836270_2021_天铭科技_2021年年度报告_2022-06-15.pdf

1 2021 天铭科技 NEEQ：836270 杭州天铭科技股份有限公司 T T-MAX(Hangzhou)Technology Co.,Ltd.MAX(Hangzhou)Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 4 月，公司召开董事会审议通过提请公司启动申请进入全国中小企业股份转让系统创新层、精选层准备工作议案。2、2021 年 4 月，公司与 LUND MOTIONPRODUCTS,INC.的诉讼和解结案。3、2021 年 5 月，公司完成定向发行股份总额 170 万股，募集资金 1,105 万元，并在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。4、2021 年 6 月，公司正式由基础层调入创新层。5、2021 年 8 月，浙江证监局发布杭州天铭科技股份有限公司辅导备案公示文件，公司进入辅导阶段。6、2021 年 9 月，公司召开股东大会审议通过，向全体股东每 10 股派 6.50元人民币现金（含税），此次权益分派共计派发现金红利 2，183.35 万元，并已于 2021 年 10 月全部实施完成。7、2021 年 9 月，公司与富阳经济技术开发区管理委员会签署了高端智能装备及汽车零部件生产基地项目合同书（富开招202187 号），就项目用地达成意向协议。该项目由公司于 2021 年 10 月设立的全资子公司曜铭科技实施。8、2021 年 10 月，公司完成第三届董事会、监事会的换届选举。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件.2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息.3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .127127 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张松、主管会计工作负责人陈秋梅及会计机构负责人（会计主管人员）陈秋梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、外汇汇率波动风险 公司出口销售业务占总营业收入 40%以上，由此可见出口对公司经营业绩的影响很大。公司出口采用美元作为结算货币，在很大程度上受美元汇率波动的影响。若美元兑人民币汇率大幅下降，将会对公司业绩产生重大不利影响。2、技术风险 公司持续以新技术、新产品、新工艺研发为工作导向，提高产品的技术水平及其综合竞争能力，保持技术领先的地位。若公司的研发技术偏离市场需求，无法取得突破或未能及时更新关键技术，公司将可能面临竞争力被削弱的风险。3、市场竞争风险 公司所处的行业总体壁垒不高，近年从事相关可替代产品的企业数量也不断增加，市场竞争十分激烈。公司需要不断开拓新的客户以保持较好的收入增长，在保护自身知识产权的同时，依靠不断开发新技术维持在市场竞争中的优势。4、存货余额较高导致存货跌价损失的风险 公司存货中的原材料主要为各类型的钢材、铝材、电机及相关零部件，库存商品主要为可用于销售的绞盘、电动踏板及辅件。报告期内，公司主要实行“以销定产、适度库存”的订单化生产模式。因存货在资产结构中的比例较高，若发生产品不适销、库存管理不善5 或库存材料更新换代等情况，可能会对公司业绩和财务状况产生不利影响。5、税收政策变化的风险 公司为高新技术企业，企业所得税减按 15%的税率征收，减免期限为 2020 年至 2022 年。若高新证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。公司外销出口占比较高，并享受国家出口退税政策。若企业无法继续获得所得税税收优惠和出口退税政策，则可能对公司的税负、盈利造成一定程度的影响。6、受政府补助重大影响风险 公司 2021 年度计入当期非经常性损益的政府补助金额为 5,050,786.58 元，该项均受政府补助政策的影响，波动性较大。若各级政府调整补助政策，将对公司收益产生一定的影响。7、原材料价格波动风险 报告期内，公司原材料价格受市场供需关系影响存在波动。原 材料价格波动会对生产成本产生影响，对毛利率也会产生一定 影响。公司存在原材料价格波动的风险，可能对公司盈利能力产生影响。8、实际控制人不当控制和公司治理的风险 张松、艾鸿冰实际控制公司表决权比例达到 94.34%，是公司的实际控制人。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，配备了职业素养较好的管理人员，并从制度安排上做到尽量避免实际控制人不当使用控股地位的情形，但实际控制人如果因判断失误等因素而造成不当控制，可能对公司的经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：2021 年 3 月，公司与 LUND MOTION PRODUCTS,INC.签署和解协议；2021 年 4 月收到美国加利福尼亚地区法院做出的民事判决书；法庭撤销原告的起诉请求与被告的的反诉请求，诉讼终止。至此，境外涉诉风险消除。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、天铭科技 指 杭州天铭科技股份有限公司 天铭有限 指 杭州天铭机电工具有限公司 香港天铭 指 香港天铭实业有限公司 杭州传铭 指 杭州传铭贸易有限公司 盛铭投资 指 杭州富阳盛铭投资管理合伙企业(有限合伙)弘铭投资 指 杭州富阳弘铭投资管理合伙企业(有限合伙)上海车凡、车凡网络 指 上海车凡网络技术有限公司 杭州拓客 指 杭州拓客汽车配件有限公司 泰铭汽配 指 泰铭汽车配件有限责任公司 蔚铭贸易 指 杭州蔚铭贸易有限公司 曜铭科技 指 浙江曜铭科技有限公司 青岛天铭国贸 指 青岛天铭国际贸易有限公司 青岛天铭工贸 指 青岛天铭工贸有限公司 浙江车凡 指 浙江车凡网络技术有限公司 公司章程 指 杭州天铭科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 杭州天铭科技股份有限公司股东会 董事会 指 杭州天铭科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州天铭科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州天铭科技股份有限公司 英文名称及缩写 T-MAX(Hangzhou)Technology Co.,Ltd.