836249_2021_恒丰特导_2021年年度报告_2023-08-30.pdf

1 2021 年度报告 恒丰特导 NEEQ:836249 常州恒丰特导股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、专利证书一、专利证书 1、2021 年 03 月 26 日公司收到国家知识产权局授权的发明专利，专利名称“一种汽车用镀镍绞合铜导体及其制备方法”，专利号为“ZL201910967346.1”，专利人为常州恒丰特导股份有限公司。2、2021 年 06 月 25 日公司收到国家知识产权局授权的发明专利，专利名称“一种航空航天用高强度、高导电率铜合金绞合导体及其制备方法”，专利号为“ZL201811631980.X”，专利人为常州恒丰特导股份有限公司。3、2021 年 08 月 13 日公司收到国家知识产权局授权的实用新型专利，专利名称“高分段玻璃保险管用镀锡银铜合金熔断丝及其制备方法”，专利号为“ZL201911011754.6”，专利人为常州恒丰特导股份有限公司。二、企业荣誉二、企业荣誉 1、2021 年公司被认定为常州市“专精特新”中小企业。2、公司高强度高导电率镀银合金线被评定为 2021 年度常州制造创新产品。三、西太湖新厂建设三、西太湖新厂建设 截至本报告披露日，我公司在常州市武进西太湖科技产业园长汀路 290 号高性能特种合金导体材料研发及产业化基地项目，已经取得投资项目备案证、建设用地规划许可、不动产土地权证、建设工程规划许可证、审图合格证、建筑工程施工许可证。目前主体验收已经通过，施工收尾工作正在进行。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .173173 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈鼎彪、主管会计工作负责人黄明明 及会计机构负责人（会计主管人员）黄明明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术开发风险 公司生产特种导体，下游企业为技术密集型行业，客户产品集新材料制造技术、工业设计技术、计算机自动化控制技术等诸多高技术集成创新产品，随着军用电子、航空航天、通信通讯领域的技术不断进步，如果公司不能持续提升技术和升级产品，无法生产出符合新技术要求的产品，就会有失去市场份额的风险。控股股东不当控制的风险 公司控股股东精达股份（上交所证券代码：600577）直接持有本公司 46.3965%的股份，其全资子公司铜陵顶科直接持有本公司 42.4370%的股份，因此对公司经营管理有很大影响力，且其投资主体较多。如果未来控股股东通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、管理层调整、股利分配等事项实施不当控制；同时，控股股东的利益与公司中小股东的利益不一致，将会导致控股股东不当控制的风险。5 应收账款、商业承兑汇票回收风险 报告期内应收账款和应收票据占资产比重较大，主要是给予常年合作客户双方接受的信用期所致。应收账款重大客户均为较知名企业，这些企业规模较大、信誉良好，大多数客户与公司建立了长期稳定的业务合作关系。随着销售规模的扩大，未来公司应收账款有进一步增加的趋势。如果宏观经济形势、行业发展前景发生重大不利变化，个别主要客户经营状况发生困难，则公司存在应收账款难以收回，导致发生坏账的风险。税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业 所 得 税。公 司 于 2020 年 12 月 12 日 获 得 编 号 为GR202032001959 号高新技术企业证书，有效期 3 年。公司2022 年度、2023 年度企业所得税减按 15%的税率征收。若我国相关企业税收优惠政策发生变动，或者公司将来未能通过高新技术企业认定，将导致公司不再继续享受企业所得税税收优惠政策，公司的盈利能力和经营成果将受到一定影响。生态环境保护的风险 随着国家持续加大生态环境保护力度，公司以及子公司铜陵顶讯的生产过程中如果环保管控不到位，一旦发生环保安全事件，会对公司的生产经营造成重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 精达股份、控股股东 指 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 中原证券、主办券商 指 中原证券股份有限公司 容诚会所、会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）恒丰铜材、有限公司 指 常州市恒丰铜材有限公司 公司、本公司、恒丰特导 指 常州恒丰特导股份有限公司 常州精铜铜业、精铜铜业 指 常州市精铜铜业有限公司 美尔达、常州恒隆 指 常州市美尔达金属科技有限公司（曾用名常州市恒隆特种线材有限公司 铜陵顶科 指 铜陵顶科镀锡铜线有限公司 铜陵顶讯 指 铜陵顶讯科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 6 公司章程、公司章程 指 常州恒丰特导股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期、报告期 指 2021 年度 上期、上年 指 2020 年度 期末、本年末、报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 上期末、上年末 指 2020 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 常州恒丰特导股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Hengfeng Special Conductor Co.,Ltd.