836741_2021_中水科技_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 中水科技 NEEQ:836741 杭州中水科技股份有限公司 HangZhou Zhongshui Science&Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月份，公司成立全资子公司杭州中水生物新材料有限公司，正式进入降解塑料领域。2021 年 12 月 16 日，公司取得高新技术企业证书。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .118118 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘利群、主管会计工作负责人姚小红及会计机构负责人（会计主管人员）姚小红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）主要原材料价格波动风险 公司主要产品的原材料是钢铁，这使得公司的盈利情况容易受到上游钢铁产业价格波动的影响。由于我国的铁矿石主要依赖于进口，因此缺乏对铁矿石的定价能力。2021 年度，钢材价格较 2020 年有明显上升，钢材价格上涨并维持高位可能会对公司未来的生产成本造成影响。（二）高财务杠杆的风险 2021 年末，公司资产负债率为 76.11%，较 2020 年末上升11.89%,公司资产负债率处在相对高位的水平。报告期内公司资信状况良好，资金周转正常，未因较高的资产负债率而影响生产经营及到期债务的偿还，但较高的资产负债率仍然使公司面临较大的偿债压力和偿债风险。（三）应收账款的信用风险 2021 年末，公司应收账款账面余额为 3,841.32 万元，占5 当期营业收入的比例为 69.46%。虽然公司应收账款账龄主要在一年之内，且公司客户主要为大型国有企业、国际知名企业，客户历史信誉状况良好，但若下游行业不景气或客户自身因素导致生产经营发生重大不利变化，将会影响本公司应收款项的及时回收，公司应收账款存在发生坏账损失的风险。（四）政策与竞争环境变动的风险 随着国家“十四五”规划、“一带一路”战略和可再生能源发展战略等利好政策的出台和实施给水电行业带来了新的发展机遇，也激励了产业供应链上的各环节厂商通过技术突破、产业升级、横纵向整合等手段抢占市场份额，从而加剧了行业竞争。近年来，随着大量厂商的涌入，市场行业竞争形式急剧恶化，国内水电市场产能过剩风险进一步累积，进而触发国家出台相关产业结构调整政策来淘汰过剩产能，带来产业政策变动风险。（五）公司治理的风险 股份公司成立后，公司根据实际情况，制定了适应公司发展需求的公司章程及关联交易、对外投资、对外担保、投资者关系管理等方面的内部控制制度，建立健全了法人治理结构。上述各项管理制度的执行进行了实践检验，公司治理和内部控制体系在生产经营过程中也在逐渐完善。但由于公司面对激烈的市场竞争,公司需要不断地提高管理水平和经营能力，适应市场的变化。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中水科技 指 杭州中水科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中水能源、中水能源公司 指 杭州中水能源设备有限公司，公司全资子公司 6 中水生物、中水生物公司 指 杭州中水生物新材料有限公司 桐庐环宇 指 桐庐环宇水电设备有限公司 汇众投资 指 桐庐汇众投资管理合伙企业（有限合伙）汇智投资 指 桐庐汇智投资管理合伙企业（有限合伙）凌洲有限公司 指 杭州凌洲实业有限公司 中水机器人制造 指 杭州中水机器人制造有限公司 中亚股份 指 杭州中亚机械股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 国元证券 指 国元证券股份有限公司 主办券商、华福证券 指 华福证券有限责任公司 公司章程或章程 指 杭州中水科技股份有限公司公司章程 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州中水科技股份有限公司 英文名称及缩写 HangZhou Zhongshui Science Technology Co.,Ltd.-证券简称 中水科技 证券代码 836741 法定代表人 潘利群 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 姚小红 联系地址 浙江省杭州市桐庐县富春江镇芝厦商贸街 200 号 电话 0571-64662009 传真 0571-64662003 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省杭州市桐庐县富春江镇芝厦商贸街 200 号 邮政编码 311504 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 8 月 7 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-通用设备制造业(34)-锅炉及原动设备制造业(341)-水轮机及辅机制造(3414)主要业务 水电、风电、环保行业大型设备零部件以及化纤行业大型成套设备的设计、加工制造和销售 主要产品与服务项目 水电、风电、环保行业大型设备零部件以及化纤行业大型成套设备的设计、加工制造和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）43,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（潘利群）8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（潘利群），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9133010066521058X4 否 注册地址 浙江省桐庐县富春江镇芝夏商贸街 200 号 否 注册资本 4,300 万元 否 注：报告期末，公司注册资本为 4300 万元，报告期内注册资本未发生变更。