834898_2021_株百股份_2021年年度报告_2022-08-29.pdf

1 2021 年度报告 株百股份 NEEQ:834898 株 洲 百 货 股 份 有 限 公 司 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，为配合自营自采，公司物流启动生鲜分拣配送，实现物流超市常温库合仓并轨。公司物流在信息化、系统化和机械化的现代物流模式上大步迈进。报告期内，公司发布了全新 logo。此次 VI 系统的设计推广，对公司内、外所有的广告设计、物料制作、logo 使用规范、指引系统都进行了梳理和规范，提升了全员统一规范管理企业形象的意识，从视觉上提升公司企业形象。报告期内，因疫情受阻的公司 63 周年店庆在社会各界和全体员工的鼎力支持下圆满重启。巨大的优惠力度、优质的服务、舒适安全的购物环境和体验再次激发了广大市民和消费者的购物热情，有效促进了地域经济的快速恢复。报告期内，面对疫情常态化，公司充分发挥市场主渠道作用，全力以赴稳物价、保民生。公司旗下各大门店米面油、猪肉、蔬菜、水果、鸡蛋等生活物资，种类齐全，价格稳定，货源充足。全体员工精诚团结，措施严实，积极投身到公司各项抗疫保供工作当中。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第八节第八节 行业信息行业信息 .3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .1 11 14 4 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龙红艳、主管会计工作负责人江电波及会计机构负责人（会计主管人员）肖水群保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项重大风险事项简要简要描述描述 1、消费需求波动的风险 公司收入和利润的主要来源是商品零售业务，而日用及百货零售业的市场需求受消费者实际可支配收入水平、消费者收入结构、消费者信心指数、消费倾向等多种因素影响，这些因素则直接受到经济周期波动的影响。2、行业竞争风险 报告期内，实体零售受到消费结构升级、网络零售冲击、疫情延续等因素影响，零售行业各业态持续分化，拼购、社交电商、购物中心等新兴业态持续扩张，市场竞争愈加激烈，公司面临一定的行业竞争风险。3、转型升级和拓展新业态的风险 报告期内，公司深入推进经营模式、强化营销等方面的创新改革。我公司为顺应新形势，有可能拟建购物中心，力争打造核心商圈联合商业体，也势必带来一定的新业务拓展风险。4、经营管理风险 近年来，随着公司快速发展，公司市场规模和门店数量持续扩张，对公司组织架构，管控体系和决策效率提出了更高要求，公司面临一定的经营管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 5 是 否 行业重大风险行业重大风险 公司收入和利润的主要来源是商品零售业务，在疫情防控常态化下，消费者实际可支配收入水平、消费群体的消费行为、消费模式发生变化，经济周期的波动都将对行业造成影响。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、株洲百货 指 株洲百货股份有限公司 公司 指 株洲百货股份有限公司 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 株洲百货股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业态 指 商业模式,是零售店向确定的顾客群提供确定的商品和服务的具体形态,是零售活动的具体形式。通俗理解,业态就是指零售店卖给谁、卖什么和如何卖的具体经营形式。目前零售业的业态主要有以下几种:百货店、超级市场、大型综合超市、便利店、仓储式商场、专业市场、专卖店、购物中心等。零售业态的分类依据主要是零售业的选址、规模、目标顾客、商品结构、店堂设施、经营方式、服务功能等。大卖场 指 通常位于城市的商业中心区或次中心区域,经营面积在 6,000 8,000 平方米,辐射半径 3.5 公里范围内商圈。主要经营生鲜、食品干货、针棉、家杂、大小家电等品类,首选品类是生鲜食品和家杂,食品销售占比超过 60%,非食品占比约 40%;外租区,主要经营休闲服饰、鞋、床品等。满足目标顾客对家庭日常用品一次性购足的需求。综合超市 指 位于城市的商业次中心区域或大型社区集中地区,经营面积在 4,000 6,000 平方米,辐射半径 3 公里范围内商圈。主要经营生鲜、食品干货、针棉、家杂、大小家电等品类,首选品类是生鲜食品和家杂,食品销售占比超过 70%,非食品占比约 30%;满足目标顾客对家庭日常用品购买的需求。便利店 指 位于城市的社区商业区,经营面积 2,000 3,000 平方米,辐射半径 2 公里范围内商圈。主要经营生鲜、食品、日用商品;首选品类是生鲜食品,食品生鲜销售占比超过 85%,非食品占比约 15%。满足目标顾客就 6 近购买家庭日常生活需求的商品(高购买频率的商品)。百货店 指 位于城市的商业中心区域,经营面积 15,000 平方米(县级市)/18,000 平方米(地级市)以上,商圈范围辐射半径 5 公里甚至全城范围。经营首选品类是服装服饰、化妆品;时尚家居、大小家电作为比较购买品类;超市经营生鲜、食品干货、针棉、家杂等作为便利性购买品类。