837053_2021_华烁科技_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 华烁科技 NEEQ:837053 华烁科技股份有限公司 HAISO TECHNOLOGY CO.LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 11 月 17 日，公司原董事长刘良炎同志因病逝世；根据公司法及公司章程的有关规定，11 月 25 日，公司组织召开第五届董事会第四次会议，审议并通过选举王子宽同志为新任董事长暨法定代表人；11月 26 日，公司到东湖新技术开发区市场监督管理局完成公司法定代表人变更等相关工商登记事宜，并取得新的营业执照。2021 年 12 月 24 日，湖北省经济和信息化厅公布湖北省第三批专精特新“小巨人”企业名单，华烁科技被授予“湖北省专精特新“小巨人”企业称号，该称号有效期 3 年，自2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.11 第四节第四节 重大事件重大事件.23 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.28 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.38 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.43 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.149 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王子宽、主管会计工作负责人马丽及会计机构负责人（会计主管人员）马丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、原材料价格波动风险 公司的主要原材料为一系列基础化工原材料，而且化工原材料在公司产品的成本中比重较大。由于化工原材料主要来源于石油，其价格明显受到国际原油价格波动影响，与原油价格走势具有高度相关性。而原油的价格受供求关系、市场投机、美元价格波动以及页岩气开发的进程等诸多因素的影响，波动幅度较大；受国家环保、去产能等宏观政策影响，化工原材料价格出现较大幅度上涨；同时，国内部分化工原材料品质不能满足需求，需要进口，这进一步加剧了原材料的价格波动风险。以上因素导致的原材料价格波动将对公司产品成本产生一定影响，公司面临原材料价格波动风险。2、行业市场竞争风险 随着国家产业政策的调整，公司的新型催化剂及高分子材料等主要产品具有较好的市场发展前景，市场环境逐步成熟，市场规模迅速扩大，新的竞争者可能会随之出现。具有设备制造商、研究机构等背景的公司可能加入竞争者行列，竞争者的增加会带来价格下滑、服务质量要求提高、市场份额难以保持的风险。5 3、未来公司房产权属变更及土地使用权存在问题的说明 公司系湖北省化学研究院 2008 年改制设立的股份有限公司。根据武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局武土规新字201511 号 关于国有土地资产处置的通知：“同意将湖北省化学院位于关山路 2 号，国有土地使用证编号为武国用（2005）第 0736 号共计 28880.02 平方米的划拨国有土地使用权按照保留划拨方式划转给华烁科技股份有限公司。”2019年1月28日，公司通过划拨方式获得不动产权证书（鄂(2019)武汉市东开不动产权第 0002807 号），用途为科研设计用地，使用面积 28880.02 平方米。其后，公司完成了上述土地附属 18 栋房产的过户手续，并于 2019 年 8 月成功拿到不动产证。2021 年 6 月 8 日，公司 2020 年年度股东大会审议通过关于启动公司武汉本部土地开发工作的议案，同意公司将上述国有划拨用地申请变性为居住用地，授权公司董事会设立土地开发项目全资子公司，启动本部土地变性开发的前期准备工作；2021年 6 月 8 日，公司第五届董事会第一次会议审议通过关于投资设立全资子公司的议案，批准投资设立全资子公司；2021 年6 月 25 日，公司完成土地开发项目全资子公司华烁置业（武汉）有限公司注册并取得营业执照。根据前期批复，未来公司仍需通过出让方式将上述土地变性，届时如公司未能在“招拍挂”中按预期取得土地使用权，将会对公司土地使用权造成影响。4、核心技术人员流失及不足的风险 公司的核心技术在于配方技术。拥有稳定、高素质的科技人才和管理人才对公司的发展壮大至关重要。公司目前核心技术人员较为稳定，但随着公司的发展和市场竞争的加剧，行业对技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员流失甚至不足的风险。5、税收优惠政策和政府补助政策变化的风险 税收优惠政策是影响公司经营的重要外部因素。2020 年，公司收到湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的高新技术企业证书，公司被重新认定为高新技术企业，证书编号：GR202042000248，发证时间：2020年 12 月 1 日，有效期三年。但未来若国家关于支持高新技术的税收优惠政策发生改变，或者公司的研发投入和自主创新能力不能满足高新技术企业的认定条件，不能继续被认定为高新技术企业，需按 25%的税率征收所得税，将对公司的经营业绩产生一定的影响。