834511_2021_凯歌电子_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

公告编号：2022-039 1 证券代码：834511 证券简称：凯歌电子 主办券商：中山证券 2021 年度报告 凯歌电子 NEEQ:834511 重庆凯歌电子股份有限公司 CHONGQING KAIGE ELECTRONICS Co.,Ltd 公告编号：2022-039 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .103103 公告编号：2022-039 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭莉莎、主管会计工作负责人徐显碧及会计机构负责人（会计主管人员）徐显碧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带其他事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事：古朝菊、陈梦诗因个人原因未出席董事会会议，古朝菊授权委托古朝国，陈梦诗授权委托郭莉莎,并授权两位董事表决本次董事会的相关议案并签署会议决议等文件。2、未按要求披露的事项及原因 公司基于保护本公司商业秘密的需要，不便于在 2021 年年度报告中披露前五大客户、前五大供应商，特向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请豁免以上信息的披露。3、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对公司出具保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观公正地反应了公司 2021 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员积极采取有效措施，消除审计报告中保留意见事项对公司的影响。董事会将严格执行企业会计准则的规定编制财务报表并督促高管及财务人员加强学习，提升专业水平。公告编号：2022-039 4 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1 原材料价格波动风险 公司生产经营所使用的主要原材料包括覆铜板、铜球等，上述主要原材料价格受国际市场大宗商品价格、市场供求关系、阶段性环保监管环境等因素影响较大。主要原材料供应链的稳定性以及价格波动对公司当期业绩及未来盈利能力均存在重要影响。若未来公司主要原材料采购价格大幅上涨，而公司未能通过向下游转移、技术工艺创新、提升精益生产水平等方式应对原材料上涨的压力，将会对公司的盈利水平产生不利影响。为应对原材料价格的波动，公司通过加强与供应商合作、内部持续提升成本管控能力、与客户保持良好价格联动机制、优化订单结构等措施，最大程度地控制材料波动对公司经营带来的风险。2 下游产品需求变化风险 印制电路板主要应用于消费电子、仪器仪表、汽车电子、工控产品等。这些行业近年来均保持高速增长，产能和产值都有较大的提升，技术水平也在不断提高。但是，随着产能的扩大以及消费者需求的变化，不排除部分下游行业将出现增长放缓的可能性。如果下游行业的需求增长放缓，将直接导致印制电路板的需求增长也可能相应放缓，这将对公司的业绩增长带来不利影响。公司依托西南地区为基础、运用国际化的拓展思路，持续布点环球销售网络，公司市场战略的实施，让我们快速、灵活地应对市场的变化，增强市场应变能力并降低下游行业需求变动风险。3 环保风险 印制电路板行业对环保的要求较高。公司生产过程涉及电镀等轻度污染工艺，因此公司一直以来十分重视环境保护，取得了重 庆 市 排 放 污 染 物 许 可 证，并 通 过 了GB/T24001-2004/ISO14001:2004 环境管理体系认证等。公司现阶段的生产经营能够满足国家环保要求，但如果未来国家出台更为严格的环境保护法律法规，可能将会进一步加大公司的环保投入，这将对公司的盈利水平造成一定的不利影响。公司目前产品生产活动符合我国环保法律法规，采用全自动流水生产线，生产工艺成熟，自动化程度较高，对环境的影响较小。同时，本着“环境保护人人有责”的社会责任感，公司正积极有公告编号：2022-039 5 效地推进节流减废，建立完善的环境保护措施，并持续加强污染预防。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、凯歌电子 指 重庆凯歌电子股份有限公司 中山证券、主办券商 指 中山证券有限责任公司 会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 股东大会 指 重庆凯歌电子股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆凯歌电子股份有限公司董事会 监事会 指 重庆凯歌电子股份有限公司监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让 公司法 指 中华人民共和国公司法 印制电路板、PCB 指 Printed Circuit Board，又称印刷电路板、印刷线路板等，是组装电子零件用的基板，是在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板。元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2022-039 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆凯歌电子股份有限公司 英文名称及缩写 ChongqingKaigeElectronics Co.,Ltd 证券简称 凯歌电子 证券代码 834511 法定代表人 郭莉莎 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭莉莎 联系地址 重庆市荣昌区昌州大道东段 11 号附 18 号 电话 13638226336 传真 023-46763061 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 重庆市荣昌区昌州大道东段 11 号附 18 号 邮政编码 402460 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 22 日 挂牌时间 2015 年 11 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造-C 397 电子元件制造-C 3972 印制电路板制造 主要业务 研发、设计、生产、销售：印刷电路板（PCB）、PCBA、电子产品：生产、销售：五金产品、塑料制品：货物及技术进口业务 主要产品与服务项目 印刷电路板 普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）72,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 郭荣宽 实际控制人及其一致行动人 郭荣宽、郭莉莎、古朝菊、郭毓楠 公告编号：2022-039 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91500226563499386R 否 注册地址 重庆市荣昌区昌州大道东段 11 号附 18 号 否 注册资本 72,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道蔚蓝海岸社区创业路1777号海信南方大厦 21 层、22 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中山证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 戴勤永 汪福军 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后报告期后更新情况更新情况 适用 不适用 1.2021 年 12 月 3 日，根据重庆市荣昌区人民法院民事判决书（2021）渝 0153 民初 4881 号）判决公司股东郭荣宽与古朝菊离婚，并判决郭荣宽将其持有的公司 9,026,732 股割让给古朝菊。