满足目标顾客对首选品类(服装服饰、化妆品)全面品牌选择的需求。联营 指 企业之间、企业与事业单位之间横向经济联合的一种法律形式,分为法人型联营、合伙型联营,是企业之间、企业与事业单位之间横向经济联合的一种法律形式。自营 指 生产者直接经营自己的产品 租赁 指 一种以一定费用借贷实物的经济行为,出租人将自己所拥有的某种物品交与承租人使用,承租人由此获得在一段时期内使用该物品的权利,但物品的所有权仍保留在出租人手中。零售业 指 通过买卖形式将工农业生产者生产的产品直接售给居民作为生活消费用或售给社会集团供公共消费用的商品销售行业。报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 株洲百货股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 株百股份 证券代码 834898 法定代表人 龙红艳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 欧阳霞 联系地址 湖南省株洲市芦淞区建设中路 2 号株洲百货股份有限公司证券投资部 电话 18273337383 传真 0731-28258111 电子邮箱 公司网址 办公地址 湖南省株洲市芦淞区建设中路 2 号株洲百货股份有限公司证券投资部 邮政编码 412000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券投资部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 6 月 25 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 零售和批发业-F52 零售业-F521 综合零售-F5211 百货零售 主要产品与服务项目 百货、超市、家电 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）85,007,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 龚性强、姚献其、程映池、文武、罗文、龙建雄、刁荣平、陈应明、贺俊明、龙红艳、邓善春、廖定元、张智勇、赵华山、王英、8 严纳新、彭永健、罗先知、江电波、肖水群 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91430200183806081Y 否 注册地址 湖南省株洲市芦淞区建设中路 2 号 否 注册资本 85,007,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国泰君安 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李军 张剑 何春 3 年 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 4 月 29 日，龚性强、姚献其等 20 位公司自然人股东签署了一致行动人协议（以下简称“原协议”），成为公司共同实际控制人。2022 年 3 月 7 日，龙红艳、龚性强、文武、罗文、姚献其、邓善春、廖定元、张智勇、赵华山、王英、严纳新、彭永健、罗先知、江电波、肖水群共计 15 名自然人签署了新的一致行动人协议（以下简称“新协议”），15 名一致行动人合计持有公司 18,608,753股股份，合计持股比例为 21.89%。此前各方于 2019 年 4 月 29 日签署的一致行动人协议在新协议签署之日起终止。同时程映池、龙建雄、刁荣平、陈应明、贺俊明五人对新协议的生效及原协议的终止也予以了签字确认，退出一致行动人关系，不再是公司的实际控制人。在新协议签订后，公司实际控制人的合计持股比例由 28.81%变更为 21.89%。新协议有效期三年，自 2022 年 3 月 7 日起至 2025 年 3 月 6 9 日止。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 874,115,805.51 1,598,350,607.54-45.31%毛利率%37.36%20.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,572,568.27 30,082,523.91 11.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,246,299.37 26,532,036.27 17.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.92%6.24%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.44%5.51%-基本每股收益 0.39 0.35 11.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,070,725,617.87 1,023,327,200.47 4.63%负债总计 581,031,775.42 534,888,006.58 8.63%归属于挂牌公司股东的净资产 489,693,842.45 488,439,193.89 0.