根据中华人民共和国增值税暂行条例相关出口政策，公司产品出口享受相关出口退税优惠，其中 3-(1-氰乙基）苯甲酸从 2018 年 11 月起适用 10%的退税率，未来若国家关于出口享受相关出口退税优惠发生改变，不能继续享受相应退税政策，将对公司的经营业绩产生一定的影响。此外，报告期内公司还享受政府补助支持。政府补助主要是 FPC 用耐高温胶膜的研究和开发、高炉煤气超低排放精脱硫催化剂的研究开发、无污水排放高压耐硫变换催化剂的制备新6 工艺研究、工业副产氢能利用与纯化技术研究与应用项目、高炉煤气超低排放精脱硫催化剂的研究开发、FPC 用耐高温胶膜的研究和开发。根据 企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）修订的规定，自 2017 年 1 月 1 日起，与企业日常活动有关的政府补助计入“其他收益”或冲减相关成本费用。公司本期计入其他收益科目的政府补助金额为 6,912,113.81 元。6、主营业务结构变化的风险 近年来，公司积极推进产品结构调整，重点转向煤制乙二醇催化剂、多功能净化剂、中高压变换催化剂、1,4 丁二醇催化剂、5G 通信电子电路基材等新产品的研发及生产，凭借研发优势，技术上已取得重大突破。报告期内，较上年同期受新冠疫情 影 响，公 司 销 售 规 模 整 体 有 所 提 升，催 化 剂 收 入 155,037,801.31 元，较去年同期上升 7.48%；精细化工类产品收入 83,676,296.87 元，较去年同期上升 2.28%。如果未来公司该部分业务不能在一段时间内快速占据市场竞争有利地位、达到市场推广预期，实现产品结构调整目标，将会给公司生产经营带来一定影响。7、资产负债率较高的风险 报告期内公司资产负债率为 72.05%，较期初 69.61%增加了2.44 个百分点，资产负债率水平仍然较高。目前公司主要负债仍为银行借款等有息负债，公司存在一定的还款付息压力，对公司资金的正常运转有一定影响。8、应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至 2021 年 12 月31 日，应收账款账面价值为 121,441,789.83 元，较期初123,345,130.27 元减少了 1,903,340.44 元；应收账款占公司总资产的比重为 22.53%，较期初降低 3.76 个百分点。公司主要客户信用记录良好，但由于应收账款金额较大，如果客户出现因现金流紧张而不能及时支付货款的情形，将对公司现金流和资金周转产生一定不利影响。9、公司部分资产权利受限的风险 报告期内，公司存在 49 项房屋所有权、16 宗自有土地使用权及 140 项机器设备所有权设立了抵押的情形。公司该部分房产、土地使用权及机器设备设立抵押系用于向银行贷款，其中抵押房产账面价值合计 50,870,500.56 元，抵押机器设备账面价值合计 5,311,010.71 元，抵押土地使用权账面价值合计20,353,636.09 元。由于报告期内，公司用于抵押贷款的资产数量较多，贷款金额较大，如未来公司因不能及时还款导致相关资产被拍卖、变卖或抵债的情形，将可能会对公司的正常经营造成一定的影响。10、关于公司离退休人员保障基金问题的说明 2008 年，湖北省化学研究院转改制设立华烁科技股份有限公司。转改制前，湖北省化学研究院每年补贴离休、内病退职工“待遇差”约 200 万元。为保证离退休、内病退职工改制前后20 年待遇不降低，改制时由华烁科技持股职工按持股比例出资4,000 万元建立了保障基金，出资人与受益人共同签订湖北省化学研究院离退休、内病退养职工待遇保障基金资金信托合同（以下简称“保障基金”）。该保障基金由“湖北省化学研究院工会”、改制后由公司工会作为受托人，由出资人、受益人和工会7 代表共同组成的“保障基金管理委员会”负责日常管理。2021年11月，公司与湖北省化学研究院工会委员会签订新的借款合同，2021年11月6日至2024年11月5日期间，公司向湖北省化学研究院工会委员会拆借资金4000万元，公司按照年利率8.5%支付利息。未来，若该保障基金借款到期后未能续借，可能会对公司的资金流动性产生一定影响。11、关于湖北省化学研究院未注销事项的说明 2019 年 1 月 28 日，公司以划拨方式取得湖北省化学研究院转改制资产的土地资产。用途为科研设计用地，保留划拨 5 年，使用面积 28,880.02 平方米。其后公司积极推进并完成了上述土地附属 18 栋房产的过户手续，并于 2019 年 8 月成功拿到不动产证。截至本报告出具之日，湖北省化学研究院尚未注销。公司目前不存在继续以湖北省化学研究院名义对外业务往来、签署合同的情形，且省化学院计划于办理完结上述土地变性及在“招拍挂”中取得土地使用权之后完成其注销，但如未来出现债务人要求公司承担省化学院改制完成以后新发生的业务、借贷、担保等债务事项，将有可能给公司造成一定损失。12、票据结算的风险 报告期内，公司与客户存在以承兑汇票的方式进行结算的情况。截至报告期末，本期取得的承兑汇票尚余 84,884,676.21元未解付。上述事项尽管不会对公司财务及持续经营能力造成重大影响，但公司仍面临采用票据结算而导致回款周期延长的风险。13、环境保护风险 公司高度重视环境保护工作，不断投入资金改进环保设施。但公司葛店分公司所处区域因当地规划问题，形成了周边居民区与企业混杂、距离较近的局面，较容易发生环保投诉。另一方面，随着我国政府环境保护力度的不断加强，可能在未来出台更为严格的环境保护标准。