834803_2021_鑫昌龙_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 1 2021 鑫昌龙 NEEQ：834803 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 Shenzhen Xinchanglong New MaterialTechnology Co.,Ltd 年度报告 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司在报告期内持续成功研发新产品，为公司的持续发展注入活力；其中：新产品 IS-03,IS-04 系列增韧剂是公司自主研发的一类专门针对再生 PP，PE 的热塑性弹性体，目前已广泛应用于国内环卫桶，汽车保险杠等再生塑料制品领域，形成了对进口 POE 增韧剂的部分替代，可显著改善再生塑料制品的韧性，增加其冲击强度。新产品 SK-5 增韧剂是公司自主开发的一种广泛应用于 ABS 再生塑料行业的增韧剂，主要应用于 ABS 家电外壳，ABS 铅酸蓄电池外壳等领域，产品已进入国内头部厂商供应链，已形成对进口 ABS 高胶粉的部分替代。深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .139139 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王爱东、主管会计工作负责人李佳奇及会计机构负责人（会计主管人员）李佳奇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司治理风险 有限公司阶段，公司治理存在一定瑕疵。如公司的会议记录不健全、未按法律及公司章程要求发出会议通知；未建立具体的对外担保、重大投资、关联交易相关制度。2015 年 7 月，有限公司整体变更为股份公司后，建立了较为健全的三会治理结构、三会议事规则及关联交易制度等管理制度。新的治理结构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高，但由于股份公司成立至今时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此，股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。客户集中度较高的风险 公司下游行业为通讯行业，由于该行业市场份额被一些大规模上市公司所占有，导致客户数量选择性有限，公司存在销售客户较为集中的风险，若公司主要客户的经营情况、资信状况、业务模式发生变化或者关键客户流失，将对经营业绩产生不利影响。原材料价格波动带来的风险 半流体填充油膏的主要原材料为矿物油，矿物油属于原油制品，受原油价格波动的影响较大。由于填充膏业务原材料成本在主深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 5 营业务成本中的占比较大，其价格波动会对公司的毛利率产生较大影响。若未来主要原材料的价格朝着不利于公司的方向发展，公司的采购成本将上升，从而使得毛利率的降低，将对公司的业绩产生不利影响。应收账款无法收回的风险 由于行业的特殊性，公司应收账款比例较高，行业内公司的主要客户为规模较大上市企业，其具有良好的信用和较强的实力，应收账款回收风险较小。但如果出现应收账款无法按期收回而发生坏账的情形，可能对公司业绩及生产经营产生一定影响，并且长期保持金额较大的应收账款，将可能会影响公司的资金周转。所得税优惠政策变动的风险 公司全资子公司上杭鑫昌龙于 2020 年 12 月被认定为国家高新技术企业，享受自认定年度起 3 年内减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠。2020 年度、2021 年、2022 年适用 15%的企业所得税率。高新技术企业证书有效期为 3 年，若公司未来不能满足相关的认定条件，相关税收优惠将被取消，公司的业绩可能受到影响。存货积压风险 公司 2020 年及 2021 年年结存的存货余额较大，分别为44,966,899.29 元以及 55,257,327.08 元。公司 2020 年以来改变以往的采购模式，以生产模式为“合同式生产、库存备货”的模式，为了公司在招标合同内稳定的成本和毛利区间，公司会对波动较大的原材料进行备货以防止成本上涨。公司的销售主要通过每季度或年度招投标方式获取订单，若公司未来的招投标未能中标，有可能造成存货积压，对公司未来的运营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 不适用。?深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、鑫昌龙 指 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 有限公司 指 深圳市鑫昌龙润滑科技有限公司 全资子公司、上杭鑫昌龙 指 上杭鑫昌龙实业有限公司 全资孙公司、华高新材料 指 南通市华高新材料科技有限公司 全资孙公司、研究所 指 深圳市鑫昌龙新材料研究所有限公司 全资孙公司、盘锦鑫昌龙 指 盘锦市鑫昌龙新材料有限责任公司 控股子公司、鑫成炭素 指 深圳市鑫成炭素科技有限公司 控股子公司、鑫帜 指 深圳市鑫帜高科有限公司 全资子公司、考拉 指 深圳市考拉生态科技有限公司 全资子公司、梯地才 指 昆山市梯地才新材料有限公司 全资子公司、惠州鑫昌龙 指 惠州鑫昌龙新材料有限公司 股东大会 指 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司监事会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司章程 指 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 律师事务所、律师 指 北京市天元（广州）律师事务所：戎魏魏 会计师事务所、会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）：王海第、史金霞 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Xinchanglong New