-证券简称 天铭科技 证券代码 836270 法定代表人 张松 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陈秋梅 联系地址 杭州市富阳区东洲工业功能区五号路 5 号 电话 0571-63408889 传真 0571-87191088 电子邮箱 公司网址 办公地址 杭州市富阳区东洲工业功能区五号路 5 号 邮政编码 311401 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 13 日 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C349 其他通用设备制造业-C3490 其他通用设备制造业 主要产品与服务项目 生产销售绞盘、电动踏板及越野改装件及附件等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,590,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张松）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张松、艾鸿冰），一致行动人为（香港天铭、杭州传铭、盛铭投资、张普）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913301007200543657 否 注册地址 浙江省杭州市富阳区东洲工业功能区五号路 5 号 否 注册资本 33,590,000 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 金闻 王超 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 189,834,776.86 170,586,676.42 11.28%毛利率%36.94%34.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 35,942,960.14 28,690,986.78 25.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,092,260.49 25,876,855.64 31.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.59%24.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.38%22.36%-基本每股收益 1.09 0.90 21.11%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 211,477,462.51 204,487,477.71 3.42%负债总计 52,838,450.91 74,033,926.25-28.63%归属于挂牌公司股东的净资产 158,639,011.60 130,453,551.46 21.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.72 4.09 15.47%资产负债率%（母公司）24.12%36.04%-资产负债率%（合并）24.99%36.20%-流动比率 3.75 2.52-利息保障倍数 0 0-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,133,508.27 40,257,797.70-84.76%应收账款周转率 5.66 4.02-存货周转率 2.09 2.73-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.42%41.79%-营业收入增长率%11.28%21.50%-净利润增长率%25.28%88.10%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,590,000 31,890,000 5.33%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 69,226.42 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）5,050,786.58 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,137.44 委托他人投资或管理资产的损益 608,239.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 179,804.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-181,256.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目-3,026,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,704,938.72 所得税影响数 854,239.07 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,850,699.65 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事绞盘、电动踏板等汽车越野改装件的设计、研发、生产和销售，产品主要应用于 山地越野车、皮卡、军车、SUV等车型，应用领域从汽车后装市场不断延伸至汽车前装市场。