834536_2021_金诺佳音_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 1 2021 年度报告 金诺佳音 NEEQ:834536 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 Beijing Jinnuojiayin International Culture and Media Co.,ltd 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 为深入学习贯彻十三届全国人大四次会议精神，推动理想信念教育常态化制度化、传承弘扬中华优秀传统文化、加强优秀文化作品创作生产传播、提升中华文化影响力、扩大优秀文化产品供给、全面提升大众语言应用能力和艺术水平。2021 年 4 月 16 日，由中华文化促进会语言艺术委员会主办，北京金诺佳音国际文化传媒股份公司承办的“第二届中国语言艺术推广与发展战略高峰论坛”在中国廊坊召开。本次论坛以“中国语言艺术推广与发展”为主题，针对语言艺术领域与教育行业“声态链”建立展开。政府相关领导、文化教育界专家学者、国内语言艺术领域代表近 200 人出席本次论坛活动，共话中国语言艺术的当下与未来，完成了一次全国文化教育、语言艺术、有声行业的思想聚合，必将引领全国乃至全球广大语言艺术领域专业人士成为中华文化的传诵者、文化自信的践行者，兼备文创思维的情怀者。2021 年 6 月 29 日，北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年第一次临时股东大会在大厂影视小镇圆满召开。本次大会的召开，掀开了金诺佳音发展的崭新一页，公司董事会、监事会顺利完成了换届选举。董事长张岩先生代表上一届的董事会和监事会做出了重要讲话，讲话中张岩先生对上一届的董事会、监事会的大力支持和辛勤付出表示衷心的感谢，同时对新一届的董事会、监事会提出要肩负起金诺佳音管理和发展的重要工作，要以金诺佳音的发展、壮大为己任，共同树立起新一届董事会、监事会负责任、干事业、求实效的良好形象，恪尽职守，扎实工作，带领大家把公司做大、做强、做优，不负金诺人的众望！在上一届董事会的带领下，金诺佳音在战略规划上取得了巨大的进步；新一届董事会的圆满组建，使金诺佳音迎来了发展道路上又一个新的起点。北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2222 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8989 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张岩、主管会计工作负责人郑光凛及会计机构负责人（会计主管人员）郑光凛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人张岩、王双胤二人系夫妻关系,合计持有公司 3674.02 万股份,占公司股份总数的 69.45%。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能存在实际控制人不当控制,损害公司和中小股东利益的风险。应对措施：公司不断完善法人治理机制，严格按照法律、法规及公司内部各项制度规范运作，制订了 公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策规则、对外投资管理制度、对外担保管理制度等制度,保障股东尤其是中小股东的权益，减少控制人不当控制的风险。公司治理风险 公司自 2015 年挂牌以来,随着经营规模不断扩大，经营模式的不断创新，对公司治理提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系也需要在日常经营过程中逐渐完善。公司未来经营中仍可能存在内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 5 应对措施：不断科学化完善内部的管理制度和管理规范；加强管理层的学习，提升规范治理的意识；适当引进各方面的人才，保障公司内部治理制度在生产经营中得到有效的执行、检验和完善。业务订单减少的风险 公司的主营业务为录音制作，较依赖于上游企业，自新冠疫情以来，上游企业受到不同程度的影响，造成公司的业务订单在一定程度上减少，影响至今。2021 年教育部出台“双减”政策，校外培训类行业遭受到了冲击，公司的课件类录音制作业务急剧下降。应对措施：一是稳固原有的营销模式，加强与客户沟通制定优质的营销方案，吸引老客户，开发新客户；二是开拓业务模式，丰富有声产品；三是优化营销模式，发掘和发展潜在客户。市场竞争风险 随着人工智能技术的发展，特别是语音合成技术的日趋成熟，给从事配音行业的企业和工作者带了巨大的挑战和危机。人工智能语音在一定程度上取代了一些人工配音的工作，将于人工配音长期共存，并进一步扩大市场的占有率。应对措施：一是提高业务创新能力和执行能力，建立健全业务的特色风格和多样性，适应市场的需求；二是拓展业务模式，在传统配音的基础上，丰富有声产品，开展有声语言教育培训，以及多样化艺术语言的推广和传播。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、金诺佳音 指 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、信息披露负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的行为 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、太平洋 指 太平洋证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 英文名称及缩写 Beijing Jinnuojiayin International Culture and Media Co.,ltd JNJY 证券简称 金诺佳音 证券代码 834536 法定代表人 张岩 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 杜浩 联系地址 北京市朝阳区建国路 18 号 6 号(住宅)楼 3001 室 电话 010-65460606 传真 010-65460606 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区建国路 18 号 6 号(住宅)楼 3001 室 邮政编码 100024 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 8 日 挂牌时间 2015 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R87 广播、电视、电影和录音制作业-R877录音制作-R8770 录音制作 主要业务 围绕我国国民文化产业建设需求，提供专业的配音配乐服务，艺术语言学习、教育和推广；服务的产品形式主要是有声产品文件，多种形式的艺术语言教育，多样化艺术语言的推广和传播。