Material Technology Co.,Ltd XCL 证券简称 鑫昌龙 证券代码 834803 法定代表人 王爱东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李佳奇 联系地址 深圳市龙华区大浪街道横朗社区福龙路旁恒大时尚慧谷大厦（东区）7 栋 806 电话 0755-27970801 传真 0755-27970642 电子邮箱 lijiaqigl- 公司网址 www.gl- 办公地址 深圳市龙华区大浪街道横朗社区福龙路旁恒大时尚慧谷大厦（东区）7 栿 06 邮政编码 518110 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 鑫昌龙董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 10 月 10 日 挂牌时间 2015 年 12 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通信和其他电子设备制造业（C39）-计算机制造（C391）-其他计算机制造（C3919）主要产品与服务项目 半流体填充油膏、改性塑料、润滑油相关产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）100,980,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为王爱东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王爱东，无一致行动人 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300279279001T 否 注册地址 广东省深圳市龙华区大浪街道横朗社区福龙路旁恒大时尚慧谷大厦（东区）7 栋 806 否 注册资本 100,980,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）招商证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）招商证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王海弟 史金霞 5 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 228,868,295.26 192,329,284.06 19.00%毛利率%19.25%20.04-归属于挂牌公司股东的净利润 5,687,203.96 13,931,940.54-59.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,991,198.62 11,268,654.10-64.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.42%13.58%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.90%10.99%-基本每股收益 0.06 0.14-57.14%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 250,127,202.39 193,116,418.42 29.52%负债总计 127,609,900.78 84,658,771.67 50.73%归属于挂牌公司股东的净资产 114,517,301.61 108,830,097.65 5.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.08 4.63%资产负债率%（母公司）36.77%23.34%-资产负债率%（合并）51.02%43.84%-流动比率 2.10 2.28-利息保障倍数 2.70 7.23-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,559,757.28 4,217,663.67-374.08%应收账款周转率 6.68 5.14-存货周转率 3.69 3.78-深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.52%20.34%-营业收入增长率%19.00%-4.95%-净利润增长率%-56.56%194.76%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,980,000 100,980,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 139,113.76 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,763,725.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,990.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,919,830.52 所得税影响数 223,825.18 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,696,005.34 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产-18,398,283.10 租赁负债 17,314,300.74 一年内到期的非流动负债 4,429,922.77 5,513,905.13 本报告期公司重要的会计政策变更如下：（1）执行新租赁准则对本公司的影响 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1 月 1日起执行。对于首次执行日前的经营租赁，本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁假设自租赁期开始日即采用本准则的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。