834462_2021_欧佩股份_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 1 2021年度报告 欧佩股份 NEEQ:834462 江苏欧佩日化股份有限公司 Jiangsu Oppeal Daily Chemical Co.,Ltd.江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 9 月 13 日召开的 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了公司 2021 上半年度利润分配方案：以公司现有总股本 26,250,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，每 10 股转增 3 股，（其中以股票发行溢价形成的资本公积金每 10 股转增 3 股，不需要纳税；以其他资本公积每 10 股转增0 股，需要纳税）。分红前本公司总股本为 26,250,000 股，分红后总股本增至42,000,000 股。江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1 18 8 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .125125 江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗爱军、主管会计工作负责人王红英 及会计机构负责人（会计主管人员）王红英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、业务季节性波动的风险 公司主要客户来自于北美、欧洲及大洋洲等海外市场，该若干区域每年 7 月-9 月将出现一段时间的“高温假”假期，假期内国外家庭一般全家出游，国外旅游市场较为活跃，因此该若干区域的公司客户每年可能会于该时间段提前采购，公司业绩可能存在一定的波动性。应对措施：公司将针对性地实行促销打折活动，引导客户适当储备所需产品。2、汇率波动的风险 公司主要客户来自于国外市场，报告期内公司来自国外的销售收入占总收入的 49.61%以上，大部分收入以美元或其他外币计算，公司大部分应收账款及预收账款均为美元或客户所属地外币，货币市场上人民币对外币汇率变动将可能对公司收入及资产产生较大影响。应对措施：公司会对各大银行的牌价进行对比，择机锁定汇率，避免风险。3、市场竞争风险 公司所处行业制造的产品主要为日化类产品，不存在技术壁垒，业内能够制造可替代产品的大中小型企业较多，尤其低端市场江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 5 竞争较为激烈。尽管公司主要面向高端市场，但随着国内外中高端旅游市场逐渐发展，这部分细分市场的巨大需求潜力将吸引更多竞争对手进入，中高端酒店用品行业可能会面临越来越激烈的市场竞争风险。如公司不能维护好客户合作关系，巩固客户粘性，同时进一步拓展市场，扩大份额，存在未来市场竞争中处于不利地位的风险。应对措施：公司将加大研发投入，对现有产品进行升级改造，进一步提升产品的核心竞争力；稳定现有客户，开发新客户，增加市场占有率。4、实际控制人控制不当的风险 实际控制人罗爱军直接持有公司 71.43%的股份。此外，罗爱军为公司的创始人，从成立以来一直担任公司董事长兼总经理，可对公司施加重大影响。若罗爱军利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、财务、人事等进行不当控制，可能对公司经营和未来发展带来不利影响。虽然股份公司设立后，公司治理日趋完善，但罗爱军若利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等方面进行不当控制，仍可能给公司经营带来重大风险。应地措施：公司通过公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度安排，规范执行公司章程，完善公司经营管理与重大事项的决策机制，通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责，减少因控股股东、实际控制人股权过于集中而带来的潜在决策风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、江苏欧佩、欧佩股份 指 江苏欧佩日化股份有限公司 欧佩有限 指 江苏欧佩旅游用品有限公司，系公司前身 苏豪扬州 指 江苏苏豪国际集团扬州有限公司 欧佩分公司 指 江苏欧佩日化有限公司扬州分公司 欧佩扬州 指 江苏欧佩旅游用品有限公司扬州分公司 宁波创咖 指 宁波创咖管理咨询合伙企业（有限合伙）欧佩电子、茉莉小镇 指 扬州欧佩电子商务有限公司（原扬州茉莉小镇个人护理用品有限公司）素问有限 指 江苏素问化妆品有限公司 扬州启艾 指 扬州启艾旅游用品有限公司 如舒科技 指 南京如舒科技有限公司 沐茶公司 指 沐茶（杭州）生物科技有限公司 上海欢致 指 上海欢致品牌管理有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东会 指 江苏欧佩旅游有限公司股东会 董事会 指 江苏欧佩日化股份有限公司董事会 监事会 指 江苏欧佩日化股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、公司章程、章程 指 公司章程、公司章程、章程 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 立信中联、会计师、注册会计师 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、律师 指 北京大成律师事务所 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏欧佩日化股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Oppeal