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.76 5.75 0.26%资产负债率%（母公司）54.27%52.27%-资产负债率%（合并）54.27%52.27%-流动比率 0.86 0.90 -利息保障倍数 33.84 0 -三、三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 64,938,867.19 81,506,469.80-20.33%应收账款周转率 73.81 159.93-存货周转率 4.91 11.13-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.63%-0.45%-营业收入增长率%-45.31%-18.90%-净利润增长率%11.60%-5.87%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 85,007,000.00 85,007,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,093,206.45 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益 545,971.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-537,485.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,101,691.87 所得税影响数 775,422.97 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,326,268.90 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他流动资产其他流动资产 33,636,287.45 30,409,948.49 应交税费应交税费 3,308,433.61 10,979,835.31 2,253,900.79 6,359,294.51 盈余公积盈余公积 98,831,844.81 97,681,134.56 94,268,515.87 93,168,755.97 未分配利润未分配利润 159,600,270.42 153,079,578.97 159,243,506.43 153,011,533.65 营业收入营业收入 1,598,532,065.99 1,598,350,607.54 1,973,626,899.47 1,970,832,578.99 营业成本营业成本 1,271,175,874.67 1,271,224,308.90 1,601,422,613.33 1,601,508,952.66 税金及附加税金及附加 16,558,550.78 16,668,327.12 20,282,443.49 20,871,219.54 所得税费用所得税费用 13,432,979.08 17,295,275.90 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 报告期内公司主要业务为商品零售，以百货、超市、家电等零售业态为广大消费者提供商品零售服务，主要业务收入占营业收入的比例保持在 90%以上;同时涉及电子商务、仓储物流、消费服务等领域。公司采用的经营模式主要包括：联营模式、自营模式和租赁模式三类。1、联营模式：指一种零售企业与供应商的合作经营方式。即零售企业提供经营场所，供应商提供商品并在指定区域设立品牌专柜，由公司营业人员及供应商的销售人员共同负责销售。在商品尚未售出的情况下，该商品仍属供应商所有，公司不承担该商品的跌价损失及其他风险。供应商按售价扣除与公司约定的分成比例后开具发票给公司进行货款结算，公司在商品售出后按企业会计准则的规定按商品进销差价净额核算收入。2、自营模式：是零售企业的传统经营模式，即公司直接向供应商采购商品，并自行负责商品的物流、存货管理和销售，公司承担与商品相关的风险和收益，并以赚取进销差价为盈利模式。自营模式具有较强的价格弹性，公司在自营模式下可以保持对供应商的议价能力和对渠道的控制。3、租赁模式：是在本公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金收入扣除物业成本后的余额，租金水平受地区、商圈、客流等因素影响。公司此种模式主要是为配合门店零售业务，满足顾客其他消费需求而增加的服务补充，例如餐厅、美发、休闲、娱乐项目等。报告期内，公司从事的主要业务及主要经营模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年是公司危中寻机、攻坚克难、锐意进取的一年。我们顶住疫情延续的压力，在全面加速业绩回升的同时，扎实推动“二次创业”，公司在经营发展、内部管理等工作上取得了一定成效。1、优化供应链，夯实核心竞争力。超市业态坚持推动自营自采，聚焦民生单品源头采购，丰富差异化商品资源和配套服务；百货业态强化首店经济，积极发挥品牌资源引领优势，创新各类推广活动，14 努力实现引流扩销；家电业态则通过重装升级，将场景与交互式的体验完美呈现，充分满足了顾客差异化和多样化购物需求。报告期内，公司强化业态协同，全力以赴，实现逆势突围，深得各级组织、广大市民和消费者的赞许。