（2）执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。公司无 2021 年 1 月 1 日至解释 14 号施行日之间新增的解释 14 号规定的业务，公司执行上述准则对本报告期内财务报表无影响。（3）执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。公司无内部结算中心、财务公司，公司执行上述准则对本报告期内财务报表无影响。深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家国内技术领先的专注于新材料行业的科技开发应用的高新技术企业，主营业务是工业填充技术和产品、尾矿综合利用和润滑油相关产品的研发、生产和销售。主要分为三大板块。目前，工业填充材料板块是公司主营业务，其中：半流体填充油膏和塑料改性填充剂是公司的核心产品。一、以公司全资子公司福建上杭鑫昌龙实业有限公司是工业填充板块的经营主体。其核心竞争力是以公司全资子公司福建上杭鑫昌龙实业有限公司是工业填充板块的经营主体。其核心竞争力是工业填充技术工业填充技术,主要产品是光纤光缆填充油膏主要产品是光纤光缆填充油膏,塑料改性颗粒或粉体塑料改性颗粒或粉体,复合功能玻璃纤维纱线复合功能玻璃纤维纱线,以及电线以及电线电缆电器防水绝缘用填充产品电缆电器防水绝缘用填充产品.1、光纤光缆填充油膏和线缆防水胶板块向上游供应商采购加氢裂解白油和特种油品等原材料，通过公司研发团队不断研发完善产品技术配方并对生产工艺不断优化，提高产品性能质量，从而形成良好的竞争优势，当前公司在工业填充领域产品已经覆盖了通信光缆，电线电缆，安防线缆填充等领域。在国内处于行业龙头领先地位。公司通过招投标等方式取得下游客户订单，将产品销售给客户，实现可持续的盈利。公司该板块核心客户资质优秀，均为有强大实力的上市公司或大型企业，如上市公司亨通光电（股票代码：600487）、中天科技（股票代码：600522）、特发信息（股票代码：000070）等。2、塑料改性填充剂板块是孙公司研究所近二年主要研发的新材料，主要应用于通用塑料（PPPE）和工程塑料(ABSPC)领域进行改性加工，目前形成了以增韧剂为主，其他改性添加剂如熔指剂为辅的产品体系；采购模式为公司向上游供应商采购工业白油等原材料，与光纤光缆填充油膏属于同一采购供应商体系；生产模式为公司研发团队提供的生产配方以进行批量化生产，销售模式为公司组织专业的销售队伍进行市场开发，当前 PPPE 增韧剂已在环卫桶市场，汽车内外饰件市场得到批量应用，ABS 增韧剂已在铅酸蓄电池外壳，家用电子电器市场得到批量应用。二、以公司全资子公司深圳考拉生态科技有限公司为主体的尾矿综合利用板块。通过对全国的尾矿库进行取样分析，在自建实验基地进行研发，研发方向为提炼满足多种行业要求的硅微粉为我们的核心点，其他产品方向为涂料、橡塑改性填充、玻璃改性填充等方向，最终达到尾矿综合利用率 75%以上。经过近二年的运行，公司已经建成韶关大宝山尾矿治理示范工程，同时已与江西新余钢铁集团旗下良山铁矿尾矿库等签署相关综合治理协议。三、以公司作为主体的工业润滑油板块。报告期内公司将业务重心放在工业填充板块。对于工业润滑油板块依旧以提高服务质量，稳定客户，保持经营延续为主。该板块正在研究新的商业模式,以扩大深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 13 销售规模。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 根据2021 年福建省“专精特新”中小企业名单公示的公告，按照国家及福建省“专精特新”相关政策要求，公司全资子公司上杭鑫昌龙实业有限公司被认定为福建省“专精特新”中小企业。“高新技术企业”认定：公司于 2020 年 12 月 1 日，公司获福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务局颁发“GR202035000515 号”高新技术企业证书，有效期 3 年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 根据行业发展趋势，公司以工业填充材料为主要经营方向。2021 年，公司整体营业收入比 2020 年增加 3,608.35 万元，增长 19.00%，净利润比 2020 年减少 788.96万元，下降 56.56%，营业收入增长的主要原因为 2021 年公司新产品塑料及塑料改性剂业务销售额增加，净利润减少主要是公司随着销售额增加，公司销售费用和管理费用增加较多，另外,公司近二年来为应对业务发展和疫情影响,购置固定资产和无形资产,从而增加了折旧摊销成本和财务成本,受疫情影响原材料价格上涨导致多做费用叠加,同时为响应国家六稳六保号召,公司大量引入人才苦练内功,这些导致人员费用开支增加,从而导致净利润大幅下降。2022 年，公司主要经营目标为营业收入和净利润维持增长。以子公司上杭鑫昌龙作为填充材料的主深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 14 要经营主体，提升光通信填充油膏和和改性塑料填充剂销售规模；在国家大力支持数字经济智能智造和网络通信建设,大力发展 5G 新基建的政策环境下，在国家稳中求进保增长的经济目标下,公司 2022 年将坚持以客户为中心,为客户创造价值的经营理念,众志成城,以阿米巴管理为抓手,以实事求是分析公司主营业务板块即工业填充板块为基础,开源节流,挖掘内部潜力,全员经营全员服务,提升客户消费体验,进而提升销售收入,提供公司盈利能力同时创新商业模式与人力资源优化,构建和完善公司核心竞争力体系,预计 2022 年公司销售收入和净利润增长都将双丰收。(二二)行业情况行业情况 1 1、光纤光缆行业光纤光缆行业 光缆一般用于通信网络建设，核心客户为电信运营商。2021 年，我国通信业发展呈现向好趋势，5G、千兆光网等新型信息基础设施建设覆盖和应用普及全面加速。其中移动互联网流量在基数较大的情况下仍然实现了快速增长。根据工信部于 2022 年 1 月发布的数据，我国 2021 年度移动互联网接入流量达 2216 亿 GB，比 2020 年增长 33.9%。全年移动互联网月户均流量（DOU）达 13.36GB/户月，比 2020 年增长 29.2%；12 月当月 DOU 达 14.72GB/户，创历史新高。