮高档幕墙项目一期二标段，因此在建工程减少金额小于固定资产增加金额；9、其他非流动资产期末余额为 15,673,939.00 元，较期初增加 7,346,567.77 元，增幅为 88.22%，主要原因是本期公司购买土地建设雄狮高档幕墙项目一期二标段，预付了部分土地购买款所致；10、短期借款期末余额为 68,596,110.00 元，较期初增加 30,040,930.00 元，增幅为 77.92%，主要原因是本期银行贷款增加所致；11、合同负债期末余额为 25,686,866.63 元，较期初降低 22,678,810.42 元，降幅为 46.89%，主要原因是公司报告期内加大项目结算力度，建造合同形成的已结算未完工的资产较上年减少，导致合同负债期末金额较期初降幅较大；12、应付职工薪酬期末余额为 9,998,188.14 元，较期初增加 5,121,074.72 元，增幅为 105.00%，主要原因是报告期末公司尚未发放的工资较期初增加所致；13、其他流动负债期末余额为 39,288,974.17 元，较期初增加 12,374,822.91 元，增幅为 45.98%，主要原因是公司报告期内按收入金额计提的尚未达到纳税义务时点的销项税较期初增加所致；14、资本公积期末余额为 104,909,066.41 元，较期初增加 31,277,441.04 元，增幅为 42.48%，主要原因是报告期公司进行股票增发形成的股本溢价计入资本公积所致；15、专项储备期末余额为 7,219,207.63 元，较期初增加 1,701,163.72 元，增幅为 30.83%，主要原因是报告期内由于疫情原因，部分项目施工进度不及预期，本期专项储备使用有所减少，导致专项储备期末余额较期初增加较多。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 849,527,216.39-831,362,505.79-2.18%营业成本 716,673,778.37 84.36%704,533,175.71 84.74%1.72%毛利率 15.64%-15.26%-销售费用 10,321,931.34 1.22%6,316,163.78 0.76%63.42%管理费用 25,727,306.51 3.03%22,218,795.45 2.67%15.79%研发费用 30,016,195.65 3.53%26,039,798.58 3.13%15.27%山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 17 财务费用 8,714,554.39 1.03%7,859,304.49 0.95%10.88%信用减值损失-39,540,177.72-4.65%-37,485,583.35-4.51%5.48%资产减值损失-90,422.10-0.01%-591,265.62-0.07%-84.71%其他收益 106,439.16 0.01%282,070.97 0.03%-62.27%投资收益 14,127.69 0.00%86,559.54 0.01%-83.68%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 汇兑收益 0 0 营业利润 14,921,950.51 1.76%23,139,902.34 2.78%-35.51%营业外收入 133,048.84 0.02%308,501.75 0.04%-56.87%营业外支出 346,382.79 0.04%295,079.81 0.04%17.39%净利润 15,106,418.47 1.78%23,916,211.10 2.88%-36.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：本年比上年同期增加 4,005,767.56 元，较上年同期增长 63.42%，主要原因是：（1）本年销售人员调整，同时公司提高了职工奖金导致本年职工薪酬较上年增加了 2,590,030.23 元；（2）由于完工项目数量增加，公司本期发生的已完工工程维修费比上年同期增加 420,191.92 元；（3）公司部分办事处因工作需要更换办公场所，重新购置办公用品等，导致发生的办公费比上年同期增加 722,134.77元；（4）因工程施工需要，公司本期租赁办公用房增加，发生的租赁费比上年同期增加 225,116.06 元；2、本年资产减值损失发生额较上年同期减少 500,843.52 元，降幅 84.71%，主要原因是本期合同质保金因到期收回较去年减少，对应的资产减值损失计提金额减少；3、本年其他收益发生额较上年同期减少 175,631.81 元，降幅 62.27%，主要原因是本年收到的政府补助较上年同期减少；4、本年投资收益发生额较上年同期减少 72,431.85 元，降幅 83.68%，主要原因是本年累计购买的银行短期理财总额减少，导致产生的收益减少；5、本年营业利润发生额较上年同期减少 8,217,951.83 元，降幅 35.51%，主要原因是本年销售费用比上年同期增长 4,005,767.56 元，管理费用本期比上年同期增长 3,508,511.06 元、研发费用本期比上年同期增长 3,976,397.07 元、信用减值损失比上年同期增长 2,054,594.37 元，导致营业利润比上年有所下降；6、本年营业外收入发生额较上年同期减少 175,452.91 元，降幅 56.87%，要原因是本年收到的政府补助较上年同期减少；7、本年净利润发生额较上年同期减少 8,809,792.63 元，降幅 36.84%，主要原因是报告期内，为了增强核心竞争力，提升科研能力，继续加大研发投入；同时公司进一步对市场加大布局，增强市场人员山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-008 18 团队，提高业务承接力度，销售费用有所增加；由于 2020 年因疫情影响存在社保减免政策，2021 年相关政策取消，导致 2021 年薪酬支出增