主要产品与服务项目 配音配乐服务、艺术语言学习教育推广、有声产品研发 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,900,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（张岩）北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张岩、王双胤），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110105760911210A 否 注册地址 北京市朝阳区建国路 18 号 6 号（住宅楼3001）室 否 注册资本 52,900,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 电话 010-88321929 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 密惠红 李奔 7 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区学院路 1 号学院国际大厦 15 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 18,000,640.96 19,026,914.05-5.39%毛利率%50.41%41.61%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,251,046.18-4,167,982.45-45.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,765,406.60-4,456,032.44-37.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.73%-6.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.59%-6.92%-基本每股收益-0.04-0.08-54.91%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 63,057,492.54 62,545,740.68 0.82%负债总计 3,880,544.15 1,117,746.11 247.18%归属于挂牌公司股东的净资产 59,176,948.39 61,427,994.57-3.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.16-3.56%资产负债率%（母公司）14.28%7.94%-资产负债率%（合并）6.15%1.79%-流动比率 5.78 11.24-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,509,081.72 1,945,341.54 131.79%应收账款周转率 6.20 5.83-存货周转率-北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.82%-9.33%-营业收入增长率%-5.39%-33.45%-净利润增长率%-45.99%-462.73%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,900,000 52,900,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,857.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益 189,571.43 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 506,579.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,479.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 685,813.90 所得税影响数 171,453.48 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 514,360.42 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 10 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司（以下称“金诺佳音或公司”）所属行业为 R87 广播、电视、电影和录音制作业，主营纪录片、专题片、广告片、动画片、影视剧的配音配乐，及高端语言类制作合成、音乐制作等业务，是目前国内优秀的配音解决方案提供商，同时公司执行产融结合的发展战略，由单一生产服务向产学研一体化经营转变，在传统配音、配乐的基础上全力布局声音教育产业、语言艺术人才的引进及孵化等新型产业，致力于打造有声文化产业的“生态链”。一、商业模式 公司执行产融结合，多元化发展、布局的发展战略，至今已经衍生出多种发展模式和产品形态，具体包括以下几方面：1、配音、配乐，及高端语言类制作合成。金诺佳音是国内配音、配乐服务领域的优质企业，专注于打造各种高、中、低端音频产品，业务涵盖了广告片、纪录片、专题片、动画片、影视片、有声读物、外语（英语及全球各小语种）等各种类音频项目的配音、配乐，及声音制作合成服务。公司依靠一流的音频制作能力成为中央电视台、各地方卫视台以及众多知名企事业单位的合作伙伴，并涌现出了众多的优秀音频作品。目前，金诺佳音现已构建了声音制作一站式服务体系，便于高质量、高效率的满足客户对各种声音的需求。2、艺术语言学习、教育。通过总结和积累行业内知名播、配音人才的经验，围绕有声课程的研发和艺术语言教育培训应用，将有声文化推向大众，传播言语的魅力和大爱！2020 年 8 月，金诺佳音创办了集语言艺术在线教育、语言艺术汇演、全球多语种陪练教学及普通话一甲、播音员主持人上岗证考前培训、艺考游研学等全方位的综合类直播互动学习平台和声语言艺术平台。2021 年和声平台继续发力，陆续课开设了各类商业配音班、线下跟棚商配提升班，增加了普通话训练、声音检测、配音试练等功能，为金诺佳音言学习、教育板块业务添油助力。4、人才的培育和储备。公司积极响应国家的政策，已与国内多家高校建立校企合作，合作培养高素质应用技术型人才，全面提高学生的综合素质和就业能力，为此公司在大厂影视小镇建立建设了人才实习实训的基地。合作培养高素质应用技术型人才的过程中，公司选派了多名优秀的配音老师前往高校，言传身教，不仅传授专业知识，更为学生适应社会对人才的需求打下基础；同时接纳高校实习生到实训基地实地学习，亲自参加实践，感受和了解配音行业。目前金诺佳音已经陆续接纳了数百名高校实习生参加实习实训，并成功签约了数名优秀人才。5、文旅项目的开展。