Daily Chemical Co.,Ltd.Dr.Oppeal 证券简称 欧佩股份 证券代码 834462 法定代表人 罗爱军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王红英 联系地址 扬州市邗江区杨寿镇华通路南 电话 0514-85881336 传真 0514-85860079 电子邮箱 公司网址 http:/ 扬州市邗江区杨寿镇华通路南 邮政编码 225000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 10 月 23 日 挂牌时间 2015 年 11 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和制品造业（C26）-利用化学品制造（C268）-肥皂及合成洗涤剂制造（2681）主要业务 旅游文化、酒店用品的生产、研发、销售以及技术进出口 主要产品与服务项目 酒店用品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）42,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为罗爱军 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为罗爱军，无一致行动人 江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91321000695540790Y 否 注册地址 江苏省扬州市邗江区华通路南 否 注册资本 42,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 江小三 张超营 4 年 3 年 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 250,744,392.40 252,535,909.49-0.71 毛利率%24.92 31.12-归属于挂牌公司股东的净利润-4,999,392.44 7,771,549.28-164.33 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,692,625.50 6,050,241.41 -194.09 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.82 10.91-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.77 8.50 -基本每股收益-0.12 0.30-140.00 (二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 222,298,452.02 213,197,044.42 4.27 负债总计 142,165,045.24 127,279,116.77 11.70 归属于挂牌公司股东的净资产 71,161,798.49 75,793,910.34-6.39 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.69 2.89-41.55 资产负债率%（母公司）65.04 59.49-资产负债率%（合并）63.95 59.70-流动比率 0.98 1.02-利息保障倍数-8.87-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-25,590,179.73 24,954,100.30-202.55 应收账款周转率 9.64 8.18-存货周转率 5.84 6.85-江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.27 36.77-营业收入增长率%-0.71-19.32-净利润增长率%-161.26-39.66-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,000,000 26,250,000 60 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 (六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-89,733.01 计入当期损益的政府补助 885,160.51 委托他人投资或管理资产的损益 970,814.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-452,742.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,313,499.67 所得税影响数 328,374.92 少数股东权益影响额（税后）291,891.69 非经常性非经常性损益净额损益净额 693,233.06 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 11 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）2018 年 12 月 7 日，财政部以财会201835 号修订了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。本公司在编制 2021 年度财务报表时，执行新租赁准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。