上述因素均对公司提出更高的环境保护要求，短期内环保治理成本增加可能会给公司盈利水平带来不利影响。2021 年，公司投资设立全资子公司华烁医药科技（武汉）有限公司，开始推进公司医药材料中间体项目搬迁的前期工作，新建厂区扩大产能，缓解地方环保压力。14、开发支出资本化对损益影响的风险 截至报告期末，公司开发支出累计余额为 4,736,301.78 元，其中本期开发支出资本化金额为 2,876,576.94 元，确认为无形资产金额为 2,584,290.83 元。若未来相关的开发支出资本化后形成的无形资产不能为公司带来良好的经济效益，或者在进一步开发中失败，将对公司利润产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险较上年减少一项：新冠病毒对经营带来的风险 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华烁科技 指 华烁科技股份有限公司 省化学院 指 湖北省化学研究院 华烁医药 指 华烁医药科技（武汉）有限公司 华烁置业 指 华烁置业（武汉）有限公司 华烁电子 指 华烁电子材料（武汉）有限公司 智能养护 指 湖北公路智能养护科技股份有限公司“三会”议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 PCB 指 印制电路板（英文缩写 PCB:Printed Circuit Board），又称印刷线路板 FPC 指 柔性电路板（英文缩写 FPC:Flexible Printed Circuit)FCCL 指 软性铜箔基材(英文缩写 FCCL:Flexible Copper Clad Laminate)，又称为:挠性覆铜板、柔性覆铜板、软性覆铜板，FCCL 是挠性印制电路板(Flexible Printed Circuit board/FPC)的加工基材。PP 板 指 聚丙烯（PP）板，又称为：PP 纯板、改性 PP 板、增强 PP 板。PPO 指 2,5-二苯基恶唑 公司章程 指 华烁科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商 指 中信证券股份有限公司 元 指 人民币元 中国 指 中华人民共和国 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初、本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末、本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 华烁科技股份有限公司 英文名称及缩写 HAISO TECHNOLOGY CO.LTD HAISO 证券简称 华烁科技 证券代码 837053 法定代表人 王子宽 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗长城 联系地址 武汉东湖新技术开发区光谷街 30 号 电话 027-87496703 传真 027-87800201 电子邮箱 公司网址 http:/ 武汉东湖新技术开发区光谷街 30 号 邮政编码 430074 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室（武汉本部实验大楼 510 室）三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 28 日 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2669 其他专用化学产品制造 主要业务 公司的主营业务为先进高分子材料，新型工业催化剂及其他精细化学品研发、生产及销售 主要产品与服务项目 公司生产的高新材料系列产品属主要包括工业催化剂与气体净化剂系列产品、挠性覆铜板基材系列产品、医药材料中间体系列产品等。普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）130,900,000 优先股总股本（股）0 10 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420000682654158E 否 注册地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区光谷街 30 号 否 注册资本 130,900,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘钧 王庆海 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 288,481,893.27 270,317,690.38 6.72%毛利率%27.52%22.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,081,797.09 1,307,132.36 518.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -13,904,855.12-13,792,559.75-0.