公司于 2022 年 2 月24 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 ，发布“股票定向发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告”，公司定向发行行股份总额为 935,000 股，新增股份将于 2022 年 03 月 03 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华福证券、国元证券 主办券商办公地址 华福证券：福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#楼3 层、4 层、5 层 国元证券：安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）华福证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 何林飞 李宗韡 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 29 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据第二届十二次董事会和 2021 年第二次临时股东大会决议，本公司通过向姚伟华定向增发人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币 935,000.00 元，增加资本公积（股本溢价）325,990.57 元。上述增资事项由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验并由其出具验资报告（天健验20227 号），公司于 2022 年 2 月 24 日发布杭州中水科技股份有限公司股票定向发行新增股份在全国股份9 转让系统挂牌并公开转让的公告。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 55,301,064.35 55,524,100.38-0.40%毛利率%5.32%10.89%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,216,808.96-10,809,098.06 14.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,311,583.17-12,985,454.42-2.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.08%-23.83%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-37.66%-28.63%-基本每股收益-0.21-0.25 16.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 128,643,693.42 111,658,161.24 15.21%负债总计 97,905,312.76 71,702,971.62 36.54%归属于挂牌公司股东的净资产 30,738,380.66 39,955,189.62-23.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.71 0.93-23.66%资产负债率%（母公司）78.55%66.05%-资产负债率%（合并）76.11%64.22%-流动比率 0.65 1.36-利息保障倍数-1.33-1.79-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-10,702,899.06 30,535,743.66-135.05%应收账款周转率 1.35 1.00-存货周转率 3.39 2.14-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.21%-27.74%-营业收入增长率%-0.40%-29.80%-净利润增长率%14.73%27.57%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 43,000,000 43,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 322,456.68 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,274,366.54 债务重组损益 1,012,200.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 329,797.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 159,308.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,098,128.84 所得税影响数 3,354.63 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,094,774.21 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。(1)对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。(2)对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(十七)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。1)执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响。2)对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理 对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；公司在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。13 上述简化处理对公司财务报表无显著影响。(3)对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。(4)对首次执行日前已存在的售后租回交易的处理 对首次执行日前已存在的售后租回交易，公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合企业会计准则第 14 号收入作为销售进行会计处理的规定。