执行该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 财政部于 2021 年 5 月 26 日发布“关于调整 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会 202010 号，以下简称规定）适用范围的通知”（财会20219 号），该通知规定，适用规定简化方法的租金减让期间由“减让仅针对 2021 年 12 月 31 日前的应付租赁付款额，2021 年 12 月 31 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021 年 12 月 31 日后应付租赁付款额减少不满足该条件”调整为“减让仅针对 2022 年 12 月 31 日前的应付租赁付款额，2022 年 12 月 31 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022 年 12 月 31 日后应付租赁付款额减少不满足该条件”，其他适用条件不变。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于化学原料和化学制品制造业（C26），专门从事旅游文化、酒店用品的生产、研发、销售以及技术进出口业务。公司是一家以进出口贸易为龙头，实业发展为基础，集工、贸、商于一体的企业，是集酒店用品、航空用品、旅游用品和身体护理用品于一体的综合供应商，公司先后获得 ISO9001、GMPC、ISO22716 认证，严格按照 GMPC 及 FDA 标准引进 EDI 纯水净化系统。公司时刻追求发展，提高服务品质，并致力于产品的研发测试，拥有较强的设计与生产能力，根据客户需求量身定制并保证产品质量。公司主要通过外贸出口开拓业务，收入来源主要是酒店用品的销售。公司严格按照标准采购产品原材料进行生产加工，致力于生产更优质的酒店客房用品、化妆品和身体护肤品，提供给客户可靠高品质的产品，从而获取收入、利润、现金流，实现公司战略发展和价值提升。（1）采购模式 公司作为一家酒店用品、航空用品、旅游用品和身体护理用品的制造商以及供货商，在目前的生产经营中主要经营以下产品：化妆品软管（LDPE/HDPE/LLDPE）、化妆品瓶子（PETG/PVC/PP/PE）、化妆品盖子（PP/PS）、化妆品液体（香波、沐浴露、润肤露、护发素等）、各类肥皂、各类材质的拖鞋、客房一次性易耗品（浴帽、针线包、牙刷、剃须刀、托盘等）以及客房布草类产品（毛巾、浴衣），以上产品均由采购部在比质比价的基础上择优采购。公司已与主要供货商建立了长期稳定的业务合作关系，供货渠道可靠，货源充足，能够满足生产需要。（2）生产模式 公司主要实行“以销定产”的订单生产模式，同时又结合中小客户的需求，与客户签订约定时间内的库存生产计划，从而生产一部分常规品种的产品作为安全库存。（3）仓储模式 公司采用经济订货批量模型(EOQ，Economic Order Quantity)，与部分客户签订的库存计划，会在客户要求时间内合理安排生产时间，从而保持合理的库存，即当库存低于客户安全库存时便补充原料，确保公司对客户库存要求有足够的反应能力。同时，公司原料保存良好，成品入库保存良好，从而保证最终产品质量。（4）销售模式 公司的国内销售渠道主要为经销制，在全国招募经销商，并通过经销商进行分销，经销商以地级城市为主；渠道采用直供和经销结合的模式销售。公司对外贸易则采用自有品牌和贴牌定制相结合的模式。外贸的主要渠道是通过网络平台和展会的自主开发以及与贸易公司的合作。公司各销售渠道之间无上下游关系，各渠道销售相对独立。公司按照“收入与业绩、费用挂钩”的原则制定销售激励政策，有效推动公司市场营销工作。报告期内及截至报告披露日，公司的商业模式较上期没有发生较大变化，未对公司的经营情况产生影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 13 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 45,255,531.44 20.36 54,253,579.64 25.45 -16.59 应收票据 5,000,000.00 2.25 -应收账款 29,952,835.31 13.47 18,379,050.94 8.62 62.97 存货 32,091,930.86 14.44 32,415,311.86 15.20 -1.00 投资性房地产-长期股权投资 1,137,754.75 0.51 1,220,255.16 0.57 -6.76 固定资产 69,176,201.62 31.12 69,454,689.78 32.58 -0.40 在建工程 721,821.21 0.32 925,279.57 0.43 -21.99 无形资产 7,882,151.10 3.55 8,247,462.96 3.87 -4.43 商誉-短期借款 59,287,892.34 26.67 29,750,632.63 13.95 99.28 长期借款-应付账款 26,218,135.15 11.79 37,868,822.01 17.76 -30.77 应付票据 30,000,000.00 13.50 30,000,000.00 14.07 -资产总计 222,298,452.03 213,197,044.42 4.27 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，应收账款较上年年末增幅 62.97%，主要原因是国内业务收入增加，另外，年底外销出口量较上年 12 月增加 1300 万元，确认了收入和应收账款，但收款账期实际未到所致；2、报告期内，短期借款较上年年末增幅 99.28%，主要原因是基建工程需要增加农商行和中行贷款；3、报告期内，应付账款较上年年末降幅 30.77%，主要原因是及时支付供应商货款所致；4、报告期内，流动比率较上年年末降幅 0.04，主要原因是短期借款增加所致。