公司 始终坚持以用户为中心、市场需求为导向、技术创新为依托，经过二十多年的发展，现已成为国内 知名的汽车越野改装件生产企业，与长城汽车、东风汽车等全球知名汽车生产制造商建立了长期的合作关系，在行业内树立了良好的品牌形象。公司作为国家级高新技术企业、国家知识产权优势企业，高度重视自主创新能力的提升，拥有浙江省级高新技术企业研究开发中心、浙江省博士后工作站和浙江省级企业研究院等3个省级科研技术平台，公司产品获得了中国专利优秀奖、浙江机械工业科学技术三等奖、杭州市科学技术三等奖、杭州市科技进步三等奖等多项产品荣誉，并多次获得浙江省科学技术厅颁发的科学技术成果登记证书。截至2021年12月31日，公司共拥有55项国内外发明专利，其中国内发明专利23项。公司建立了完善的质量管理体系，通过了IATF16949质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证以及知识产权管理体系认证（GB/T29490-2013），主要产品通过了CE认证、FCC认证和E-MARK认证等一系列国际认证。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2022年1月5日，浙江省经济和信息化厅关于公布2021年度浙江省“专精特新”中小企业名单通知，认定公司为2021年度浙江省“专精特新”中小企业，有效期为3年，自2021年12月起算。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、经营情况 报告期内,公司通过技术创新与改进,不断提升产品的竞争力,全年实现营收为18,983.48万元,同比增长11.28%,归属于挂牌公司股东的净利润为3,594.30万元,同比增长25.28%。公司资产总额 21,147.75万元,较上年年末增长3.42%;负债总额5,283.85万元,较上年年末下降28.63%;净资产为15,863.90万元,较上年年末增长21.61%。二、业务拓展情况 2021年,公司通过加快技术创新,进一步拓展客户,提高市场占有率。(1)技木创新:公司拥有优秀稳定的技术团队和强大的现场管埋团队。公司较好的自主研发设计能力为提高产能、产品转换率打下了坚实的基础,使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位,深受业内好评。(2)客户拓展:公司在保持原有市场客户的同时,不断继续开发国内外市场,同时增加电子商务 平台的开发,提高电子商务网络销售能力,为后期进一步开拓市场奠定基础。(3)产品开发:公司在原有的产品基础上,通过专业的研发团队和技术团队,开发了减震器和整 车改装等项目的一系列新产品。三、质量管理与技术研发情况 公司不断优化工艺,坚持严格执行产品检验程序,优化产品检验流程。(二二)行业情况行业情况（一）所属行业及确定所属行业的依据 公司主要从事绞盘、电动踏板等汽车越野改装件的设计、研发、生产和销售。根据国家统计局2017年修订的国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司主营业务所处行业为“C34通用设备制造”，细分行业为“C3499 其他未列明通用设备制造业”。根据中国证监会2012年颁布的上市公司行业分类指引，公司主营业务所处行业为“C34通用设备制造业”。(二)公司的行业地位 公司成立至今已经深耕行业二十多年，主营业务围绕汽车改装件行业，是专业从事绞盘、电动 踏板等汽车越野改装件设计、研发、生产和销售的国家级高新技术企业，入选2021年度浙江省隐 形冠军企业名单、浙江省“专精特新”中小企业名单。公司一直注重自主品牌建设，建立了国内知名的越野自主品牌“T-MAX”，业务布局汽车主机厂和汽车后市场，与长城汽车、东风汽车等全球知名汽车生产制造商建立了长期的合作关系，在全球市场也具有较高的知名度和较强的市场竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%14 货币资金 66,545,993.32 31.47%37,360,768.10 18.27%78.12%应收票据 3,591,000.00 1.76%-100.00%应收账款 31,647,797.72 14.97%31,998,847.48 15.65%-1.10%存货 64,650,496.30 30.57%49,073,944.16 24.00%31.74%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 17,465,508.08 8.26%15,968,260.42 7.81%9.38%在建工程-57,010.26 0.03%-100.00%无形资产 1,512,317.13 0.72%1,438,066.15 0.70%5.16%商誉-短期借款-长期借款 -资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，此项较上年同期增长 78.12%，主要系业绩的增长而不断增加，以及承兑票据到期入账所致。2、应收票据：报告期末，公司未有商业承兑汇票，故同比下降 100%。3、存货：报告期末，主要系公司生产经营规模不断扩大，为满足公司主机厂业务扩张的需求，适当进行了一定备货。