2.公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的企业会计准则解释第 14 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3.公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 认缴出资额 出资比例 中水生物公司 新设全资子公司 2021 年 1 月 6,000,000.00 100.00%公司于 2021 年 1 月 18 日召开第二届董事会第八次会议决议，基于公司战略的需要，公司拟设立全资子公司杭州中水生物新材料有限公司，注册资本 600 万元,报告期内实缴出资额 165 万元。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为一家成长中的大型装备零部件加工制造商，公司拥有多项大型装备零部件的加工制造专利技术，配备了大型数控立车、五轴数控铣镗床、三轴加工中心、卧式车床、数控切割机、等离子切割机以及半自动焊机等 100 余台生产设备，为水电设备整机制造商配套加工多种型号的水轮机导叶、叶片等核心零件以及由此装配成的导水机构和转轮等部件；为水电站等终端客户制造定制整机；为风电设备整机制造商配套加工风力发电机转子、定子支架等部件；同时也向其它大型工业制造商提供化纤设备老成鼓、黄化机以及环保设备等，实行“OEM+ODM”双轨道商业模式。公司通过直营模式开拓业务，直接面对下游客户，根据客户的订单要求，组织产品开发、工艺设计、加工制造非标产品。公司正逐渐发展成为装备制造业生产供应链中具有一定知名度和良好口碑的供应商。报告期内，公司的商业模式主要包括采购模式、研发模式、生产模式和销售模式。（一）采购模式 公司采购的原材料主要是钢材（包括毛坯件、铸件、钢条等）。在 OEM 业务中，大型的整机制造商一般选择指定原材料合格供应商自行提供毛坯件，公司只需采购加工辅助材料；在 ODM 业务以及客户不提供原材料的 OEM 业务中，公司将自主采购全部生产物资。公司采购严格按照采购制度流程进行，对供应商严格考察，根据产品质量、价格和交货期确定合格供应商。公司按照订单和生产计划的需要，通过与主要供应商签订年度供货协议，与普通供应商签订采购合同等方式进行采购。（二）研发模式 公司的研发模式主要包括自主研发、合作研发和委托研发。公司的自主研发主要针对 ODM 业务，分为公司主导型研发和客户需求型研发。其中，公司主导型研发主要是公司为了提高产品的市场竞争力，寻求成本节约和提高生产效率的技术革新；客户需求型研发主要是公司根据客户订单需求，按照客户对产品框架、性能的要求，拟定生产工艺和工序，设计生产出满足客户特定需求的定向产品。研发流程首先是由公司研发团队通过对目前产品和技术存在的不足进行深度分析，向公司管理层提交技术研发立项报告，明确研发的内容、人员、时间以及经费等事项，经管理层批准后按照预定研发计划执行；计划期内若未获得研究成果则由研发团队向公司管理层申请计划延期或者确认研发失败；计划期内若研发成功则生产少量试制品进行复检测试，测试合格后开始批量生产。在合作研发方面，公司通过产学研合作，在提高大型装备的加工精密度和生产效率取得显著效果，以及未来在公司的战略方向上将会有更加密切深入的合作前景。15 在委托研发方面，公司通过与杭州富水电站技术开发有限公司的全面战略协议，水电设备生产从OEM 模式逐渐向 ODM 模式的转变，促进公司向整机制造领域的发展。（三）生产模式 公司主要采用订单式的生产方式，即按照市场部提供的订单来组织生产。市场部在与客户洽谈订购事宜后，明确客户的订购意向，并就客户的需求与研发中心、制造部等相关部门进行评审，评估交货期限和生产技术的可行性。市场部将评估信息反馈给客户，经客户确认后签订合同。OEM 业务需要技术部工程师对客户提供的产品图纸进行分解，确定生产工艺和加工流程。ODM 业务则需要研发中心根据合同订单中客户对产品框架、性能的具体要求进行产品设计方案的合理调整再交由技术部确定生产工艺和加工流程。制造部根据不同的订单不同的生产周期、加工难度、数量、合同规定的交货时间等来制定详细的生产作业计划，下发到各生产车间，组织生产。与此同时，采购部根据生产作业计划对钢材、毛坯等生产物资进行采购，对原材料有特殊要求的客户也可以自行提供。质检部根据质量控制计划对加工的半成品、产成品进行质量控制和反馈，并将通过质量检测的产成品发往成品库进行包装发货。公司与客户保持着长期稳定的合作关系，对于合作成熟的订单产品，公司可随时接受客户订单安排批量生产；对于新产品，公司研发中心可以与客户合作设计图纸或者根据客户需求自主设计，并会同技术部就产品的生产工艺和流程与客户进行多次交流确认，经客户确认后，公司先进行小批量试制，试制成功并通过复检测试之后进行批量生产。（四）销售模式 公司产品均直接向下游客户销售，为直销模式。销售流程主要包括产成品的出库、运输配送、卸货、质量检验以及客户验收等环节。现阶段，公司产品销售主要瞄准国内市场，并根据业务模式的不同、产品大小的不同确定具体的销售模式。OEM 业务中的大件产品一般由客户在起运前就进行质量检验，检验合格的产品运输至客户指定地点后，以客户签出的收货单据为凭证确认销售完成；小件产品则卸货后再进行质量检验。而 ODM 业务则由公司销售人员和技术人员随同产品运输至客户指定地点后，完成验收、安装以及售后服务等流程后确认销售完成。此外，基于多年来公司产品质量优良，售后服务完善，公司已成功与哈尔滨电机厂、东方电气以及通用电气水电设备（中国）有限公司等主要客户之间建立起长期稳定的合作关系，业务规模逐渐扩大。报告期内，公司的商业模式并未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 16 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2021 年 12 月 16 日取得“高新技术企业”认定，有效期三年，证书编号：GR202133000391。