以大厂影视小镇 3A 级景区为依托，开展以融合教育、科技、体验、游学、竞赛为一体的文旅项目。目前，金诺佳音已经陆续组织开办了天声第一游学班、爱的声音之旅、声音夏令营等文旅活动，活动内容涵盖了参观金诺佳音的配音基地，系统了解配音作品后期制作流程；进入金诺佳音的“声音体验馆”进行声音检测，录制自己的声音作品；参与声音大咖倾囊相授现场教学、互动，学习和掌握发声音技巧；亲临电影、综艺节目等拍摄现场；参观了解非物质文化遗产国礼景泰蓝、伊斯兰教特色建筑大厂民族宫等文化景点等等活动。目前，公司积极响应国家和当地政府的疫情管控措施，暂停了文旅项目活动的开展，待疫情过后，位于大厂影视小镇的金诺佳音国际配音基地也将再次焕发生机。6、有声产品的研发。北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 12 以市场需求为突破口，一是自主研发了配音交易综合服务互联网平台天声网，集配音配乐、播音教育、有声内容和工具于一体，为企业和个人提供一站式声音解决方案的众包平台，应对市场上各类高中低端的声音需求。二是将互联网产品和语言教育培训相结合，自主研发了声音镜子、声音教练系列 APP，打造出学习普通话、发音练习、朗诵、演讲、声音检测等语言艺术和语言能力提高的简单实用的学习平台。根据市场和客户的需求，天声网、声音镜子、声音教练在不断完善和优化；同时，公司也将着手研发更多的有声产品。二、生产和营销模式二、生产和营销模式 公司的主要业务配音和配乐属于后期制作，处于产业链的中下游阶段，较依赖于设备和人力输出；目前，公司已具备领先水平的专业录音棚近 60 余间，全职和兼职的专业配音员百余人，并与国家一级播音员、著名主持人、播音大咖、网络红人，以及近百位外籍配音员形成了紧密的合作关系，建立起了丰富优质的声音资源库。同时，公司还拥有一批由优秀的录音师、音频编辑师、音乐制作师、音乐编辑师等组成的经验丰富、能力突出的音频后期制作团队，确保整个生产环节有序、高效的进行。金诺佳音通采取互联网营销、线下营销、代理营销等多种营销模式相结合的营销方式，凭借其高品质的有声产品及服务积攒了大量的合作客户，并与这些客户保持了长期稳定的合作关系。合作客户分布在多个不同行业，且在所属行业内发展突出，在这些合作伙伴的信任和支持下，一定程度上构成了公司有声业务的市场保证。报告期内，公司商业模式较上期无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,962,067.06 14.13%8,586,759.81 13.73%4.37%北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 13 交易性金融资产 应收票据 应收账款 2,669,821.41 4.21%3,133,314.92 5.01%-14.79%预付款项 18,485.00 0.03%350,139.57 0.56%-94.72%其他应收款 406,840.03 0.64%491,486.36 0.79%-17.22%其他流动资产 9,577.02 0.02%1,320.14 0.00%625.45%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 11,016,693.72 17.37%11,567,498.99 18.49%-4.76%在建工程 使用权资产 2,732,067.85 4.33%无形资产 34,167,734.33 54.19%34,187,352.06 54.66%-0.87%长期待摊费用 3,045,323.75 4.80%4,083,054.22 6.53%-25.42%预收账款 应交税费 94,503.85 0.15%214,137.20 0.34%-55.87%其他应付款 1,030,953.63 1.63%876,342.41 1.40%17.64%合同负债 64,047.39 0.10%27,266.5 0.04%134.89%商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、预付账款同期对比减少 94.72%，主要原因为 2020 年底预付 2021 年第一季度房租，而 2022 年第一季度房租在 2022 年初支付。2、其他流动资产同期对比增加 625.45%，主要原因为本年末有待抵扣进项税额。3、应交税费同期对比减少 55.87%，本年度江苏科文学院项目收少减少，导致年末未缴增值税减少。4、合同负债同期对比增加 134.89%，主要是由于年末疫情原因，导致部分客户订单未完成，形成预收款项。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 18,000,640.96-19,026,914.05-5.39%营业成本 8,927,193.41 49.59%11,109,768.17 58.39%-19.65%毛利率 50.41%-41.61%-税金及附加 155,367.26 0.86%184,895.39 0.97%-15.97%销售费用 7,733,094.04 42.96%7,336,474.38 38.56%5.41%管理费用 3,765,833.18 20.92%4,004,806.61 21.05%-5.97%北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 14 研发费用 7,075.46 0.04%29,702.97 0.16%-76.18%财务费用 166,999.69 0.93%39,460.98 0.21%323.20%信用减值损失-89,140.65-0.50%-854,638.97-4.49%-89.57%资产减值损失 0.00 0.00%-63,285.03-0.33%-100.00%其他收益 529,714.66 2.94%34,552.87 0.18%1,433.06%投资收益 189,571.43 1.05%226,862.33 1.19%-16.44%公允价值变动收益-资产处置收益-1,857.73-0.01%汇兑收益-营业利润-2,126,634.37-11.81%-4,334,703.25-22.78%-50.94%营业外收入 9.12 0.00%61,821.46 0.32%-99.99%营业外支出 8,488.69 0.05%633.80 0.00%1,239.33%净利润-2,251,046.18-12.51%-4,167,982.45-21.91%-45.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用同期对比下降 76.18%，本期研发费用大多为资本化支出所致。2、信用减值损失同期对比下降 89.57%，去年同期由于海外项目全部计提减值损失所致。3、财务费用同期对比上升 323.20%，主要原因为本年度执行新的租赁准则所致。4、其他收益同期对比增加 1433.06%，今年申请培训补贴所致。5、营业利润同期对比减少 50.94%，今年减少办公用房租赁所致。6、营业外收入同期对比减少 99.99%，去年同期政府补贴计入营业外收入，今年计入其他收益所致。