2、加快数字化建设，提升全渠道的竞争能力。公司信息部首次引进深信服超融合系统，对网络链路进行系统梳理，实现了内外网互联互通，为后期的横向扩容和多渠道营销夯实基础。报告期内，公司线上业务打开局面，通过加大株百微商城运营，结合直播平台和门店组建的各类型微信群，有效实现了线上线下的逐步融合。3、内部管理日益精进。内部精益管理始终是公司开展日常工作所遵循的核心原则。公司通过推动大部制、内部审计、财务管理等不断完善内控，挖掘和提升组织绩效。团队建设上持续优化人员配置，建立与市场相适应的薪酬体系，充分发挥绩效考核的实质性作用，在企业内部营造竞争向上的工作氛围。4、安全运营确保稳定。安全运营是公司管理层常抓不懈的主要工作。报告期内，公司快速响应政府要求，筑牢防线，统筹推进疫情防控和经营恢复工作。大力组织储备了民生物资，促进了消费市场稳定。日常工作中，坚持消防培训、演习、检查常态化，不断强化安全意识，为企业稳定发展保驾护航。5、“爱在株百”，赋能员工。报告期内，公司投入 1000 万元用于提升员工工资和福利待遇。引进株百员工智慧食堂，打造“职工之家”，员工健康体检，连续 6 次的全员核酸检测和到位的防疫措施都让员工在安全的环境中更有幸福感和归属感。报告期内，公司注重提升员工待遇，公司普通员工工资增幅达 8.34%。(二二)行业情况行业情况 2021 年，受到线上分流加剧，社区团购低价扩张冲击及疫情反复等不利因素影响，行业内部分大型多业态零售商业企业出现“闭店潮”，导致营收及净利润均出现预亏的状况。2021 年,消费者多样化、个性化、品质化的消费需求带动零售行业业态结构持续加剧变化，行业智能化、数字化、社区化的发展趋势，导致分流更为明显，实体零售打通全渠道经营，稳固市场份额刻不容缓。(三三)财务财务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 208,879,060.75 19.19.5151%286,955,694.20 28.04%-27.21%应收票据 1,800,000.00 0.17%70,000.00 0.01%2,471.43%应收账款 12,279,733.43 1.1.1515%11,037,031.11 1.08%11.26%存货 116,827,095.07 10.10.9191%99,317,607.51 9.71%17.63%固定资产 398,789,094.40 37.37.2424%434,320,904.25 42.44%-8.18%在建工程 1,625,970.82 0.15%100.00%无形资产 22,485,342.16 2.2.1010%22,971,778.63 2.24%-2.12%预付款项 25,829,491.10 2.2.4141%13,672,104.47 1.34%88.92%其他应收款 8,262,199.62 0.77%15,796,127.30 1.54%-47.69%15 其他流动资产 76,629,720.0876,629,720.08 7.7.1616%22,216,868.60 2.17%244.92%其他权益工具投资 36,162,262.59 3.3.3838%250,000.00 0.02%14,364.91%使用权资产 32,740,392.43 3.3.0606%100.00%预收款项 748,693.04 0.07%100.00%应付职工薪酬 26,276,707.00 2.45%12,791,537.80 1.25%105.42%应交税费 9,060,695.999,060,695.99 0.0.8585%10,979,835.3110,979,835.31 1.071.07%-17.4817.48%其他应付款 10,498,035.89 0.98%15,149,191.69 1.48%-30.70%一年内到期的非流动负债 3,027,594.62 0.28%100.00%其他流动负债 24,667,765.90 2.30%17,031,301.56 1.66%44.84%租赁负债 21,737,582.69 2.2.0303%100.00%递延所得税负债 92,017.12 0.01%57,524.66 0.01%59.96%其他综合收益-6,710,819.71-0.0.6363%105,000.00 0.01%-6,491.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据期末较期初增加 173.00 万元，增长 2,471.43%，主要是收到团购客户的银行承兑汇票增加。应收票据期末在手票据 30.00 万元，背书转让未终止确认 150.00 万元。预付款项余额主要系家电业态的部分供应商要求预付采购款才能提货，预付款项期末较期初增加1,215.74 万元，增加了 88.92%。主要增加的供应商包括湖南盛美卓越电器销售有限公司增加了 953.10 万元,重庆海尔家电销售有限公司长沙分公司增加了 215.28 万元，湖南盛世欣兴格力贸易有限公司增加了165.89 万元，无锡小天鹅电器有限公司增加了 160.24 万元，其他供应商减少了 278.77 万元。预付账款提高主要是 2022 年新年为 1 月份，较上年度提前，公司业务部门预估春节期间气候较往年更为寒冷，家电的采购价可能上涨，故期末基于各种原因进行了战略性备货。