2022 年 3 月 15 日，由法院工作人员在中国证券结算登记有限责任公司北京分公司进行过户登记（本次实际分割 9,000,000股）。过户登记完成后，公司第一大股东由郭荣宽变更为郭莉莎，郭莉莎直接持有公司 22,800,000 股股份（占公司总股本 31.66%），古朝菊对本公司持股比例增至 25.14%，2022 年 3 月 16 日股东古朝菊将其持有的公司 18,100,000.00 股对应的 25.14%表决权委托给郭莉莎，并签订表决权委托协议。股东郭毓楠将其持有的公司 100,000.00 股对应的 0.14%表决权委托给郭莉莎，并签订表决权委托协议。郭莉莎合计持有公司表决权 56.94%股份，成为公司控股股东以及实际控制人。上述变动已发布权益变动报告书（公告编号为：2022-006）及第一大股东、控股股东、实际控制人变更公告（公告编号为：2022-005）。2.2022 年 4 月 15 日公司第二届董事会第十五次会议决议公告，审议通过关于变更公司名称以及证券简称暨修订公司章程的议案、关于同意法定代表人、发起人股东姓名变更暨修订公司章程的议案、关于更换公司营业执照及银行印鉴的议案以及关于公司拟对外投资项目的议案等重要议案。（详见公告编号：2022-029），该事项尚需股东大会审议。公告编号：2022-039 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 235,092,901.43 174,710,500.79 34.56%毛利率%10.54%16.26%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,988,651.84-8,071,537.06 50.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,070,674.83-8,192,543.79 50.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.19%-9.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.30%-9.90%-基本每股收益-0.0554-0.1121 50.58%(二二)偿债偿债能力能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 261,394,109.27 234,521,240.55 11.46%负债总计 186,487,865.08 155,626,344.52 19.83%归属于挂牌公司股东的净资产 74,906,244.19 78,894,896.03-5.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 1.10-1.14%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）71.34%66.36%-流动比率 0.93 0.89-利息保障倍数-0.84-3.16-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,818,781.14 173,449.52 11,902.79%应收账款周转率 2.83 2.32-存货周转率 8.10 7.35-公告编号：2022-039 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.46%16.85%-营业收入增长率%34.56%-0.52%-净利润增长率%50.58%-41.51%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 72,000,000 72,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 (六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-57,644.07 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）745,228.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-591,087.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 96,497.63 所得税影响数 14,474.64 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 82,022.99 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 公告编号：2022-039 10 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付账款 91,212.54 91,798.14-其他应收款 872,660.49 875,729.11-应付职工薪酬 4,197,133.52 5,047,325.31-应交税费 2,083,322.91 2,151,814.09-其他应付款 3,615,602.71 2,950,277.67-未分配利润-4,369,901.89-4,619,695.60-营业成本 146,224,688.96 146,299,963.87-营业费用 7,870,522.88 7,323,751.97-管理费用 6,826,815.37 7,619,327.03-净利润-7,750,521.40-8,071,537.06-销售商品、提供劳务收到的现金 171,652,937.86 103,370,501.81-收到其他与经营活动有关的现金 11,859,392.83 38,606,839.78-购买商品、接受劳务支付的现金 165,021,384.59 82,972,699.95-支付的各项税费 1,446,866.14 2,778,071.23-支付给职工以及为职工支付的现金 8,474,689.65 19,756,194.78-支付其他与经营活动有关的现金 14,157,389.80 42,122,773.50-收回投资收到的现金 60,730,000.00 57,260,000.00-投资支付的现金 54,230,000.00 50,730,000.00-分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,957,775.26 1,923,352.50-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1、2021 年 12 月，本公司对相关财务处理事项进行专项检查，发现本公司财务人员运用企业会计准则有误，2020 年存在未按照权责发生制确认销售佣金、未暂估部分未收到发票的费用等情形，导致本公司 2020 年度财务报表主营业务成本、销售费用、管理费用等存在重大会计差错。