836957_2021_汉维科技_2021年年度报告_2022-03-29.pdf

公告编号：2022-045 1 证券代码：证券代码：836957 836957 证券简称：汉维科技证券简称：汉维科技 主办券商：东莞证券主办券商：东莞证券 2021 年度报告 汉维科技 NEEQ:836957 东莞市汉维科技股份有限公司 CHNV TECHNOLOGY CO.,LTD 公告编号：2022-045 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 9 月 8 日取得第三批国家级专精特新“小巨人”企业，公告文件为工业和信息化部关于公布第三批专精特新“小巨人”企业名单的通告第2104 行（工信部企业函2021197 号）。2、2021 年 11 月 2 日评为东莞市百强创新型企业，通知文件为关于 2020 年度东莞市创新型企业拟认定名单的公示。3、2020年12月9日收到高新技术企业复审证书，证书编号为GR202044007764,有效期三年。认定依据为高新技术企业认定管理 办法(国科发火201632号)。公告编号：2022-045 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2 27 7 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .114114 公告编号：2022-045 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周述辉、主管会计工作负责人冯妙及会计机构负责人（会计主管人员）冯妙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料为硬脂酸，硬脂酸的价格波动将直接影响从事硬脂酸盐产品企业的生产成本和利润水平。硬脂酸价格主要受上游原材料棕榈油的影响，棕榈油属于大宗商品。我国棕榈油供应基本依靠进口，国际市场棕榈油价格走势是影响国内价格变化的主要因素，全球植物油供需状况又是影响国际市场棕榈油价格变化的根本原因。棕榈油价格的波动将通过产业链层层传导，最终影响到硬脂酸盐产品的成本。若未来硬脂酸价格发生大幅波动，可能对公司生产成本控制造成不利影响，进而影响公司盈利的稳定性。2.经营业绩下滑的风险 受全球流动性宽松和大宗商品原材料价格上涨等因素的影响，公司经营业绩存在一定程度的下滑。受主要原材料价格处于高位，且公司无法完全消化或向下游传导原材料价格上涨的影响，如未来原材料价格上涨等不利因素继续存在，则公司存在经营业绩进一步下滑的风险.3.原材料供应商集中的风险 硬脂酸的主要原材料为棕榈油，棕榈油属于大宗商品，受产业链的限制，硬脂酸行业集中度较高。报告期内，公司主要向丰公告编号：2022-045 5 益国际控制之公司采购硬脂酸，采购金额占同期硬脂酸采购总额的比例超过 30%。如果公司与丰益国际控制之公司的合作关系发生不利变化，公司不能及时寻找其他替代供应商，将对公司的生产经营造成重大不利影响。4.毛利率变动风险 报告期内，公司主要产品为硬脂酸盐助剂和复合润滑剂。硬脂酸盐助剂成本中的材料成本占比较高，硬脂酸盐助剂价格的变动受主要原料硬脂酸价格变动的影响；受硬脂酸价格的变动幅度较大和价格传导速度的影响，硬脂酸盐助剂的毛利率变动较大。复合润滑剂价格及毛利率主要受市场竞争充分程度的影响。公司 2021 年主营业务毛利率为 13.42%，主营业务毛利率变动幅度较大。如未来公司主要原材料硬脂酸的价格变动幅度较大，公司主营业务毛利率的变动也较大。5.税收优惠政策变化风险 公司于 2017 年 12 月取得高新技术企业证书（编号GR201744009637），有效期 3 年；上述证书到期后，公司于2021 年 1 月取得全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室出具的关于广东省 2020 年第二批高新技术企业备案的复函（国科火字202122 号），再次通过高新技术企业复审（证书编号：GR202044007764），有效期 3 年。2017 年度至 2022 年度，公司执行 15%的企业所得税税率。如公司未来无法通过高新技术企业资格的复审或公司因不满足相关认定条件被取消高新技术企业资格，或未来国家税收优惠政策出现不可预测的不利变化，公司的盈利能力将受到不利影响。6.新型冠状病毒肺炎疫情对公司造成不利影响的风险 2020 年度以来初，新型冠状病毒肺炎疫情爆发，致使国内外多数行业均遭受了不同程度的影响。新型冠状病毒肺炎疫情对公司主要的潜在不利影响有：（1）对下游客户的需求产生不利影响，进而影响公司的销售；（2）对上游原材料的价格产生不利影响，进而影响公司的产品成本；（3）对公司印尼子公司的顺利投产产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期新增了“经营业绩下滑的风险”。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 东莞市汉维科技股份有限公司 汉希投资 指 东莞市汉希投资合伙企业(有限合伙)榈想科技 指 东莞市榈想科技有限责任公司 汉创新材料 指 东莞市汉创新材料科技有限公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 三会 指 东莞市汉维科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公告编号：2022-045 6 会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)年报 指 2021 年年度报告 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公告编号：2022-045 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东莞市汉维科技股份有限公司 英文名称及缩写 CHNV TECHNOLOGY CO.,LTD CHNV TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 汉维科技 证券代码 836957 法定代表人 周述辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 冯妙 联系地址 广东省东莞市桥头镇桥新西一路桥泰街 5 号 电话 0769-81092686 传真 0769-82363386 电子邮箱 公司网址 办公地址 广东省东莞市桥头镇桥新西一路桥泰街 5 号 邮政编码 523525 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 2 日 挂牌时间 2016 年 4 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-26-266-2661 主要业务 主要从事环保型硬脂酸盐(锌、钙、镁)系列和其他精细化工助剂的研发、生产和销售。主要产品与服务项目 硬脂酸盐及相关助剂产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）91,729,200.