其他应收款期末较期初减少 753.39 万元，减少 47.69%，主要是公司在途储值卡减少 660.43 万元，各楼层收银员备用金减少 30.66 万元，坏账损失补计提 40.54 万元等。其他流动资产期末较期初增加了了 5,441.29 万元，增加了万元，增加了 244.92%，主要是本期增加 1 年内到期的债权投资 5,125.00 万元，留抵增值税增加 309.69 万元。在建工程期末较期初增加 162.60 万元，主要系本期正在上线的富基信息 GALS8 物流管理系统增加52.87 万元，其他零星工程 109.73 万元。其他权益工具投资期末较期初增加 3,591.23 万元，增加了 14,364.91%。本期增加主要是新增长沙银行非公开发行的股权投资，公司管理层打算长期持有，公司指定计入其他权益工具投资科目核算，其中原始投资 4,500.00 万元，公允价值变动减少 913.77 万元。华融湘江银行原始股投资，原始股本为 10 万股，按新金融工具准则 2019 年重分类到其他权益工具投资，期末公允价值变动增加 5 万元。使用权资产期末较期初增加 3,274.04 万元，主要是本年按新租赁准则的要求将租赁门店确认使用权资产，按新租赁准则的要求本年度期初确认使用权资产 3,724.81 万元，摊销使用权资产 450.77 万元。预收款项期末较期初增加 74.87 万元，预收款项主要是预收租金。应付职工薪酬期末较期初增加 1,348.52 万元，增加 105.42%。本年度余额增加主要是上年度 12 月工资及普通职员的年终奖在上年度 12 月发放，本年度 12 月工资，所有年终奖均在次年 1 月发放，导致期末余额增加。应交税费期末较期初减少 191.91 万元，万元，减少了减少了 17.48%，主要变动包括所得税应付增加加 209.37 万万元，增值税、教育费附加期末为预缴，导致期末较期初减少增值税、教育费附加减少减少 354.39 万元，其他税种减少 46.89 万万元。16 其他应付款期末较期初减少 465.12 万元，减少 30.70%。其主要原因是代收未独立申报的供应商税款减少 428.21 万元，因上年度疫情影响推迟与供应商结算实际应交数，故暂时挂账，本年度结算导致减少。其他单位零星减少 36.91 万元。一年内到期的非流动负债期末较期初增加 302.76 万元，系本年度按新租赁准则的要求对未来需要支付的租赁确认的租赁负债，其中一年内需要支付的部分分类到一年内到期的非流动负债列式。其他流动负债期末较期初增加 763.65 万元，增加了 44.84%，包括待转销项税增加 613.65 万元，未终止确认的票据增加 150.00 万元。租赁负债期末较期初增加 2,173.76 万元，主要系本年度按新租赁准则的要求对未来需要支付的租赁确认的租赁负债。递延所得税负债期末较期初增加 3.45 万元，增加了 59.96%。递延所得税负债主要系交易性金融资产、其他权益工具以公允价值计量期末账面价值大于计税基础部分按税率计提，本年度增加主要系其他权益工具投资-华融湘江银行公允价值增加引起递延所得税增加 1.25 万元，交易性金融资产公允价值变动增加 2.2 万元。其他综合收益系其他权益工具投资公允价值变动扣除递延所得税的影响计入。其他综合收益本期较上期减少 681.58 万元，主要系其他权益工具公允价值变动减少 908.78 万元，递延所得税影响减少 227.20万元，综合影响减少 681.58 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 874,115,805.51874,115,805.51 -1,598,350,607.541,598,350,607.54 -45.31%营业成本 547,527,134.66547,527,134.66 62.62.6464%1,271,224,308.901,271,224,308.90 79.79.5353%-56.93%毛利率 37.37.3636%-20.20.4747%-销售费用 101,896,148.96 11.11.6666%104,203,442.68 6.52%-2.21%管理费用 160,652,044.62 18.38%165,972,695.23 10.38%-3.21%研发费用 0 0.00%0 0.00%财务费用 503,620.75 0.06%1,547,654.79 0.10%-67.46%信用减值损失-692,021.56-0.08%-261,926.48-0.02%-164.20%资产减值损失-2,566,831.20-0.29%-2,652,981.08-0.17%3.25%其他收益 3,110,951.40 0.36%3,846,164.91 0.24%-19.12%投资收益 3,117,519.13 0.36%1,666,951.79 0.10%87.02%公允价值变动收益 87,969.86 0.01%-449,901.37-0.03%119.55%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 45,492,976.6745,492,976.67 5.5.2020%40,882,486.5940,882,486.59 2.2.5 56 6%11.28%营业外收入 80,053.75 0.01%80,655.88 0.01%-0.75%营业外支出 617,539.54 0.07%409,887.69 0.03%50.66%净利润 33,572,568.2733,572,568.27 3.3.8484%30,082,523.9130,082,523.91 1.1.8888%11.60%17 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期较上期减少 72,423.48 万元，减少了 45.31%。