通过 2021 年度与 2020年度收入、成本、职工薪酬等的比对，发现 2020 年度现金流量表归集有差异。2、执行新租赁准则导致的会计政策变更 新租赁准则 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司董事会审议通过，本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租公告编号：2022-039 11 赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。本公司无作为承租人的租赁业务。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。C.执行新租赁准则的主要变化和影响如下：上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 公告编号：2022-039 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来一直以印制电路板的生产与销售为主营业务，商业模式较为成熟，从上游企业采购原材料，使用行业先进机器设备及成熟工艺技术生产印制电路板产品并销售给下游企业，从而获取收益。公司所处印制电路板行业属于充分竞争市场，双面多层印制电路板等产品市场价格较为稳定，公司主要依靠印制电路板产品销售收入与各项成本的差额获取利润。公司经过多年的经营管理运作，公司盈利能力及规模均保持稳定增长，正处于快速发展阶段。公司成熟的商业模式及长期从事印制电路板生产与销售业务积累起来的行业经验、市场渠道及树立的品牌，为公司的可持续性发展提供了保障。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报表日至本报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 27,304,806.03 10.45%21,582,139.42 9.20%26.52%应收票据 44,903,057.79 17.18%24,295,555.81 10.36%84.82%应收账款 63,240,143.06 24.19%63,337,342.15 27.01%-0.15%存货 26,963,522.43 10.32%23,316,177.60 9.94%15.64%公告编号：2022-039 13 投资性房地产 7,020,305.95 2.69%7,402,652.47 3.16%-5.16%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 69,183,771.11 26.47%77,525,682.80 33.06%-10.76%在建工程 464,395.93 0.18%9,374.52 0.00%4,853.81%无形资产 9,617,528.63 3.68%9,915,872.27 4.23%-3.01%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 27,000,000.00 10.33%59,295,555.81 25.28%-54.47%长期借款 0.00%0.00%0.00%预付款项 1,645,889.22 0.63%91,798.14 0.04%1,692.94%其他应收款 834,579.13 0.32%875,729.11 0.37%-4.70%其他流动资产 1,132,330.12 0.43%2,398,479.67 1.02%-52.79%递延所得税资产 3,483,779.87 1.33%3,450,436.59 1.47%0.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期应收票据余额增加系未到期已背书票据（未终止确认部分）增加所致。2、本期在建工程余额增加系设备安装工程增加所致。3、短期借款余额较上期减少 54.47%，原因系本期将未到期已背书票据（未终止确认部分）金额重分类至其他流动负债所致。4、预付款项余额增加系预付货款大幅增加所致。5、其他流动资产余额减少系增值税待抵扣进项税额减少所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 235,092,901.43-174,710,500.79-34.56%营业成本 210,316,001.10 89.46%146,299,963.87 83.74%43.76%毛利率 10.54%-16.26%-销售费用 7,926,116.29 3.37%7,323,751.97 4.19%8.22%管理费用 8,302,552.01 3.53%7,619,327.03 4.36%8.97%研发费用 7,717,410.45 3.28%7,574,492.37 4.34%1.89%财务费用 2,837,590.42 1.21%4,603,817.47 2.64%-38.36%信用减值损失-233,266.91-0.10%-8,245,286.10-4.72%-97.17%资产减值损失-422,611.92-0.18%-188,632.91-0.11%124.04%其他收益 607,506.33 0.26%700,582.33 0.40%-13.29%投资收益 45,807.07 0.02%101,821.19 0.06%-55.01%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公告编号：2022-039 14 资产处置收益-57,644.07 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-3,434,925.93-1.46%-7,567,593.99-4.33%54.61%营业外收入 175,927.59 0.07%56,626.43 0.03%210.68%营业外支出 629,292.22 0.27%615,056.44 0.35%2.31%净利润-3,988,651.84-1.70%-8,071,537.06-4.62%50.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加 34.56%，主要原因系长虹集团的需求量增大较多，达到 147.56%；本期销售面积较上年同期增加 21.75%，销售单价增加 7.38%，导致销售总额增长。2、营业成本较上年同期增加 43.76%，主要原因系原材料价格上涨，其中覆铜板上涨 30.06%；贵金属铜球上涨 36.78%、锡球上涨 55.88%所致。3、财务费用较上年同期减少 38.36%，主要原因系汇率损失较上年同期减少所致。4、信用减值损失较上年同期减少 97.17%，系本期账龄超过三年以上应收账款坏账准备已于 2020 年全额计提完毕，本期无需再计提长账龄应收账款坏账准备所致。5、资产减值损失较上年同期增加 124.04%，主要原因系本期库存商品期末余额增加导致存货跌价准备较2020 年期末增加所致。6、投资收益较上年同期减少 55.01%，主要原因系短期投资理财下降所致。7、营业利润较上年同期增加 54.61%，主要原因系本年营业收入较上年增加、财务费用及信用减值损失较上年减少所致。