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.51%0.92%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.48%-9.72%-基本每股收益 0.06 0.01 518.28%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 539,035,410.65 469,168,124.62 14.89%负债总计 388,378,592.36 326,593,103.42 18.92%归属于挂牌公司股东的净资产 150,656,818.29 142,575,021.20 5.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.09 5.67%资产负债率%（母公司）71.48%69.61%-资产负债率%（合并）72.05%69.61%-流动比率 1.03 0.92-利息保障倍数 1.61 1.09-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,255,920.45 38,791,330.31-19.43%应收账款周转率 2.36 2.20-存货周转率 2.90 2.92-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.89%0.32%-营业收入增长率%6.72%-30.87%-净利润增长率%518.28%-54.64%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 130,900,000 130,900,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-35,671.88 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,912,113.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,781,911.19 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,128,299.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 21,986,652.21 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 21,986,652.21 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更及依据 财政部于2018年颁布了企业会计准则第21号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。（2）会计政策变更的影响 报告期内，公司无租赁业务，会计政策变更对期初报表项目不产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司于 2021 年 2 月 3 日在湖北省鄂州市市场监督管理局葛店分局成功设立华烁医药科技（武汉）有限公司；2021 年 6 月 23 日，在武汉东湖新技术开发区市场监督管理局成功设立华烁置业（武汉）有限公司；2021 年 7 月 15 日，在湖北省鄂州市市场监督管理局葛店分局成功设立华烁电子材料（武汉）有限公司。华烁医药、华烁置业和华烁电子是本公司的全资子公司。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于化学原料及化学制品制造业下的专用化学产品制造行业，利用公司自有技术及生产工艺进行产品的研发、生产及销售，同时为客户提供产品使用技术和工艺的系统解决方案，以较强的技术创新和技术服务能力取得行业竞争优势，产品用途涵盖先进高分子材料、工业催化剂与净化剂及其他精细化学品。公司产品主要以国内市场销售为主，部分产品出口国外。公司的主要产品先进高分子材料采取直销的方式，为挠性印制电路生产企业、电子产品制造企业以及汽车零部件制造型企业提供产品和服务。公司的主要产品催化剂与净化剂主要通过直销的方式，为国内的煤化工、化肥厂等企业提供产品和服务，部分催化剂产品出口国外市场。公司其他主要精细化学品，如医药化工产品、建筑建材产品采取直销的模式，为国内外医药制造、建筑建材企业提供相应的产品和服务。报告期内，公司以产品结构优化调整和技术升级推动高质量发展的战略举措成效明显，在营收方面出现了结构逐步优化、订单质量持续提高的积极变化。在产品结构优化调整方面，一方面做好主动压缩账期长、毛利率低、市场萎缩的部分传统产品“减法”；另一方面做好新型催化剂等战略性新产品“加法”，快速形成产能，形成了新经济增长点。报告期内，公司的主营业务未发生变动，商业模式较上年末未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020 年 12 月 1 日，公司重新通过高新技术企业资质认定，取得了证书编号为 GR202042000248 的高新技术企业证书，有效期三年。