与此同时，我国 5G 建设按适度超前的模式稳步推进，2021 年，全国新建 5G 移动通信基站超 65 万个，5G 基站总数达 142.5 万个，占全球 60%以上。根据 CRU 于 2022 年 1 月发布的报告，全球光纤光缆总需求在经历了 2018 年下半年以来的下行压力后，于 2021 年度再度超过了 5 亿芯公里，全球主要区域需求均恢复了增长趋势。2 2、塑料改性添加剂行业、塑料改性添加剂行业 公司开发的塑料添加剂以增韧剂为主，有 ABS 增韧剂，PP/PE 增韧剂等，用于提高 ABS，PP/PE 等塑料制品的韧性和冲击强度，国内市场目前都还是以进口为主，ABS 增韧剂主要是 ABS 高胶粉，PP/PE 增韧剂主要是 POE 树脂。ABS 高胶粉国内主要从韩国锦湖，巴斯夫，SABIC 等厂商进口，国内市场需求在30-40 万吨；POE 树脂国内主要从美国陶氏，美国埃克森美孚，日本三井，韩国 LG，SABIC 等厂商进口，国内目前还没有厂家能批量生产，国内市场需求量约为 40-60 万吨。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期本期期初期初 本期期末与本期期本期期末与本期期深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 15 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 12,072,735.16 4.83%13,468,626.24 6.97%-10.36%应收票据 3,974,849.54 1.59%8,224,225.38 4.26%-51.67%应收账款 39,902,869.09 15.95%28,585,732.14 14.80%39.59%存货 55,257,327.08 22.09%44,966,899.29 23.28%22.88%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 62,147,443.99 24.65%55,993,025.66 28.99%10.99%在建工程 965,225.62 0.39%无形资产 12,710,156.47 5.08%593,710.56 0.31%2,040.80%商誉 短期借款 31,348,809.23 12.53%21,830,000.00 11.30%43.60%长期借款 38,298,377.51 15.31%27,509,086.03 14.24%39.22%一年内到期的非流动负债 10,088,252.25 4.03%4,429,922.77 2.29%127.75%应付账款 25,673,683.76 10.24%21,893,534.08 11.34%16.96%应付票据 1,080,619.64 0.56%预付账款 28,709,729.92 11.48%18,915,765.45 9.80%51.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据减少 424.94 万元，主要原因为公司以商业承兑汇票结算客户下降导致。2、应收账款增加 1131.71 万元，主要原因为公司营业收入增加，相应增加了应收账款余额。3、存货增加 1029.04 万元，主要原因为公司玻璃纱产品、塑料粒子和塑料改性剂业务规模增加而新增的原材料和库存商品。4、固定资产增加 615.44 万元，主要原因为公司报告期内增加了玻璃纱和塑料改性剂的生产设备。5、无形资产增加 1211.64 万元，主要原因为公司全资子公司惠州鑫昌龙新材料有限公司购买的惠州土地使用权。6、短期借款增加 951.88 万元，主要原因为公司为加快资金周转进行了部分商业承兑贴现及新增部分贷款。7、一年内到期的非流动负债增加 565.91 万元，长期借款增加 1078.93 万元，主要原因为报告期内增加一笔惠东农商行 1500 万元长期贷款，同时公司部分长期借款为循环授信，每月需要偿还本金，导致一年内到期的非流动负债增加。8、预付账款增加 979.40 万元，主要原因为公司为避免材料成本上涨而进行的库存锁定，同时公司为优化成本及进口替代，而转向国有大型企业采购核心材料，从而增加预付款金额。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 16 营业收入 228,868,295.26-192,329,284.06-19.00%营业成本 184,801,645.97 80.75%153,784,722.17 79.96 20.17%毛利率 19.25%-20.04%-销售费用 5,726,609.11 2.50%2,800,278.67 1.46 104.50%管理费用 13,329,494.64 5.82%8,579,261.99 4.46 55.37%研发费用 11,429,202.05 4.99%12,266,385.46 6.38-6.83%财务费用 4,717,488.81 2.06%3,580,922.94 1.86 31.73%信用减值损失-1,402,692.26-0.61%2,722,742.82 1.42-151.52%资产减值损失-460,706.24-0.20%-58,833.80-0.03 683.06%其他收益 1,765,877.50 0.77%2,142,918.38 1.11-17.59%投资收益-184,446.78-0.10-公允价值变动收益-资产处置收益 139,113.76 0.06%58,645.08 0.03 137.21%汇兑收益-营业利润 7,996,647.01 3.49%15,213,117.73 7.91-47.43%营业外收入 173,917.90 0.08%72,013.01 0.04 141.51%营业外支出 156,948.17 0.07%172,669.97 0.09-9.11%净利润 6,059,654.86 2.65%13,949,577.84 7.25-56.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本增加主要原因为公司玻璃纱产品，塑料粒子及塑料改性剂销售收入增加所致。营业利润减少 721.61 万元，利润总额减少 709.85 万元，净利润减少 788.96 万元，主要原因为报告期内公司期间费用上涨较多，同时增加了信用减值损失和资产减值损失，导致利润总额下降较多。