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（周述辉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周述辉、谭志佳、荀育军、李拥军），一致行动人为（汉希投资）公告编号：2022-045 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9144190067709458XQ 否 注册地址 广东省东莞市桥头镇桥新西一路桥泰街 5 号 否 注册资本 91,729,200 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东莞证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 梁超群 张小惠 5 年 3 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-045 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 525,743,824.96 474,967,381.24 10.69%毛利率%13.47%17.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,943,579.66 43,335,659.39-23.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,469,636.97 40,324,679.86-26.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.81%18.51%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.46%17.23%-基本每股收益 0.36 0.47-23.40%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 498,964,994.95 466,472,809.13 6.97%负债总计 218,880,691.89 219,208,963.55-0.15%归属于挂牌公司股东的净资产 273,629,015.70 240,685,436.04 13.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.98 2.62 13.74%资产负债率%（母公司）40.52%47.35%-资产负债率%（合并）43.87%46.99%-流动比率 2.01 1.89-利息保障倍数-350.23-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-14,108,176.45 65,593,293.34-121.51%应收账款周转率 7.63 6.99-存货周转率 18.48 17.24-公告编号：2022-045 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.97%26.67%-营业收入增长率%10.69%8.27%-净利润增长率%-23.61%-16.95%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 91,729,200 91,729,200-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-71,944.09 计入当期损益的政府补助 3,987,054.54 委托他人投资或管理资产的损益 552,396.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-382,217.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,085,289.64 所得税影响数 611,346.95 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,473,942.69 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2022-045 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 存货 23,774,226.99 23,978,725.31 流动资产合计 408,609,609.06 408,814,107.38 资产总计 466,268,310.81 466,472,809.13 盈余公积 18,762,472.50 18,782,922.33 未分配利润 89,417,000.90 89,601,049.39 归属于母公司所有者权益合计 240,480,937.72 240,685,436.04 所有者权益合计 247,059,347.26 247,263,845.58 负债和股东权益总计 466,268,310.81 466,472,809.13 营业成本 375,138,486.68 390,820,912.04 销售费用 21,027,727.71 5,140,804.03 营业利润 49,542,428.89 49,746,927.21 利润总额 49,461,442.09 49,665,940.41 净利润 42,757,741.72 42,962,240.04 归属于母公司所有者的净利润 43,131,161.07 43,335,659.39 综合收益总额 42,757,741.72 42,962,240.04 归属于母公司所有者的综合收益总额 43,131,161.07 43,335,659.39 收到其他与经营活动有关的现金 6,243,169.17 7,931,118.17 2,419,752.86 4,016,452.86 经营活动现金流入小计 338,643,241.48 340,331,190.48 231,517,977.49 233,114,677.49 购买商品、接受劳务支付的现金 205,837,877.84 213,103,200.49 支付其他与经营活动有关的现金 34,833,280.02 27,567,957.37 经营活动产生的现金流量净额 63,905,344.34 65,593,293.34 66,477,361.36 68,074,061.36 收到其他与投资活动有关的现金 526,757,949.00 525,070,000.00 234,096,700.00 232,500,000.00 投资活动现金流入小计 529,094,537.95 527,406,588.95 236,069,078.33 234,472,378.33 投资活动产生的现金流量净额 30,405,071.37 28,717,122.37-74,462,980.71 76,059,680.71 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 重要会计政策变更重要会计政策变更：（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）公告编号：2022-045 12 财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：5%）来对租赁付款额进行折现。