2021 年 12 月 24 日，公司被湖北省经济和信息化厅认定为湖北省第三批专精特新“小巨人”企业，有效期为 2022 年 1 月 1 日至 2024年 12 月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 15 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 36,328,668.05 6.74%33,362,420.44 7.11%8.89%应收票据 44,553,827.46 8.27%35,145,002.22 7.49%26.77%应收账款 121,441,789.83 22.53%123,345,130.27 26.29%-1.54%存货 77,963,670.01 14.46%66,399,859.86 14.15%17.42%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 111,376,903.30 20.66%114,525,060.43 24.41%-2.75%在建工程 2,317,359.60 0.43%439,484.00 0.09%427.29%无形资产 70,115,774.80 13.01%48,987,098.85 10.44%43.13%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 178,000,000.00 33.02%159,000,000.00 33.89%11.95%长期借款 0 0%0 0%0%交易性金融资产 21,454,724.09 3.98%11,851,984.81 2.53%81.02%预付款项 14,975,335.08 2.78%11,735,422.25 2.50%27.61%其他应收款 1,085,982.54 0.20%2,203,134.39 0.47%-50.71%其他流动资产 4,278,100.53 0.79%498,204.09 0.11%758.70%其他非流动金融资产 0 0%12,774,899.14 2.72%-100.00%其他非流动资产 2,796,066.54 0.52%1,531,618.20 0.33%82.56%应付账款 44,091,854.23 8.18%28,275,154.78 6.03%55.94%合同负债 37,371,365.48 6.93%25,075,668.66 5.34%49.03%应交税费 977,760.17 0.18%1,989,311.84 0.42%-50.85%其他应付款 29,623,265.49 5.50%64,925,866.39 13.84%-54.37%其他流动负债 37,599,330.62 6.98%27,493,582.99 5.86%36.76%16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：无形资产：无形资产：报告期末无形资产 70,115,774.80 元，较期初增加 21,128,675.95 元，同比增长 43.13%，主要原因是：报告期内子公司华烁医药购置土地使用权 24,017,550.00 元。应付账款：应付账款：报告期末应付款项 44,091,854.23 元，较期初增加 15,816,699.45 元，同比增长 55.94%，主要原因是：报告期公司为执行催化剂大额合同集中备货增加应付供应商款项 15,816,699.45 元。合同负债合同负债：报告期末合同负债 37,371,365.48 元，较期初增加 12,295,696.82 元，同比增长 49.03%，主要原因是：报告期公司为执行催化剂产品大额合同预收客户款项，较去年增加 10,716,685.00 元。其他应付款：其他应付款：报告期末其他应付款 29,623,265.49 元，较期初减少 35,302,600.90 元，同比下降 54.37%，主要原因是：报告期初在其他应付款项下列报的湖北省化学研究院工会委员会借款，2021 年 11 月借款期限改为三年，报告期末在长期应付款中列报；另一方面，子公司华烁医药本期收到搬迁补偿款 2,500万元，其中 11,931,682.18 元尚未达到营业外收入确认条件，于其他应付款列报。其他流动负债：其他流动负债：报告期末其他流动负债 37,599,330.62 元，较期初增加 10,105,747.63 元，同比增长36.76%，主要原因是：报告期末公司已背书转让尚未终止确认的票据 32,741,053.10 元，较期初增加8,321,407.03 元；期末确认预收货款中待转销项税额 4,858,277.52 元，较期初增加 1,784,340.60 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 288,481,893.27-270,317,690.38-6.72%营业成本 209,102,680.21 72.48%209,465,980.59 77.49%-0.17%毛利率 27.52%-22.51%-销售费用 17,038,185.16 5.91%16,978,091.14 6.28%0.35%管理费用 28,021,960.38 9.71%27,362,633.57 10.12%2.41%研发费用 14,578,328.32 5.05%9,970,925.28 3.69%46.21%财务费用 13,190,363.53 4.57%14,344,596.00 5.31%-8.05%信用减值损失-6,523,864.71-2.26%-2,835,290.00-1.05%130.10%资产减值损失-9,615,288.53-3.33%-666,160.35-0.25%1,343.39%其他收益 6,974,722.36 2.42%9,103,581.18 3.37%-23.38%投资收益 430,821.05 0.15%3,129,045.35 1.16%-86.23%公允价值变动收益 1,351,090.14 0.47%2,759,549.95 1.02%-51.04%资产处置收益-34,709.28-0.01%20,869.61 0.01%-266.31%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-4,982,930.85-1.73%1,220,486.34 0.45%-508.27%营业外收入 13,071,518.22 4.53%86,646.02 0.03%14,986.11%营业外支出 6,790.28 0.00%0.00 100%净利润 8,081,797.09 2.80%1,307,132.36 0.48%518.