证券简称 恒丰特导 证券代码 836249 法定代表人 陈鼎彪 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 黄明明 联系地址 江苏省常州市天宁区凤凰路 26 号 电话 0519-88828108 传真 0519-88828016 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江苏省常州市天宁区凤凰路 26 号 邮政编码 213018 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 26 日 挂牌时间 2016 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C)-金属制品业(C33)-金属表面处理及热处理加工(C336)-金属表面处理及热处理加工(C3360)主要业务 特种导体的研发、生产、销售 主要产品与服务项目 镀银导体、镀镍导体、镀锡导体等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）155,968,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（铜陵精达特种电磁线股份有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李光荣），一致行动人为（铜陵精达特种电磁线股份有限公司、铜陵顶科镀锡铜线有限公司、陈彬、王世根、张军强、储忠京、李晓、陈鼎彪、徐晓芳、胡孔友、李松、张永军、彭春斌、赵俊、张永忠）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320400730702864T 否 注册地址 江苏省常州市武进区西太湖科技产业园长汀路290 号 否 注册资本 155,968,300.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）中原证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 方长顺 汪健 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 9 层 922-926室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 3 月因公司控股股东精达股份董监高换届及铜陵顶科人事调整，使得挂牌公司一致行动人发生变更，公司控股股东、实际控制人未发生变化。变更后的一致行动人为铜陵精达特种电磁线股份有限公司、铜陵顶科镀锡铜线有限公司、陈彬、王世根、张军强、储忠京、李晓、陈鼎彪、徐晓芳、胡孔友、李松、张永军、赵俊、张永忠、周江、凌小八。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,029,461,477.89 866,319,916.02 18.83%毛利率%16.10%14.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 88,751,129.95 50,723,044.38 74.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 78,522,159.96 40,597,600.11 93.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.82%17.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.67%17.09%-基本每股收益 0.61 0.36 69.44%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 631,327,893.44 574,563,283.58 9.88%负债总计 297,633,047.76 265,863,088.76 11.95%归属于挂牌公司股东的净资产 333,694,845.68 308,700,194.82 8.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.14 2.18-1.83%资产负债率%（母公司）43.47%49.93%-资产负债率%（合并）47.14%46.27%-流动比率 1.73 1.58-利息保障倍数 10.90 8.75-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-27,900,385.07-62,161,231.30 55.12%应收账款周转率 4.58 4.68-存货周转率 7.76 9.36-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10 总资产增长率%9.88%50.77%-营业收入增长率%18.83%45.49%-净利润增长率%74.97%106.82%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 155,968,300 141,890,000 9.92%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 2,186,672.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）752,001.73 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 9,100,856.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,626,758.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,412,773.12 所得税影响数 183,803.13 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 10,228,969.99 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11 2018 年 12月 7日，财政部发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、30。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即 2021年 1月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整：A.对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；B.对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产；C.在首次执行日，本公司按照附注三、22，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，本公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理：A.