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 6,070,225.69 4.72%3,378,854.65 3.03%79.65%应收票据 8,668,784.71 6.74%1,287,380.51 1.15%573.37%应收账款 17,669,443.73 13.74%19,451,657.73 17.42%-9.16%存货 12,867,361.77 10.00%15,144,405.62 13.56%-15.04%投资性房地产 9,043,512.21 7.03%0 0%100%长期股权投资 5,580,859.28 4.34%5,127,219.33 4.59%8.85%固定资产 38,844,151.64 30.20%41,475,176.09 37.14%-6.34%在建工程 902,569.64 0.70%1,858,554.93 1.66%-51.44%无形资产 9,591,005.39 7.46%11,748,326.15 10.52%-18.36%17 商誉 0 0.00%0 0%0%短期借款 34,290,582.75 26.66%8,341,796.45 7.47%311.07%长期借款 4,008,390.14 3.12%36,076,890.00 32.31%-88.89%应收款项融资 10,346,738.66 8.04%2,581,186.55 2.31%300.85%应付账款 9,407,745.52 7.31%11,744,619.70 10.52%-19.90%其他应付款 12,465,086.15 9.69%7,383,838.99 6.61%68.82%一年内到期的非流动负债 30,212,811.95 23.49%1,812,617.75 1.62%1,566.81%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司应收账款较上年期末减少 9.16%，主要系公司客户应收账款回款所致。2、公司存货较上年期末减少 15.04%，主要系公司本年度期末在产品账面价值 1,175.52 万元较上年期末减少 17.51%所致。3、公司本年度期末投资性房地产为 904.35 万元，主要系公司本年度新建庄头厂房用于出租所致。4、公司固定资产较上年期末减少 6.34%，主要系公司固定资产折旧所致。5、公司无形资产较上年期末减少 18.36%，主要系公司出租厂房无形资产转出到投资性房地产231.59 万元所致。6、公司短期借款较上年期末增加 311.07%，主要系公司为满足公司日常经营所需，公司向银行借入短期借款满足公司日常经营所需所致。7、公司长期借款较上年期末减少 88.89%，主要系公司按照会计准则的规定长期借款 3,021.28 万元调整到一年内到期的非流动负债科目所致。8、公司应收款项融资较上年期末增加 300.85%，主要系公司收到客户银行承兑汇票尚未到期所致。9、公司应付账款较上年期末减少 19.90%，主要系公司偿还供应商货款，同时公司期末存货较上年期末减少 17.51%导致采购金额减少所致。10、公司其他应付款较上年期末增加 68.82%，主要系公司关联方向公司提供资金拆借，期末关联方资金未还余额较上年期末增加 381.00 万元所致。11、公司一年内到期的非流动负债较上年期末增加 1,566.81%,主要公司按照会计准则的规定长期借款 3,021.28 万元调整到一年内到期的非流动负债科目所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%18 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 55,301,064.35-55,524,100.38-0.40%营业成本 52,361,673.18 94.68%49,479,325.33 89.11%5.83%毛利率 5.32%-10.89%-销售费用 1,524,675.97 2.76%1,482,580.47 2.67%2.84%管理费用 4,330,274.98 7.83%4,037,307.73 7.27%7.26%研发费用 4,547,528.41 8.22%3,226,218.90 5.81%40.96%财务费用 4,031,693.12 7.29%4,042,215.07 7.28%-0.26%信用减值损失 1,193,744.46 2.16%-3,858,896.23-6.95%130.93%资产减值损失-1,177,146.54-2.13%-656,812.03-1.18%-79.22%其他收益 2,274,366.54 4.11%1,383,096.39 2.49%64.44%投资收益 1,465,839.95 2.65%-714,546.02-1.29%305.14%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-989.63 0.00%100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-8,820,815.71-15.95%-11,012,516.18-19.83%19.90%营业外收入 284,308.42 0.51%46,941.40 0.08%505.67%营业外支出 125,000.00 0.23%125,058.59 0.23%-0.05%净利润-9,216,808.96-16.67%-10,809,098.06-19.47%14.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司本年度营业收入较上年同期减少 0.40%，主要系公司主营业务收入较上年同期减少 353.85万元，同时其他业务收入较上年同期增加 331.54 万元。2、公司本年度营业成本较上年同期增加 5.83%，主要系公司本年度主要原材料钢材价格上涨所致。3、公司本年度研发费用投入较上年同期增加 40.96%，主要系公司为增强市场竞争力，适当增加研发投入所致。4、公司本年度信用减值损失 119.37 万元，上年同期为-385.89 万元，主要系公司应收账款坏账损失转回所致。5、公司本年度资产减值损失-117.71 万元，上年同期为-65.68 万元，主要系公司存货跌价损失计提 180.56 万元所致。6、公司营业利润亏损较上年同期减少 19.90%，主要系公司应收账款坏账损失转回 149.81 万元所致。7、公司净利润亏损较上年同期减少 14.73%，主要系公司营业利润亏损较上年同期减少 19.90%所致。