8、营业外收入较上年同期增加 210.68%，本期申请政府补助较上年同期增大所致。9、净利润较上年同期增加 50.58%，原因同营业利润。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 220,822,744.58 168,887,246.11 30.75%其他业务收入 14,270,156.85 5,823,254.68 145.05%主营业务成本 202,073,053.00 144,455,560.96 39.89%其他业务成本 8,242,948.10 1,844,402.91 346.92%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%单层线路板 182,379.45 273,040.23-49.71%-59.13%-22.62%-70.65%双层线路板 148,183,371.04 138,113,179.46 6.80%35.02%44.27%-5.98%多层线路板 72,456,994.09 63,686,833.32 12.10%23.45%31.66%-5.48%合计 220,822,744.58 202,073,053.00 8.49%30.75%39.89%-5.98%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2022-039 15 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%西南地区 60,520,984.70 64,121,917.89-5.95%77.22%85.02%-4.69%华南地区 49,643,935.32 43,039,548.79 13.30%186.32%198.94%-3.66%华东地区 11,776,402.18 8,620,303.68 26.80%-53.85%-66.23%26.85%海外地区 98,881,422.38 86,291,282.63 12.73%7.62%23.50%-11.22%合计 220,822,744.58 202,073,053.00 8.49%30.75%39.89%-5.98%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、产品结构变化最大的是单层板，与上年同期相比毛利下降 70.65%，下降的原因系订单减少所致；其次是双层板营业收入增加，主要是客户产品结构的变化，导致订单结构的变化而增加；第三、多层营业成本增加是因为 2021 年原材料价格上涨，导致多层板销售成本上涨 16.29%；销售量的增加也是增大销售成本的另外一个原因。2、区域结构变化最大的是西南地区，与上年同期相比上升 77.22%，原因：一、长虹集团的采购量上升77%、二、原材料上涨导致单价上涨收入增加；其次是华南地区，与上年同期相比上升 186.32%，是因为广东长虹增加了 113.59%所致；而华东地区与上年同期却下降了 53.85%，主要是因奥克斯集团订单下降所致。3、海外地区因受疫情影响，增长放缓。4、各地的营业成本上升主要是受销售总额增加和原材料上涨所致。(3)(3)主要客户主要客户情况情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 81,724,852.76 34.76%否 2 客户 2 33,217,158.92 14.13%否 3 客户 3 30,019,673.77 12.77%否 4 客户 4 26,527,645.93 11.28%否 5 客户 5 8,099,274.36 3.45%否 合计合计 179,588,605.74 76.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 30,500,225.97 13.99%否 2 供应商 2 20,589,942.14 9.45%否 3 供应商 3 19,637,885.95 9.01%否 4 供应商 4 18,116,822.04 8.31%否 5 供应商 5 15,740,827.76 7.22%否 公告编号：2022-039 16 合计合计 104,585,703.86 47.98%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 20,818,781.14 173,449.52 11,902.79%投资活动产生的现金流量净额-6,203,599.34 6,604,730.21-193.93%筹资活动产生的现金流量净额-9,685,032.93-3,923,352.50-146.86%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增长 11902.79%，原因如下：一、2021 年度外销收入 699.73 万元，所有货款均为现汇美元；二、因外销收入增大，出口退税额较上年同期增加 434.91 万元；三、内销收入也较上年同期增大 58.36%，扣除客户支付承兑的款项，现金回款也增大 3100 万元以上。综合以上三点导致现金流量净额增大。2、投资活动产生的现金流量净额减少 193.93%，主要是短期理财金额减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额减少 146.86%，主要是偿还短期贷款 800 万元，相应的贷款利息也减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务发展迅速，本期销售总收入较上期增加 34.56%，其中：长虹集团增加 147.56%、海外销售规模提升 7.62%；经营活动产生的现金流量净额超过 2000 万元，资产负债结构比较合理，内部控制体系运行良好，未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。公告编号：2022-039 17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 四.二.(六)是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露的重大以临时公告形式披露的重大诉讼诉讼、仲裁事项、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形成是否形成预计负债预计负债 案件案件进展进展或执行情或执行情况况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 重庆凯歌电子股份有限公司 重庆榆荣股权投资基金合伙企业（有限合伙）、郭荣宽、郭莉莎、古朝菊 重庆凯歌电子股份有限公司与重庆榆荣股权投资基金合伙企业（有否 0 否 现该案法院已作出一审裁定，以凯歌公司无利害关系为由驳回公司2022 年 1月 24 日 公告编号：2022-039 18 限合伙）、郭荣宽、郭莉莎、古朝菊确认合同无效纠纷案件。的起诉，公司已向重庆市第五中级人民法院递交上诉状提起上诉。公司将对该诉讼事项的进展情况予以跟踪并及时履行信息披露义务。总计总计 -重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：以上诉讼未对公司财务产生重大影响。(二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日公司发生的日常性常性关联交易关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型