将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理;B.计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；C.使用权资产的计量不包含初始直接费用；D.存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；E.作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；F.首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外，本公司未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。售后租回交易 对于首次执行日前已存在的售后租回交易，本公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合附注三、27作为销售进行会计处理的规定。对于首次执行日前应当作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司作为卖方（承租人）按照与其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并12 继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。对于首次执行日前作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司作为卖方（承租人）应当按照与其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理，并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。本公司及母公司合并财务报表于 2021年 1月 1 日无原租赁准则下的重大经营租赁需要调整。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 1、2021 年 1 月 31 日公司与李忠林完成恒隆公司的股权转让，公司合并其 2021 年 1 月财务报表。2、2021 年 11 月公司完成向铜陵顶科收购其全资子公司铜陵顶讯 100%的股权，交易作价 339.40万元，交易完成工商变更后，铜陵顶讯成为本公司全资子公司，纳入公司合并报表范围。3、2021 年全资子公司铜陵顶讯完成收购铜陵顶科镀锡铜线有限公司镀锡线业务，2020、2021 年度该业务纳入公司财务合并报表。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于特种导体细分行业的生产商，拥有一支经验丰富、技术能力强并具有创新意识的核心团队，掌握六项发明专利、三十九项实用新型专利，通过高速连续电镀工艺技术、高速连续拉丝退火工艺技术等为军工及航空航天领域、电子消费品行业、精密医疗器械领域、移动通讯行业等提供型号规格齐全的特种导体。公司是多家军工生产企业的合格供应商，通过参加境内外行业展会、行业技术论坛和研讨会等方式开拓业务。公司主营业务产品涵盖镀银导体、镀镍导体和镀锡导体等多种特种导体产品，可全方位满足客户及市场需求。从成立之日起就致力于为航空航天、军工等多个领域提供特种导体，公司已建立专业的市场销售团队及销售网络，积累了20多年的行业营销经验，成为国内特种导体行业为数不多的专业供应商之一。公司凭借领先的技术水平和较高的产品质量，多年以来受到市场和客户认同，在高强度合金导体和线径小于0.06mm镀银导体特定领域构建了强大的壁垒，目前公司已与湖北航天电缆有限公司、百通赫思曼（苏州）有限公司、江苏通光电子线缆股份有限公司、天津六0九电缆有限公司、中国电子科技集团公司第二十三所等知名企业建立了紧密的战略合作伙伴关系。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用“专精特新”认定 国家级省（市）级“单项冠军”认定 国家级省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 2021 年常州制造创新产品 详细情况 1、2015 年 6 月公司常州科学技术局认定“江苏省科技型中小企业”，证书编号为 15320400KJQY000013。2、2021 年公司被认定为常州市“专精特新”中小企业；3、公司高强度高导电率镀银合金线被认定为 2021 年度常州制造创新产品。4、公司 2020 年 12 月被认定为省级“高新技术企业”，证书编号：GR202032001959。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 25,250,178.53 4.00%22,451,401.13 3.91%12.47%应收票据 123,488,119.71 19.56%81,727,762.18 14.22%51.10%应收账款 207,750,733.82 32.91%219,162,326.64 38.14%-5.21%存货 122,707,400.09 19.44%86,071,358.95 14.98%42.56%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 65,954,975.77 10.45%110,714,872.69 19.27%-40.43%在建工程 19,946,156.92 3.16%198,359.44 0.03%9,955.56%无形资产 26,093,654.96 4.13%17,499,108.07 3.05%49.11%商誉 0.00 0.00%2,377,016.56 0.41%-100.00%短期借款 128,004,917.04 20.28%85,182,057.52 14.83%50.27%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收款项融资 11,830,213.61 1.87%4,188,333.36 0.73%182.46%预付款项 7,794,288.39 1.23%2,343,563.21 0.41%232.58%其他应收款 1,731,496.01 0.27%696,144.44 0.12%148.73%其他非流动资产 3,267,388.59 0.52%22,913,144.12 3.99%-85.74%长期待摊费用 2,469,775.46 0.39%0.00 