其中：主营业务收入本期较上期减少73,091.01 万元，减少了 47.35%。其中：百货业态收入减少 41,334.60 万元，家电业态收入减少 9,196.42万元，超市业态收入减少 22,559.99 万元。首先：本年度公司经营场所没有增加。其次：线上线下同业竞争激烈，各大网络平台、社区团购的加入对实体零售店造成很大冲击，公司各个业态板块受影响导致收入全线下降；再次：联营比例的扩大使净额法核算比例扩大引起收入下降，因同业竞争激烈，网络经济对实体经济的巨大冲击，公司为降低各种风险，基于存货管理成本,人力成本,存货废损损失等的考虑,本年度选择与更多的供应商(特别是服饰,百货类商品)共担风险与成本的联营模式，导致联营销售的进一步扩大，净额法核算扩大导致收入降低。其他业务收入本期较上年同期增加 667.53 万万元，主要原因是：1、租赁收入较上年同期增加 225.70 万元，主要上年度疫情更严重，租赁期间免租更多。2、其他收入(扣点收入、管理费收入、广告、停车费收入等)同比增加 441.83 万万元。营业成本本期较上期减少 72,369.72 万万元，减少 56.93%。主营业务成本本期较上期减少少 73,278.43万万元，减少了 57.65%。其中：百货业态减少 42,557.06 万元，家电业态减少少 9,248.96 万万元，超市业态减少 21,472.41 万元。下降主要原因包括：1、受疫情、行业竞争的影响营业收入下降，对应成本结转减少；2、联营销售比例进一步扩大按净额法核算减少了成本。其他业务成本本期较上期增加 908.72 万元，增加 32,053.47%。主要是本期为满足家电销售所发生的各种辅助成本增加 101.98 万元和租赁资产计提折旧形成的租赁成本增加 806.74 万元。财务费用本期较上年减少 104.40 万元，减少 67.46%，财务费用变动包括：利息收入增加 150.12 万元，主要是银行三年定期存款利息开始日期为 2020 年 5 月，上年度为半年利息收入，本年度为一整年。手续费支出减少 91.18 万元，财务费用-利息支出增加 136.90 万元，主要是本年度按新租赁准则确认租赁负债的未确认融资费用摊销。信用减值损失本期较上期增加 43.01 万元，系应收账款、其他应收款按信用减值损失计提的信用减值损失增加。投资收益本期较上期增加 145.06 万元，主要是本期增加了债权投资增加投资收益 117.92 万元及长沙银行股权投资现金分红 147.03 万元，其他投资收益减少 119.89 万元。公允价值变动损益本期较上期增加 53.79 万元，系交易性金融资产处置及公允价值变动引起增加。营业外支出本期较上期增加 20.77 万元，主要是固定资产报废增加 0.07 万元，捐赠支出增加 10.76万元，其他支出增加 9.93 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 812,579,985.36 1,543,490,102.44-47.35%其他业务收入 61,535,820.15 54,860,505.10 12.17%主营业务成本 538,411,626.05 1,271,195,958.90-57.65%其他业务成本 9,115,508.61 28,350.00 32,053.47%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%18 百货 136,865,584.41 26,952,633.59 80.31%-75.12%-94.04%62.55%家电 246,833,830.06 185,490,378.45185,490,378.45 24.24.8585%-27.14%-33.33.2727%6.6.9 90 0%超市 428,880,570.89 325,968,614.01 24.00%-34.47%-39.71%6.61%主 营 业 务小计 812,579,985.36 538,411,626.05538,411,626.05 3333.7 74 4%-47.35%-57.65%16.16.1 10 0%其 他 业 务小计 61,535,820.1561,535,820.15 9,115,508.61 85.85.1919%12.12.1717%32,053.47%-14.14.7 76 6%合计 874,115,805.51874,115,805.51 547,527,134.66547,527,134.66 37.37.3 36 6%-45.31%45.31%-56.56.9 93 3%16.16.9 90 0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%株洲市 874,115,805.51874,115,805.51 547,527,134.66547,527,134.66 37.37.3636%-45.31%45.31%-5 56.6.9