2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 59,847,619.33 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 30,442,828.42 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 59,847,619.33 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 29,404,790.91 对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。公告编号：2022-045 13 本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司（1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 已批准 使用权资产 30,442,828.42-租赁负债 29,271,950.40-一年内到期的非流动负债 1,170,878.02-留存收益-（2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020年 12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融公告编号：2022-045 14 负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。会计差错更正会计差错更正：（一一）根据新收入准则调整运费及包装材料列报根据新收入准则调整运费及包装材料列报 公司 2020 年开始执行新收入准则，未将属于合同履约成本的运费及包装材料计入营业成本，仍然计入销售费用，现予以追溯调整：对 2020 年财务报表的影响：调增 2020 年 12 月 31 日存货 204,498.32 元，调增 2020 年 12 月 31日盈余公积 20,449.83 元，调增 2020 年 12 月 31 日未分配利润 184,048.49 元；调增 2020 年度营业成本 15,682,425.36 元，调减 2020 年度销售费用 15,886,923.68 元；调增 2020 年度购买商品、接受劳务支付的现金 7,265,322.65 元，调减 2020 年度支付其他与经营活动有关的现金 7,265,322.65 元。根据新收入准则调整运费及包装材料列报修改现金流量表补充资料：调增 2020 年度净利润公告编号：2022-045 15 204,498.32 元，调减 2020 年度存货的减少（增加以“”号填列）明细 204,498.32 元。（二二）调整收到的与资产相关的政府补助的现金流量表列报调整收到的与资产相关的政府补助的现金流量表列报 公司 2019 年、2020 年存在将收到的与资产相关的政府补助列报在现金流量表投资活动中收到其他与投资活动有关的现金明细，未列报在现金流量表经营活动中收到其他与经营活动有关的现金明细，现予以追溯调整：1、调整 2020 年现金流量表列报：调增 2020 年度收到其他与经营活动有关的现金 1,687,949.00元，调减 2020 年度收到其他与投资活动有关的现金 1,687,949.00 元。2、同时根据调整收到的与资产相关的政府补助的现金流量表列报修改现金流量表补充资料：调增2020 年度其他明细 1,687,949.00 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、2021 年 12 月 13 日，公司在东莞市桥头镇新设全资子公司东莞市汉创新材料科技有限公司（登记证号码：91441900MAA4JM168W），注册资本人民币 600 万元，公司业务性质为橡胶和塑料制品业。2、2021 年 7 月 2 日，公司全资子公司汉维科技（香港）国际有限公司根据中国香港公司条例第 751 条正式注销。公告编号：2022-045 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于精细化工领域内环保型硬脂酸盐（锌、钙、镁）系列和其他高分子化工助剂产品的研发、生产和销售，拥有良好的信誉度和稳定增长的客户群体。公司凭借强大的研发能力，取得多项专利，并实现产业化。公司率先采用了先进的清洁自动化生产线，实现了产品环保化、生产规模化，优化了产品生产工艺，提高了生产效率，降低了公司产品成本，为公司保持在行业内的领先优势、持续的获得稳定收入和利润奠定了良好的基础。在采购方面，公司注重培育和开发战略合作供应商，保证公司原材料供应的稳定性。公司主要原材料为硬脂酸、氧化锌等。采购部门主要负责选择合格供应商，并对采购作业进行管理，确保采购工作顺利进行并能适时、适价、适质供应内部所需的物料。在生产方面，公司依据销售预测来有计划的安排生产，同时通过研发团队参与客户解决方案的方式，满足客户的特殊定制要求。公司拥有先进的生产水平及丰富的管理经验，生产自动化程度比较高，产品质量和产量非常稳定。公司严格按照 ISO9001：2008 的标准，大大降低了不必要的生产成本，同时也使得生产效率和交货周期得到了保证。在销售方面，公司的销售模式分为直接销售模式、贸易商销售模式和经销商销售模式，公司与贸易商和经销商的交易均为买断式交易。公司的销售与售后服务能够更好的稳定公司与客户的合作关系，公司以客户需求为导向的销售模式，提升了客户对公司的满意度。公司盈利模式清晰，具有专业化、灵活性、可复制性低等特征。公司将通过积极研发和规范化管理，为客户提供更具差异化的产品，在充分利用公司自有资源的基础上，大力挖掘未来的资本市场资源要素，形成较为完整的产业链。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 东莞市百强创新型企业-详细情况 1、2020 年 12 月 9 日评为高新技术企业，证书编号为GR202044007764,有效期三年。认定依据为高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)。2、2021 年 9 月 8 日取得第三批国家级专精特新“小巨人”企业，公告文件为工业和信息化部关于公布第三批专精特新“小巨人”企业名单的通告（工信部企业函 2021 197 号）。认定依据为 工业和信息化部办公厅关于开展第三批专精特新“小巨人”企业培育工作的通知（工信厅企业函202179 号）。3、2021 年 11 月 2 日评为东莞市百强创新型企业，通知文件为 关于 2020 年度东莞市创新型企业拟认定名单的公示。认定依据为东莞市培育创新型企业实施办法，详见东莞市科学技术局关于印发等建设国家创新型城市配套政策的通知（东科202044 号）。