0.00%100.00%递延所得税资产 5,373,406.71 0.85%3,911,811.03 0.68%37.36%应付账款 26,230,801.10 4.15%20,461,687.36 3.56%28.19%合同负债 43,502.56 0.01%372,242.34 0.06%-88.31%应交税费 2,285,270.44 0.36%3,676,696.42 0.64%-37.84%其他应付款 107,380,629.08 17.01%128,404,867.39 22.35%-16.37%递延收益 3,622,346.02 0.57%1,061,917.75 0.18%241.11%租赁负债 2,418,898.18 0.38%0.00 0.00%100.00%递延所得税负债 0.00 0.00%1,207,187.98 0.21%-100.00%资本公积 0.00 0.00%49,456,779.09 8.61%-100.00%15 盈余公积 22,924,334.65 3.63%15,169,613.98 2.64%51.12%未分配利润 154,802,211.03 24.52%102,183,801.75 17.78%51.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金较上年末增加 2,798,777.40 元，增幅 12.47%，主要原因是期末收到货款所致。2、期末应收票据较上年末增加 41,760,357.53 元，增幅 51.10%，主要原因是账期内商业票据结算增加，且到期日期在下年度所致。3、期末应收账款较上年末减少 11,411,592.87 元，减幅 5.21%，主要原因是账期内收回货款增加所致。4、期末存货较上年末增加 36,636,041.14 元，增幅 42.56%，主要原因是期末主要原材料价格上涨、备货增加以及未出售生产过程中废线所致。5、期末固定资产较上年末减少 44,759,896.92 元，减幅 40.43%，主要原因是处置子公司恒隆公司股权后固定资产减少和本期计提折旧所致。6、期末在建工程较上年末增加 19,747,797.48 元，增幅 9955.56%，主要原因是新厂房建设尚未完工转固所致。7、期末无形资产较上年末增加 8,594,546.89 元，增幅 49.11%，主要原因是本期完成西太湖科技产业园新厂区土地使用权购置。8、期末商誉较上年末减少 2,377,016.56 元，减幅 100.00%，原因是处置子公司恒隆公司股权后减少商誉所致。9、期末短期借款较上年末增加 42,822,859.52 元，增幅 50.27%，主要原因是银行借款和已贴现未到期票据增加所致。10、期末应收款项融资较上年末增加 7,641,880.25 元，增幅 182.46%，主要原因是期末不存在重大信任风险的银行承兑汇票增加所致。11、期末预付款项较上年末增加 5,450,725.18 元，增幅 232.58%，主要原因是期末备存货预付货款增加所致。12、期末其他应收款较上年末增加 1,035,351.57，增幅 148.73%，主要原因是应收往来款增加所致。13、期末其他非流动资产较上年末减少 1,9645,755.53 元，减幅 85.74%，主要原因是新厂区取得土地使用权证，转入无形资产所致。14、期末长期待摊费用较上年末增加 2,469,775.46 元，增幅 100%，原因是子公司铜陵顶讯租用的生产场地所发生地面基础工程费用按规定摊销所致。15、期末递延所得税资产较上年末增加 1,461,595.68 元，增幅 37.36%，主要原因是子公司可抵扣亏损产生所致。16、期末应付账款较上年末增加 5,769,113.74 元，增幅 28.19%，主要原因是账期内应付账款增加所致。16 17、期末合同负债较上年末减少 328,739.78 元，减幅 88.31%，主要原因是预收商品款减少所致。18、期末应交税费较上年末减少 1,391,425.98 元，减幅 37.84%，主要原因是应交企业所得税和增值税减少所致。19、期末其他应付款较上年末减少 21,024,238.31 元，减幅 16.37%，主要原因是还控股股东借款所致。20、期末递延收益较上年末增加 2,560,428.27 元，增幅 241.11%，主要原因是本期收到政府补助所致。21、期末租赁负债较上年末增加 2,418,898.18 元，增幅 100.00%原因是子公司铜陵顶讯租赁期内应付租赁款所致。22、期末递延所得税负债较上年末减少 1,207,187.98 元，减幅 100.00%，原因是处置子公司恒隆公司股权后非同一控制下合并资产评估增值减少所致。23、期末资本公积较上年末减少 49,456,779.09 元，减幅 100.00%，原因是本期发行股票产生股本溢价14,873,648.89 元，公司合并铜陵顶科镀锡业务的合并对价与按取得合并业务净资产份额之间的差额增加资本公积-股本溢价 596,149.15 元，公司合并铜陵顶讯科技有限公司的合并对价与取得净资产份额之间的差额增加公积-433,548.61 元，同一控制下合并业务，以资本公积期末余额 18,724,330.73 元为限恢复留存收益，剩余未恢复留存收益金额为 18,045,597.44 元，同一控制下合并铜陵顶科镀锡业务，被合并方 2020 年期初归属母公司的所有者权益 45,768,697.79 元，本期同一控制下的合并对资本公积的影响 45,768,697.79 元。24、期末盈余公积较上年末增加 7,754,720.67 元，增幅 51.12%，原因是公司根据公司法及公司章程的有关规定，按本期净利润的 10%提取的法定盈公积所致。25、期末未分配利润较上年末增加 52,618,409.28 元，增幅 51.49%，原因是公司本期实现净利润多于对股东的利润分配所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,029,461,477.89-866,319,916.02-18.83%营业成本 863,729,528.60 83.90%743,946,857.80 85.87%16.10%毛利率 16.10%-14.13%-销售费用 8,170,595.11 0.79%7,259,594.32 0.84%12.55%管理费用 13,857,824.50 1.35%13,402,580.47 1.55%3.40%研发费用 20,121,240.21 1.95%17,541,778.07 2.02%14.70%财务费用 12,989,015.28 1.26%9,487,674.53 