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 189,834,776.86-170,586,676.42-11.28%营业成本 119,703,785.82 63.06%111,548,731.89 65.39%7.31%毛利率 36.94%-34.61%-销售费用 5,728,254.27 3.02%5,669,376.45 3.32%1.04%管理费用 15,778,739.51 8.31%10,721,984.19 6.29%47.16%研发费用 11,274,625.09 5.94%10,242,150.78 6.00%10.08%财务费用 932,858.21 0.49%2,350,339.70 1.38%-60.31%信用减值损失 249,933.56 0.13%375,592.34 0.22%-33.46%资产减值损失-257,908.59-0.14%-225,341.55-0.13%14.45%其他收益 4,995,536.58 2.63%2,833,151.96 1.66%76.32%投资收益 790,877.16 0.42%832,523.18 0.49%-5.00%公允价值变动收益 1,305 0%116,839.33 0.07%-98.88%资产处置收益 77,413.64 0.04%180,287.93 0.11%-57.06%汇兑收益-营业利润 41,430,383.43 21.82%32,741,839.56 19.19%26.54%15 营业外收入 55,744.76 0.03%106.44 0%52,272.00%营业外支出 189,938.42 0.10%98,686.61 0.06%92.47%净利润 35,942,960.14 18.93%28,690,986.78 16.82%25.28 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：报告期内，主要系公司定增产生的股份支付计入当期费用和职工薪酬增加。2、财务费用：报告期内，主要系汇兑损益减少所致。3、其他收益：报告期内，主要系公司收到政府补助金额增加所致。4、公允价值变动损益：报告期内，主要系理财产品本期均已到期冲回，远期结售汇业务未交割所致。5、资产处置收益：报告期内，主要系公司同期资产处置减少所致。6、营业外收入：报告期内，主要系公司收到与日常经营活动无关的政府补助列报所致。7、营业外支出：报告期内，主要系公司对外捐赠金额增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 189,580,584.11 170,195,801.82 11.39%其他业务收入 254,192.75 390,874.60-34.97%主营业务成本 119,703,785.82 111,548,731.89 7.31%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%主产品 147,251,446.83 87,632,984.72 40.49%13.70%5.87%4.40%辅件产品 42,583,330.03 32,070,801.10 24.69%3.68%11.45%-5.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，营业收入同比增长，主要系国内销售增长所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 49,695,883.24 26.18%否 16 2 客户二 49,635,611.57 26.15%否 3 客户三 25,719,078.84 13.55%否 4 客户四 4,290,880.63 2.26%否 5 青岛天铭公司 3,593,584.76 1.89%是 合计合计 132,935,039.04 70.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 8,939,478.94 7.38%否 2 供应商二 7,578,112.18 6.26%否 3 供应商三 5,463,438.04 4.51%否 4 供应商四 5,407,186.94 4.47%否 5 供应商五 5,249,198.64 4.34%否 合计合计 32,637,414.74 26.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,133,508.27 40,257,797.70-84.76%投资活动产生的现金流量净额 34,734,261.64-36,389,582.34-195.45%筹资活动产生的现金流量净额-11,538,216.98 0-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司的经营活动产生的现流净额较上期减少，主要系支付给职工现金以及各项税费增加所致。2、报告期内，公司的投资活动产生的现流净额较上期增加，主要系公司购买和赎回风险较低的货币基金和银行理财产品所致。3、报告期内，公司的筹资活动产生的现流净额较上期减少，主要系公司进行权益分派所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭控汽车配件1,000,000 216,381.01-1,051,652.16-32,202.82 17 州拓客 股子公司 等研发及销售 1,655,055.29 泰铭汽配 控股子公司 生产销售绞盘、踏板及相关零部件 35,000,000泰铢 9,988,119.43 3,345,179.13 10,486,215.01-107,242.89 蔚铭贸易 控股子公司 销售汽车零配件零售及技术服务 1,000,000 109,970.80 109,970.80 0-29.20 曜铭科技 控股子公司 生产、研发以及销售绞盘、踏板及相关零部件 50,000,000 0 0 0 0 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 11,274,625.09 10,242,150.78 研发支出占营业收入的比例 5.94%6.00%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 26 28 研发人员总计 27 29 研发人员占员工总量的比例 13.50%14.43%18 专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 179 165 公司拥有的发明专利数量 55 49 研发研发项目项目情况：情况：报告期内，公司研发投入 11,274,625.09 元，占营业收入的 5.94%。