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：研发费用研发费用：报告期内研发费用 14,578,328.32 元，较去年同期增加 4,607,403.04 元，同比增长 46.21%。17 主要原因是：报告期内公司研发费用 14,578,328.32 元，研发投入占收入 5.05%，2020 年因新冠疫情影响，公司停工停产近 3 个月，停产期间研发人员薪酬等费用计入管理费用-疫情期间停工费用，2021 年恢复平均水平。信用减值损失：信用减值损失：报告期内信用减值损失 6,523,864.71 元，较去年同期增加 3,688,574.71 元，同比增长 130.10%。主要原因是：报告期末公司应收账款计提信用减值损失较去年同期增加 3,132,304.86 元。资产减值损失：资产减值损失：报告期内资产减值损失 9,615,288.53 元，较去年同期增加 8,949,128.18 元，同比增长 1,343.39%，主要原因是：报告期内公司对部分长库龄存货计提跌价损失 8,696,075.21 元。营业外收入：营业外收入：报告期内营业外收入 13,071,518.22 元，较去年同期增加 12,984,872.20 元，同比增长14986.11%，主要原因是：报告期内公司确认北区搬迁补偿中公司已投入的费用性补偿 13,068,317.82 元，去年同期无此项。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 279,570,086.83 262,250,393.77 6.60%其他业务收入 8,911,806.44 8,067,296.61 10.47%主营业务成本 196,690,175.66 202,037,975.53-2.65%其他业务成本 12,412,504.55 7,428,005.06 67.10%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年同期毛利率比上年同期增减增减%高分子 40,855,988.65 30,846,048.70 24.50%12.86%6.54%4.48%催化剂 155,037,801.31 95,429,791.42 38.45%7.48%-12.96%14.46%其 他 精 细化工 83,676,296.87 70,414,335.54 15.85%2.28%10.98%-6.59%其他业务 8,911,806.44 12,412,504.55-39.28%10.47%67.10%-47.20%合计合计 288,481,893.27 209,102,680.21 27.52%6.72%-0.17%5.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入：主营业务收入：报告期内公司确认主营业务收入 279,570,086.83 元，较去年同期增加 17,319,693.06元，增长 6.60%。主要原因是：2020 年因新冠疫情影响，公司销售规模整体下降，2021 年公司产品收入恢复正常水平；其中：催化剂产品收入较去年增加 10,795,611.16 元，增长 7.48%、高分子类产品收入较去年增加 4,655,287.95 元，增长 12.86%。主营业务成本及毛利率：主营业务成本及毛利率：报告期内公司确认主营业务成本 196,690,175.66 元，较去年同期减少5,347,799.87 元，下降 2.65%，主营业务毛利率 29.65%，较去年同期增加 6.69%。主要原因是：（1）催化剂产品：报告期内公司积极应对部分催化剂合同的主要原料价格上涨风险，材料成本得以控制，同时，部分贵金属原材料采购价格较去年同期有所下降。另一方面，报告期内公司催化剂产品收入主要来源于18 合成催化剂，该类催化剂产品毛利率高于上年度催化剂主要产品-加氢催化剂，综合导致本期催化剂产品毛利率有所提高；（2）其他精细化工产品：公司精细化工产品的主要原料系化工原料，2021 年度化工材料供应价格大幅上涨，造成公司其他精细化工产品的原料成本较去年上涨较大，超过收入增长幅度，综合导致公司其他精细化工产品毛利率下降。其他业务成本：其他业务成本：报告期内公司确认其他业务成本 12,412,504.55 元，较去年同期增加 4,984,499.49 元,增长 67.10%，主要原因是：报告期内公司低价处理部分成本较高的长库龄原材料。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国五环工程有限公司 52,167,358.91 18.08%否 2 浙江中贝