江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 14 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 250,744,392.40-252,535,909.49-0.71 营业成本 188,247,805.26 75.08 173,943,357.94 68.88 8.22 毛利率 24.92%-31.12%-销售费用 44,744,693.47 17.84 37,037,414.87 14.67 20.81 管理费用 17,246,466.74 6.88 24,940,191.79 9.88-30.85 研发费用 2,566,826.27 1.02-财务费用 3,287,283.83 1.31 3,450,745.68 1.37-4.74 信用减值损失-1,155,001.77 -0.46 512,875.51 0.2-325.20 资产减值损失-3,649.43 0.00 0.00 0-其他收益 885,160.51 0.35 1,122,160.46 0.44-21.12 投资收益 888,313.87 0.35 1,529,972.97 0.61-41.94 公允价值变动收益-1,000,000.00 -0.40-资产处置收益-89,733.01 -0.04-48,989.29 -0.02 83.17 汇兑收益 0.00-0.00 -营业利润-6,847,000.10-2.73 15,435,843.43 6.11-144.36 营业外收入 160.89 0.00 19,697.89 0.01-99.18 营业外支出 452,903.00 0.18 340,080.58 0.13 33.18 净利润-6,584,520.87-2.63 10,749,221.63 4.26-161.26 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，管理费用较上年年末降幅 30.85%，主要原因是公司减少职工薪酬所致。2、报告期内，信用减值损失较上年年末降幅 325.20%，主要原因是就是应收账款和其他应收款增加，根据账龄计提的坏账损失增加。3、报告期内，投资收益较上年年末降幅 41.94%，主要原因是公司交易性金融资产在持有期间的投资收益减少所致。4、报告期内，毛利率较上年同期下降 6.2%，主要原因是疫情期间进行的清理库存的销售折让，销售收入减少所致。5、报告期内，营业利润较上年年末降幅 144.36%，主要原因是由于疫情影响，工厂产能不足，固定费用不变，产品单位成本增加，生产原料价格上涨，导致营业成本增加，以及上半年电商推广费、佣金消耗较大，导致销售费用增加，与此同时，对应的收入没能达到预期效果，因此导致营业利润的下降。6、报告期内，营业外支出较上年年末增幅 33.18%，主要原因是公司内部质量扣款增加 30.29 万元。7、报告期内，净利润较上年同期降幅 161.26%，主要原因是营业收入变化不大的情况下，营业总成本和销售费用增加所致。江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 15 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 249,348,313.32 252,311,180.44-1.17 其他业务收入 1,396,079.08 224,729.05 521.23 主营业务成本 187,823,786.29 173,717,519.63 8.25 其他业务成本 424,018.97 225,838.31-15.14 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%出口 123,689,426.83 91,345,944.84 26.15-23.85-18.37-4.95 内销 125,658,886.49 96,477,841.45 23.22 39.80 56.08-8.01 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：出口：2021 年 8 月扬州疫情，导致 8-10 月出口产品无法出运，营业收入下降，对应匹配的营业成本下降，毛利率下降是生产原料价格上涨、成品价格上涨、美金汇率波动所致；内销：2021 年上半年通过电商推广，电商营业收入上升，营业成本上升；毛利率下降主要是由于销售收入上升，以及生产原料价格上涨、产能不足，固定成本加大了单位生产成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 HUNTER AMENITIES（AUSTRALIA）PTY LTD 14,385,858.98 5.74 否 2 WORLD EVENT PROMOTIONS LLC 9,515,211.98 3.79 否 3 HAIL EUROPE 8,484,496.68 3.38 否 4 KYFF IC 7,077,152.60 2.82 否 5 福建欧佩九合贸易有限公司 4,784,726.15 1.91 否 合计合计 44,247,446.39 17.64-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏素问化妆品有限公司 27,636,051.67 17.96 是 江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 16 2 扬州启艾旅游用品有限公司 21,456,013.14 13.94 是 3 扬州市东源日化旅游用品厂 9,035,546.04 5.87 否 4 扬州洁尔丽日化有限公司 5,942,406.73 3.86 否 5 扬州市正安旅游用品有限公司 5,423,222.15 3.52 否 合计合计 69,493,239.73 45.15-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变变动比例动比例%经营活动产生的现金流量净额-25,590,179.73 24,954,100.30-202.55 投资活动产生的现金流量净额-8,226,354.81-28,520,773.23 71.16 筹资活动产生的现金流量净额 23,401,236.34 5,258,621.75 345.01 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期降幅 202.55%，主要原因是受疫情影响，销售收入下降。