本期公司研发部以满足市场和公司的经营目标为导向，在产品开发、可靠性研究、新技术、新产品研究等方面，不断探索创新。项目的研发提高了产品性能，增强了公司核心竞争力。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认 1.事项描述 天铭科技公司的营业收入主要来自于绞盘、电动踏板等产品的销售。2021 年度，天铭科技公司营业收入金额为人民币 18,983.48 万元。天铭科技公司主要生产销售从事绞盘、电动踏板及越野改装装备和改装件的研发、生产、销售，属于在某一时点履行履约义务。内销业务：公司在客户领用、货物签收或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。外销业务：公司在货物在装运港上船并报关出口且相关的经济利益很可能流入时确认收入。由于营业收入是天铭科技公司关键业绩指标之一，可能存在天铭科技公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。2.审计应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)检查主要的销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；(3)对营业收入及毛利率按产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；(4)以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、报关单、提单及客户签字确认的验收证明等；(5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；(6)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；(7)获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情19 况；(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(二)应收账款减值 1.事项描述 截至 2021 年 12 月 31 日，天铭科技公司应收账款账面余额为人民币 33,382,886.11 元，坏账准备为人民币 1,735,088.39 元，账面价值为人民币 31,647,797.72 元。管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。2.审计应对 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；(6)检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的 企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。(1)对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。(2)对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新租赁准则对本公司 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响。(3)对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。20 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1、2021 年 1 月 4 日，公司设立全资子公司杭州蔚铭贸易有限公司，注册资本 100 万元。经营范围：汽车零配件零售及批发；技术服务、开发咨询、转让推广；信息服务等。该公司纳入本期合并财务报表范围。2、2021年10月8日，公司设立全资子公司浙江曜铭科技有限公司，注册资本5,000万元。经营范围：汽车零配件零售及批发；技术服务、开发咨询、转让推广；信息服务等。该公司纳入本期合并财务报表范围。为募投项目实施主体，目前尚未开展经营业务。3、2021年3月12日，公司全资子公司上海车凡网络技术有限公司依法注销，对整体的生产经营和业绩不会有影响。(九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 报告期内，公司对外捐赠金额为18.05万元，主要包括疫情防控物资捐赠、教育慈善基金捐款、郑州抗洪救灾物资捐赠等。2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等均完全分开，保持有良好的公司独立自主经营的能力；财务管理和风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层和核心业务人员队伍稳定；公司没有发生违法、违规行为，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。未来，随着产品类型增加、产品技术含量升级，加大市场开发力度，规模效应也随之体现，利润水平有望持续稳定增长，公司规模及抗风险能力也将大大提升，在国家倡导产业升级转型的趋势和大背景下，公司未来业务发展具备持续性和稳定性。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、外汇汇率波动风险：公司出口销售业务占总营业收入 40%以上，由此可见出口对公司经营业绩的影响很大。公司出口采用美元作为结算货币，在很大程度上受美元汇率波动的影响。若美元兑人民21 币汇率大幅下降，将会对公司业绩产生重大不利影响。应对措施：公司主要开拓国内市场，优化产品结构，增加面向国内主机厂的产品比例。在外销业务开展中，特别关注外汇波动趋势，提高汇率波动风险的防范能力。2、技术风险：公司持续