1.10%36.90%信用减值损失-1,557,109.89-0.15%-5,419,210.57-0.63%-71.27%资产减值损失-1,658,014.41-0.16%-6,691,443.47-0.77%-75.22%17 其他收益 76,842.12 0.01%76,842.12 0.01%0.00%投资收益 1,852,247.38 0.18%0.00 0.00%100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 334,425.61 0.03%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 106,685,333.20 10.36%59,501,161.11 6.87%79.30%营业外收入 657,908.30 0.06%581,846.51 0.07%13.07%营业外支出 1,717,036.46 0.17%253,358.13 0.03%577.71%净利润 88,751,129.95 8.62%50,723,044.38 5.86%74.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期财务费用较上年同期增加 3,501,340.75 元，增幅 36.90%，主要原因是因销售收入增加，银行借款和票据贴现增加所至致。2、本期信用减值损失较上年同期减少 3,862,100.68 元，减幅 71.27%，主要原因是本期应收账款减少所致。3、本期资产减值损失较上年同期减少 5,033,429.06 元，减幅 75.22%，主要原因主要原材料价格上涨所致。4、本期营业利润较上年同期增加 47,184,172.09 元，增幅 79.30%，主要原因是营业收入增加，毛利率上升，另外信用减值损失、资产减值损失减少、投资收益增加所致。5、本期营业外支出较上年同期增加 1,463,678.33 元，增幅 577.71%，主要原因是税收滞纳金所致。6、本期净利润较上年同期增加 38,028,085.57 元，增幅 74.97%，是因为营业利润增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 994,107,010.70 858,278,025.42 15.83%其他业务收入 35,354,467.19 8,041,890.60 339.63%主营业务成本 838,848,587.10 736,392,869.18 13.91%其他业务成本 24,880,941.50 7,553,988.62 229.37%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%镀银导体 588,291,479.97 464,555,247.57 21.03%13.46%7.81%4.14%镀锡导体 346,190,742.90 327,412,403.81 5.42%19.74%22.82%-2.38%镀镍导体 42,617,974.92 34,358,420.86 19.38%23.82%30.19%-3.95%其他 17,006,812.91 12,522,514.86 26.37%4.73%0.07%3.43%18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内 975,151,681.71 825,369,736.66 15.36%15.58%13.74%1.37%国外 18,955,328.99 13,478,850.44 28.89%29.97%25.67%2.43%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、镀银导体主营业务收入较上年增加 69,800,044.67 元，增幅 13.46%，一方面是因为本期细线 径镀银线销量增加，其加工费较高，另一方面是因为主要原材料价格上涨。2、镀锡导体主营业务收入增加 57,062,493.33 元，增幅 19.74%，主要原因是镀锡线业务量增加，另一方面是因为主要原材料价格上涨。3、镀镍导体主营业务收入增加 8,198,176.56 元，增幅 23.82%，主要原因是客户对普通镀镍线的需求增加，另一方面是因为主要原材料价格上涨。4、其他主营业务收入增加 768,270.72 元，增幅 4.73%，主要原因是公司非镀合金线及其他线业务拓展所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 普睿司曼(天津)电缆有限公司 103,338,108.71 10.04%否 2 莱尼特种电缆(中国)有限公司 39,042,895.32 3.79%否 3 江苏通光电子线缆股份有限公司 36,854,449.02 3.58%否 4 百通赫思曼工业（苏州）有限公司 34,326,728.96 3.33%否 5 天津六 O 九电缆有限公司 33,733,656.72 3.28%否 合计合计 247,295,838.73 24.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 铜陵有色 190,541,216.54 22.62%否 2 大冶有色金属集团上海股资贸易有限公司 166,432,707.88 19.76%否 3 常州金源铜业有限公司 152,468,494.41 18.10%否 4 常州同泰高导新材料有限公司 122,502,377.35 14.54%否 5 江苏江润铜业有限公司 90,687,215.08 10.76%否 合计合计 722,632,011.27 85.78%-19 注：铜陵有色包括铜陵有色股份铜冠铜材有限公司、铜陵有色金属集团股份有限公司、铜陵有色金属集团股份有限公司金冠铜业分公司。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-27,900,385.07-62,161,231.30 55.12%投资活动产生的现金流量净额 9,498,235.59-11,952,678.95 179.47%筹资活动产生的现金流量净额 21,337,408.59 80,906,169.33-73.63%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 34,260,846.23 元，增幅 55.12%，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 230,697,414.28 元，收到其他与经营活动有关的现金增加 2,437,802.26 元，购买商品、接