行业信息行业信息 是否自愿披露 公告编号：2022-045 17 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 88,741,719.06 17.79%136,815,522.31 29.33%-35.14%应收票据 90,626,315.25 18.16%82,185,945.30 17.62%10.27%应收账款 68,175,243.71 13.66%62,651,467.19 13.43%8.82%存货 25,249,810.98 5.06%23,978,725.31 5.14%5.30%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 32,686,619.93 6.55%33,926,127.29 7.27%-3.65%在建工程 29,589,345.41 5.93%11,996,010.92 2.57%146.66%无形资产 26,697,990.97 5.35%5,775,584.66 1.24%362.26%商誉-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动：主要为购买土地支付相关款项合计 21,238,605.00 元所致；2、在建工程变动：主要为印尼厂房建设及设备投入增长 16,386,434.27 元所致；3、无形资产变动：主要是 2021 年购买土地入无形资产所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入公告编号：2022-045 18 的的比重比重%的的比重比重%营业收入 525,743,824.96-474,967,381.24-10.69%营业成本 454,948,186.17 86.53%390,820,912.04 82.28%16.41%毛利率 13.47%-17.72%-销售费用 4,925,393.42 0.94%5,140,804.03 1.08%-4.19%管理费用 15,935,557.68 3.03%13,621,841.89 2.87%16.99%研发费用 17,774,679.97 3.38%16,927,547.36 3.56%5.00%财务费用-1,995,256.55-0.38%687,673.71 0.14%-390.15%信用减值损失-244,363.94-0.05%5,977.00 0.00%-4,188.40%资产减值损失 12,670.88 0.00%-14,408.73 0.00%-187.94%其他收益 3,996,676.21 0.76%1,347,764.89 0.28%196.54%投资收益 552,396.28 0.11%2,265,788.95 0.48%-75.62%公允价值变动收益-资产处置收益-10,281.27 0.00%-100.00%汇兑收益-营业利润 37,030,842.51 7.04%49,746,927.21 10.47%-25.56%营业外收入 23,724.91 0.00%37,197.33 0.01%-36.22%营业外支出 487,507.76 0.09%118,184.13 0.02%312.50%净利润 32,820,457.48 6.24%42,962,240.04 9.05%-23.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业利润变动：主要系主要原材料硬脂酸随国际大宗商品棕榈油价格上涨，创近年来新高等不可预计因素，导致销售毛利率下降所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 515,153,903.37 464,832,409.59 10.83%其他业务收入 10,589,921.59 10,134,971.65 4.49%主营业务成本 446,019,306.69 382,878,298.15 16.49%其他业务成本 8,928,879.48 7,942,613.89 12.42%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%脂 肪 酸 盐助剂 431,516,500.89 382,442,023.94 11.37%5.23%10.18%15.36%复合助剂 83,637,402.48 63,577,282.75 23.98%52.74%77.70%34.66%公告编号：2022-045 19 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期公司收入构成无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 美新科技股份有限公司 20,787,435.76 3.95%否 2 安徽森泰木塑集团股份有限公司 18,007,115.05 3.43%否 3 营口风光新材料股份有限公司 8,097,345.12 1.54%否 4 温州朗斯特化工有限公司 6,670,909.68 1.27%否 5 浙江元森态木塑科技股份有限公司 6,034,590.71 1.15%否 合计合计 59,597,396.32 11.34%-注：公司将向安徽森泰木塑集团股份有限公司和其子公司四川森泰木塑新材料有限公司的销售额合并披露。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 丰益油脂科技有限公司 149,160,127.26 34.75%否 2 泰柯棕化（张家港）有限公司 57,113,603.19 13.31%否 3 兴化金孔雀实业发展有限公司 41,857,009.37 9.75%否 4 常州志亿锌业有限公司 28,771,805.58 6.70%否 5 福建环宇化工技术开发有限公司 28,717,570.77 6.69%否 合计合计 305,620,116.17 71.20%-注：公司将泰柯棕化（张家港）有限公司、PALMAMIDE SDN.BHD 的采购金额合并披露。泰柯棕化（张家港）有限公司与 PALMAMIDE SDN.BHD.同为马来西亚上市公司 Kuala Lumpur Kepong Berhad（简称“KLK”）所控制。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-14,108,176.45 65,593,293.34-121.51%投资活动产生的现金流量净额-35,047,711.75 28,717,122.37-222.04%筹资活动产生的现金流量净额-2,519,067.14-26,955,619.19-90.65%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金净额变动：主要为经营性流出增加 14792 万元，到期票据、本年硬脂酸贸易付款较多所致；2、投资活动现金净额：主要为购买土地、固定资产同比新增 2544 万，购买理财赎回同比增加 3822万；公告编号：2022-045 20 3、筹资活动现金净额：主要为 2020 年有股权分红，2021 年没有股权分红所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情