另外，年底外销出口量较上年 12 月增加 1300 万元，确认了收入和应收账款，但货款账期实际未到所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增幅 71.16%，主要原因是基建投资金额降低；3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增幅 345.01%，主要原因是公司今年未进行权益分派，无现金股利支付。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 江苏苏豪国际集团扬州有限公司 控股子公司 进出口贸易 12,600,000 126,126,274.81 37,417,992.86 123,034,787.10 2,420,828.90 扬州欧佩电子商务有限公司 控股子公司 网上销售 4,000,000 2,300,487.83-2,856,195.71 1,374,636.93-4,076,888.55 上海欢致品牌参股品牌管理 5,000,000 2,590,433.39 2,590,433.39 466,285.20-78,261.23 江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 17 管理有限公司 公司 沐茶（杭州）生物科技有限公司 参股公司 化妆品零售 4,000,000 768,096.33 549,642.17 855,963.86-211,539.50 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 沐茶（杭州）生物科技有限公司 化妆品销售渠道 通过品牌效应，拓展渠道 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司的经营模式、产品结构未发生重大不利影响；管理层和技术研发人员稳定；公司的行业地位或所处行业的经营环境未发生重大变化；公司在用的专利、专有技术等重要资源资产或者技术的取得或使用不存在重大不利变化的风险，公司具备持续经营的能力。江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 单位：元 序序号号 被担保被担保人人 担保金额担保金额 实际履行担保实际履行担保责任的金额责任的金额 担保担保余额余额 担保期间担保期间 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要是否是否因违因违规已规已是否是否因违因违规已规已违规违规担保担保是否是否江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 19 起始起始 终止终止 的决的决策程策程序序 被采被采取行取行政监政监管措管措施施 被采被采取自取自律监律监管措管措施施 完成完成整改整改 1 苏豪扬州 41,000,000.00 41,000,000.00 0 2020年 9月30日 2022年 1月30日 连带 已事后补充履行 不涉及 不涉及 不涉及 公司对合并报表范围外主体提供担保情况公司对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）41,000,000.00 0 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 0 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 公司为报告期内出表公司提供担保 0 0 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 公司接受被担保人提供反担保的情况公司接受被担保人提供反担保的情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 公司因提供担保事项的涉诉情况公司因提供担保事项的涉诉情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 为满足控股子公司江苏苏豪国际集团扬州有限公司（以下简称“苏豪扬州”）实际业务需要，公司为苏豪扬州提供担保，并且公司董事长罗爱军先生及其配偶施琴女士为公司及苏豪扬州的以下银行借款提供关联担保。单位：元 担保方担保方 担保权人担保权人 担保事担保事项项 担保金额担保金额 借款起始借款起始日日 借款到期借款到期日日 担保是否已经履行担保是否已经履行完毕完毕 江苏欧佩日化股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-003 20 公司 中国工商银行扬州邗江支行 借款 5,000,000.00 2020.9.30 2021.10.30 否 公司 扬州农业银行梅岭支行 借款 7,000,000.00 2021.2.8 2022.2.7 否 公司 江苏扬州农村商业银行方巷支行 借款 24,000,000.00 2021.1.22 2022.1.21 否 公司 中国银行扬州分行 借款 5,000,000.00 2021.2.1 2022.1.30 否 合计合计 41,000,000.00 (三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 1,500,000.00 1,500,000.00 本公司租赁罗爱军、施琴、徐荣个人房产西城上筑 8 楼用作本公司办公场所，是公司业务发展和日常经营的正常需要，不会对公司经营产生不利的影响，公司独立性没有因关联交易受到影响，公司的主要经营业务不会