19 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 51,284,278.12 54,822,728.64-6.45%其他业务收入 4,016,786.23 701,371.74 472.70%主营业务成本 51,435,276.85 49,479,325.33 3.95%其他业务成本 926,396.33 0 100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%水 电 设 备及零部件 33,424,590.51 33,060,228.44 1.09%-29.35%-21.74%-9.62%拉 丝 机 设备 及 零 部件 7,882,873.70 8,293,550.93-5.21%51.68%65.92%-9.03%钢 结 构 加工制作 1,681,689.71 1,605,977.63 4.50%-17.80%-19.06%1.49%化 纤 成 套设 备 及 其他 3,015,555.28 2,008,157.93 33.41%1,015.98%695.07%26.88%风 电 设 备及零部件 5,279,568.92 6,467,361.92-22.50%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司水电设备及零部件项目营业收入较上年同期减少 29.35%，营业成本较上年同期减少21.74%，毛利率较上年同期减少 9.62%，主要系公司作为水轮机整机制造行业的上游（水电装备零部件供应商）,受到市场竞争加剧以及新冠疫情导致全球水电行业遭受一定程度冲击下滑的双重影响营业收入有所下滑,同时报告期内公司主要原材料钢材大幅上涨生产成本大幅上升，毛利率大幅减少。2、公司拉丝机设备及零部件营业收入较上年同期增加 51.68%，营业成本较上年同期增加 65.92%，毛利率较上年同期减少 9.03%，主要系公司拉丝机设备及零部件产品得到客户的认可，营业收入大幅增长，但由于报告期内主要原材料钢材大幅上涨导致生产成本大幅上升，使得该业务亏损，毛利率为-5.21%。20 3、钢结构加工制作营业收入较上年同期减少 17.80%，营业成本较上年同期减少 19.06，毛利率较上年同期增加 1.49%，主要系公司钢结构加工制作业务主要以来料加工为主，受到钢材价格波动的影响较小。4、化纤成套设备及其他项目本年度营业收入比上年同期增加 1,015.98%，营业成本比上年同期增加 695.07%，毛利率为 33.41%，主要系公司 2021 年实现销售老成鼓产品 248.20 万元，该老成鼓产品于 2020 年完工，受疫情影响于 2021 年 1 月出口实现销售，受到钢材价格波动的影响较小。该产品为公司自主研发专利产品，毛利率较高。5、风电设备及零部件为公司新开拓业务，公司作为一家大型装备零部件加工制造商，在水轮机整机制造行业竞争加剧的情况下，主动开拓其他行业领域市场，增强公司抵御风险的能力。但是由于报告期内主要原材料钢材大幅上涨导致生产成本大幅上升，使得该业务亏损，毛利率为-22.50%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东方电气集团东方电机有限公司 8,211,334.24 14.85%否 2 杭州星冠机械科技有限公司 7,882,873.70 14.25%否 3 通用电气水电设备（中国）有限公司 6,510,722.39 11.77%否 4 中国铁建重工集团股份有限公司 5,279,568.92 9.55%否 5 哈尔滨电机厂有限责任公司 4,624,719.84 8.36%否 合计合计 32,509,219.0932,509,219.09 58.79%58.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州泰象贸易有限公司 21,264,805.67 43.69%否 2 舞钢博润钢铁仓储有限公司 5,448,928.53 11.19%否 3 河南恒立龙成重工有限公司 1,929,088.85 3.96%否 4 桐庐琦建货运有限公司 1,818,183.00 3.74%否 5 桐庐万源机电物资有限公司 1,684,236.00 3.46%否 合计合计 32,145,242.0532,145,242.05 66.04%66.04%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-10,702,899.06 30,535,743.66-135.05%投资活动产生的现金流量净额-6,737,165.90-5,689,355.33 18.42%21 筹资活动产生的现金流量净额 20,872,941.22-25,164,629.71-182.95%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金净流量:公司 2021 年度经营活动产生的现金流量净额为-1,070.29 万元，上年同期为 3,053.57 万元，主要系公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 2,950.60 万元，同时公司购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 1,520.84 万元所致。2、投资活动产生的现金净流量：公司 2021 年度投资活动产生的现金流量净额为-673.72 万元较上年同期增加 18.42%，主要系公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加 103.43 万元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：公司 2021 年度筹资活动产生的现金流量净额为 2,087.29 万元，上年同期为-2,516.46 万元，主要系公司取得借款收到的现金较上年同期增加 3,039.69 万元，收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加 1,204.86 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭州中水能源设备有限公司 控股子公司 水电机组及配件、风电机组及配件、化纤设备的制造 30,000,000.00 49,880,795.34 35,724,069.66 40,703,882.90 1,332,246.63 杭州中水控股子公全生物降解塑料粒6,000,000.00 1,728,903.33 1,125,786.66 3,504.42-524,213.34 22 生物新材料有限公司 司 子及制品的生产、销售 杭州中水机器人制造有限公司 参股公司 自动装车机器人的研发、制造、销售 18,08