2、销售费用增加 292.63 万元，主要原因为公司为推广销售塑料改性剂而增加的销售人员工资。3、管理费用增加 475.02 万元，主要原因为公司管理人员工资，中介服务费用及折旧摊销增加所致。4、财务费用增加 113.62 万元，主要原因为执行新租赁准则而增加的融资租赁利息，以及公司贷款规模增加而产生的利息。5、信用减值损失减少 412.54 万元，主要原因为报告期内应收账款规模上升，而上期应收账款下降。6、资产减值损失减少 40.19 万元，主要原因为公司报告期内计提部分库存商品减值。7、资产处置收益增加 8.04 万元，主要原因为报告期内公司处置商务车而产生的收益增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 221,280,595.32 190,576,212.55 16.11%其他业务收入 7,587,699.94 1,753,071.51 332.82%主营业务成本 177,749,341.92 152,556,195.86 16.51%其他业务成本 7,052,304.05 1,228,526.31 474.05%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 17 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%半 流 体 油膏业务 167,133,336.61 130,066,499.11 22.18%-0.76%-2.76%1.60%改性塑料 49,333,417.15 43,960,554.18 10.89%217.69%210.06%2.19%润 滑 油 业务 3,992,502.01 2,176,556.37 45.48%-28.87%-38.02%8.05%其他产品 8,409,039.49 8,598,036.31-2.25%729.46%677.56%6.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入增加 3,070.44 万元，主要原因是报告期内公司塑料粒子及塑料改性剂的销售规模上升所致。2、其他业务收入增加 583.46 万元，主要原因是报告期内公司产生了部分原材料贸易销售业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏亨通光电股份有限公司 89,790,877.00 39.23%否 2 江苏中天科技股份有限公司 43,187,256.42 18.87%否 3 深圳市特发信息股份有限公司 12,720,535.29 5.56%否 4 广东雄塑科技集团股份有限公司 6,551,918.14 2.86%否 5 广东惠丰塑业有限公司 5,942,035.40 2.60%否 合计合计 158,192,622.25 69.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中石化巴陵石油化工有限公司 23,483,071.97 14.46%否 2 盘锦北方沥青股份有限公司 11,979,956.69 7.38%否 3 天津金孚通石油化工有限公司 7,903,302.59 4.87%否 4 苏州恒德石化贸易有限公司 7,165,246.13 4.41%否 5 无锡翔悦石油制品有限公司 7,104,016.28 4.37%否 合计合计 57,635,593.66 35.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-11,559,757.28 4,217,663.67-374.08%深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 18 投资活动产生的现金流量净额-16,708,835.55-23,880,700.35 30.03%筹资活动产生的现金流量净额 27,953,321.39 30,123,661.71-7.20%现金流量分析现金流量分析：1、经营性活动现金流量净额减少，主要原因为公司随着销售规模上升，应收账款增加，同时存货备货增加导致预付款增加,以及缴纳的税费和员工大幅增加,而应付款增加幅度较小,导致经营活动现金流量净流出。2、投资性活动现金流量净额流出，主要原因为公司购买惠东土地使用权和增加塑料改性剂及玻璃纱生产设备的投入。3、筹资性活动现金流量净额流入，主要原因为公司为增加设备投入和销售规模上涨，而增加了银行授信，以及收到福建省石墨烯产业投资基金对福建子公司上杭鑫昌龙的投资款 800 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上杭鑫昌龙实业有限公司 控股子公司 光纤光缆填充油膏、增韧剂、玻璃纱的研发、生产和销售 50,000,000 152,872,600.25 84,340,278.15 217,040,164.58 15,417,379.59 南通市华高新材料控股子公司 光纤光缆填充油膏生产 5,000,000 18,280,689.33 2,725,528.16 65,586,297.53 2,072,673.17 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 19 科技有限公司 盘锦市鑫昌龙新材料有限责任公司 控股子公司 光纤光缆填充油膏生产 5,000,000 21,271,284.44 9,539,310.97 52,528,924.12 2,192,998.74 深圳市鑫昌龙新材料研究所有限公司 控股子公司 改性塑料及改性添加剂的研发、生产和销售 5,000,000 34,296,980.59 1,176,763.86 54,088,836.23-2,623,117.10 深圳市考拉生态控股子公司 尾矿治理和修复 50,000,000 16,175,312.10 1,355,769.87 849,215.66-3,523,107.87 深圳市鑫昌龙新材料科技股份有限公司 公告编号:2022-010 20 科技有限公司 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 11,429,202.05 12,266,385.46 研发支出占营业收入的比例 4.99%6.3