7、营业外支出同期对比增加 1239.33%，由于办公地区漏水赔偿款所致。8、净利润原因同营业利润。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 17,510,624.9 17,171,166.07 1.98%其他业务收入 490,016.06 1,855,747.98-73.59%主营业务成本 8,588,899.45 10,370,289.18-17.26%其他业务成本 338,293.96 739,478.99-54.25%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%配音配乐 17,510,624.90 8,588,899.45 50.95%1.98%6.21%28.86%其他业务收入 490,016.06 338,293.96 30.96%-73.59%-54.25%-48.53%北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入同期对比变动减少 73.59%，主要是江苏科文学院项目合同到期，业务量减少。2、其他业务成本同期对比变动减少 54.25%，一是由于业务减少，导致成本减少。二是由于疫情原因配音老师大部分都是线上授课，减少差旅成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京学而思教育科技有限公司 918,043.00 5.1%否 2 北京有竹居网络技术有限公司 912,732.00 5.07%否 3 北京猿力教育科技有限公司 725,672.00 4.03%否 4 江苏师范大学科文学院 468,600.00 2.6%否 5 北京悦坛软件科技有限公司 404,110.00 2.24%否 合计合计 3,429,157.00 19.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 华夏幸福（大厂）文化影视产业园投资有限公司 926,497.79 52.03%否 2 北京市西城区方向职业技能培训学校 249,200 13.99%否 3 大信会计师事务所（特殊普通合伙）90,000 5.05%否 4 北京影云网络科技有限公司 86,496.00 4.86%否 5 北京广联先锋网络技术有限公司 75,000.00 4.21%否 合计合计 1,427,193.79 80.14%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,509,081.72 1,945,341.54 131.79%投资活动产生的现金流量净额-2,922,976.51 5,847,299.16-149.99%筹资活动产生的现金流量净额-1,210,797.96-1,058,000.00 14.44%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同期对比增加 131.79%，主要原因是本年加大回款力量所致。2、投资活动产生的现金流量净额同期对比减少 149.99%，主要是 2019 年保本产品未赎回，致使 2020年度投资活动现金流量流出减少，从而导致 2020 年投资活动现金流量净额增加。北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 播动乾坤（北京）国际文化传播有限公司 控股子公司 录音制作相关业务 100,000 48,225.94 3,888.06 787,128.71-5,617.23 北京友声力量国际管理咨询有限公司 控股子公司 录音制作相关业务 500,000 1,879,822.63 1,871,652.77 836,633.66-19,502.69 金诺佳音（天津）文化传播有限公司 控股子公司 录音制作 1,000,000 969,894.55 969,894.55 787,128.71-76,264.33 金诺佳音（大厂回族自治县）文化传媒有限公司 控股子公司 录音制作 5,000,000 4,525,141.30 4,504,010.89 4,684,638.83 134,161.50 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 17 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司经营业绩相对稳定，各项管理都正常运行。业务、资产、人员、财务、部门等内部控制体系运行良好，完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。报告期内，我公司不存在对持续经营能力产生重大影响因素，我公司具有较强的持续经营和发展的能力。北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 9月 28 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015 年 9月 28 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2015 年 9-挂牌 资金占用承诺杜绝与公正在履行中 北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 19 月 28 日 承诺 司发生非经营性资金往来及占用资产的行为 董监高 2015 年 9月 28 日-挂牌 资金占用承诺 承诺杜绝与公司发生非经营性资金往来及占用资产的行为 正在履行中 其他 2015 年 9月 28 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 不涉及 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 18,797,613 35.53%-717,675 18,079,938 34.18%其中：控股股东、实际控制人 9,185,050 17.36%9,185,050 17.36%董事、监事、高管 2,193,413 4.15%-664,775 1,528,638 2.89%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 34,102,387 64.47%717,675 34,820,062 65.82%其中：控股股东、实际控制人 27,555,150 52.09%27,555,150 52.09%董事、监事、高管 6,547,237 12.38%-1,961,325 4,585,912 8.67%核心员工-总股本总股本 52,900,000-0 52,900,000-北京金诺佳音国际文化传媒股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 20 普通股股东人数普通股股东人数 74 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (