836834_2021_中帜生物_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2022-009 2021 年度报告 中帜生物 NEEQ:836834 武汉中帜生物科技股份有限公司 Wuhan Zhongzhi Biotechnologies Inc 2 公司年度大事记公司年度大事记 控股北京金泰康辰生物科技有限公司，整合优化营销渠道，提升公司的核心竞争能力，保障公司整体经营目标和发展战略的全面落地，加快业务发展。取得三项发明专利 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人XIANQIANG JASON LI、主管会计工作负责人李亚曼及会计机构负责人（会计主管人员）李亚曼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司属于生物医药行业，代理商和供应商均属于公司核心商业秘密。因商业秘密原因未披露客户和供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业政策变动风险 国家食品药品监督管理总局在不断学习和引进美国、欧盟等体外诊断试剂发达国家和地区的先进监管方式和技术标准,总体上国内医药及医疗器械的研发和销售呈现出监管水平和质量标准要求不断提高的趋势。一旦行业监管措施和技术标准发生变更,公司既有的流程将会随之发生变化。市场竞争风险 我国体外诊断行业起步较晚，企业数量多，中小型规模企业占比大，整体质量和技术水平较低，和国际大型医疗诊断企业相比竞争实力弱。目前行业处于快速发展期，行业整合趋势愈加明显，国内已经出现了在市场上占有一定份额的龙头企业，行业竞争态势十分激烈。如果公司不能保持较强的市场竞争力，将有可能在未来的竞争中处于不利地位。5 市场开拓风险 公司的多重呼吸道病原体核酸检测试剂盒在呼吸道疾病的核酸检测领域属于创新产品，目前市场上呼吸道疾病的多项病原体核酸检测大多采用免疫学方法，公司产品价格虽较国外同类产品低、检测效率高，但仍面临新产品的推广风险及市场认可风险。由于医疗健康产品涉及众多监管法规以及人身安全，下游企业如医院在采购时通常会有前期的沟通、试用、检验以及严格招投标程序。虽然公司产品在国内市场具有一定领先性，但新的体外诊断试剂产品存在一个市场接纳的阵痛期，公司的推广方案、市场反响、需求拟合度等都会对新产品的推广效果产生一定影响。代理商模式的经营风险 公司主要采取招募代理商的形式开展业务，在以代理商销售为主的模式下，可能存在以下风险：1、经销商在销售公司产品过程中违反了有关法律、法规，或行为不当，有悖于行业道德，虽然责任由经销商承担，但仍有可能会给公司的品牌及声誉带来负面影响；2、随着代理商网络的逐步形成与扩大，公司需要投入更多的精力用以组织培训、管理代理商，营销网络的运营难度将加大，可能会增加公司的运营管理风险。盈利能力不足风险 虽然公司已经取得四个三类产品的医疗器械注册证和生产许可证，但前期产品推广及市场开拓需要一段时间的积累，公司短期内仍然存在盈利能力不足风险。人才流失和短缺的风险 公司所属生物医药行业属于知识密集型产业，公司管理层及各业务单元从业人员具备相关专业背景和较高的素质，是公司保持高速发展的核心。随着公司业务不断壮大，产品销售的快速拓展，现有员工数量无法满足公司业务的发展需求，急需更多专业人才助力公司发展。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中帜生物、公司、本公司、股份公司 指 武汉中帜生物科技股份有限公司 Signosis Inc.、Signosis 指 美国 Signosis Inc.公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 武汉中帜生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉中帜生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 武汉中帜生物科技股份有限公司监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师、中天运 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）6 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IVD 指 IVD 即 In Vitro Diagnostic products，中文译为体外诊断产品 分子诊断 指 应用分子生物学方法检测患者体内遗传物质的结构或表达水平的变化而做出诊断的技术，称为分子诊断。RNA 指 RNA 即 RibonucleicAcid，核糖核酸，存在于生物细胞以及部分病毒、类病毒中的遗传信息载体 呼吸道系列产品 指 呼吸道疾病核酸检测试剂盒 手足口产品 指 肠道病毒通用型、肠道病毒 71 型及萨科齐病毒 A 组 16型核酸检测试剂盒（双扩增法）胶体金核酸检测技术 指 RNA 恒温扩增-金探针层析技术，公司发明的一种核酸快速检测方法 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉中帜生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Zhongzhi Biotechnologies Inc.Zhongzhi Bio.证券简称 中帜生物 证券代码 836834 法定代表人 XIANQIANG JASON LI（李先强）二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 李亚曼 联系地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道 858 号生物医药园 A6-2栋 电话 027-59368679 传真 027-59368687 电子邮箱 公司网址 办公地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道858号生物医药园A6-2栋 邮政编码 430075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 28 日 挂牌时间 2016 年 5 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-医药制造业 C27-生物药品制造 C276-生物药品制造C2760 主要业务 公司主要从事基于分子诊断技术研发、生产、销售体外诊断试剂盒。主要产品与服务项目 分子体外诊断试剂盒及配套仪器和耗材 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,027,880 优先股总股本（股）0 8 做市商数量 0 控股股东 控股股东为深圳市美健电子科技发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为 XIANQIANG JASON LI（李先强），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914201005683980828 否 注册地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道858号生物医药园 A6-2 栋 否 注册资本 39,027,880 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 马朝松 聂照枝 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,733,980.09 34,267,692.61 48.05%毛利率%61.61%64.47%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,207,656.53-2,379,278.88 7.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,733,764.36-5,188,669.12-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.7%-3.90%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.01%-8.50%-基本每股收益-0.06-0.07-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 143,192,019.10 85,287,330.84 67.89%负债总计 49,033,578.64 25,412,756.15 92.95%归属于挂牌公司股东的净资产 88,672,174.49 59,874,574.69 48.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.27 1.66-资产负债率%（母公司）26.55%29.28%-资产负债率%（合并）34.24%29.80%-流动比率 1.89 1.92-利息保障倍数-26.31-22.56-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,780,358.00-6,481,002.25 204.62%应收账款周转率 2.57 4.26-存货周转率 2.25 2.35-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%67.89%5.12%-营业收入增长率%48.05%-14.82%-净利润增长率%50.83%-155.01%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,027,880 36,172,727 7.89%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-970.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,128,997.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,558.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,147,586.10 所得税影响数 621,996.81 少数股东权益影响额（税后）-518.54 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,526,107.83 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）会计政策的变更（一）会计政策的变更 财政部于 2018 年 12 月颁布了修订的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的衔接规定，本公司不重新评估在首次执行日前已存在的合同是否为租赁或者包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则。本公司对首次执行日前已存在的租赁合同选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即根据首次执行本准则的累积影响数调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。根据衔接规定，对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并选择按照“与租赁负债相等的金额并根据预付租金进行必要调整”方法计量使用权资产；将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理，不确认使用权资产和租赁负债；对于在首次执行日前的低价值资产租赁，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司首次执行新租赁准则对公司期初留存收益无影响，对公司期初财务报表相关项目列报的影响列示如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 131,478.89 一年内到期的非流动负债 68,146.39 租赁负债 63,332.50 （二）会计估计的变更（二）会计估计的变更 本公司报告期内无需披露的会计估计变更情况。（三）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况（三）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 本公司首次执行新租赁准则对合并期初财务报表相关项目列报的影响列示如下：12 项 目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 131,478.89 131,478.89 一年内到期的非流动负债 3,249,028.80 3,317,175.19 68,146.39 租赁负债 63,332.50 63,332.50 本公司首次执行新租赁准则对母公司期初财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年因市场开拓的需要，武汉中帜生物科技股份有限公司控股北京金泰康辰生物科技有限公司，占股 51%。根据企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求，北京金泰康辰生物科技有限公司 2021 年度 9-12 月份数据纳入合并范围。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家主要从事分子生物检测及临床医学诊断的新技术、新产品的研发、生产和销售为一体化的医疗器械类高新技术企业。公司核心技术是全球领先、全国独家的 T7 核酸扩增和多生物素信号放大技术相结合的双扩增技术，以及 RNA 恒温扩增扩增-金探针层析技术，这两项技术已经获得国家发明专利。公司运用该两项技术进行核酸检测试剂盒的研发、制造和销售，并提供相关检测服务。公司的主要终端客户为医院和第三方检测机构。收入的主要来源是核酸检测试剂的销售。公司的销售模式是代理销售模式，即通过招募代理商，签订代理协议进行销售。公司实行精细代理政策，确定目标医院后与匹配度高的代理商合作，以此达到营销目标的可控性。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2020 年连续第三次被认定为“高新技术企业”。该称号是国家对技术创新型企业的认定和认可，公司可获得税收和研发的相关优惠。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 39,230,905.29 27.40%19,729,578.97 23.13%98.84%应收票据 应收账款 29,247,950.74 20.43%8,918,898.76 10.46%227.93%预付账款 552,485.45 0.39%1,294,498.75 1.52%-57.32%存货 10,917,400.79 7.62%6,411,644.82 7.52%70.27%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 21,761,341.83 15.20%19,230,620.43 22.55%13.16%在建工程 1,557,944.00 1.09%4,273,216.00 5.01%-63.54%使用权资产 512,664.67 0.36%131,478.89 0.15%289.92%无形资产 16,170,087.36 11.29%17,653,313.30 20.70%-8.40%其他非流动资产 4,299,585.27 3.00%商誉 7,949,603.72 5.55%短期借款 8,000,000.00 5.59%10,000,000.00 11.73%-20.00%长期借款 应付账款 4,558,425.96 3.18%797,073.39 0.93%471.90%预收款项-238,527.33 0.28%-100.00%应付职工薪酬 6,597,557.05 4.61%4,266,353.86 5.00%54.64%应交税费 2,484,245.45 1.73%354,746.33 0.42%600.29%其他应付款 16,960,416.91 11.84%34,804.08 0.04%48,631.12%股本 39,027,880.00 27.26%36,172,727.00 42.41%7.89%资本公积 66,797,613.71 46.65%38,647,510.38 45.31%72.84%未分配利润-17,153,319.22-11.98%-14,945,662.69-17.52%-14.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1）货币资金，2021 年末货币资金 39,230,905.29 元，比期初增长 19,501,326.32 元，增幅 98.84%。主要原因为本期发行股份 1,989,000 股，取得募集资金 21,998,340.00 元，另外本期合计减少银行借款2,000,000.00 元。（2）应收账款，2021年末应收账款29,247,950.74元，同比增长20,329,051.98元，同比增幅227.93%。主要是因为为了促进与客户长期友好往来，给予特定优质客户信用账期。另外，由于合并范围发生变化，15 增加应收账款 23,055,773.64 元。（3）存货，2021 年末存货金额 10,917,400.79 元，比期初增长 4,505,755.97 元，同比增长 70.27%。主要原因为公司加入湖北省新冠检测储备企业，储备 50 万人份新冠 RNA 原料。(4)固定资产，本期固定资产 21,761,341.83 元，比同期增加 2,530,721.4 元，增幅 13.16%。主要原因为三楼生产线改造完成，仪器设备已投入使用。（5）在建工程，本期在建工程 1,557,944.00 元，比同期减少 2,715,272.00 元，减少幅度为 63.54%。原因为本期三楼厂房装修逐步完工，设备投入使用。（6）其他非流动资产，本期其他非流动资产 4,299,585.27 元，比上期增加 100%。本年新增预付设备款及厂房装修费所致。（7）商誉，本期商誉 7,949,603.72 元，增幅 100%。2021 年 8 月本公司向自然人王占宝、吴波等 2名特定对象发行 866,153 股股份，每股面值 1 元，每股发行价格为 11.06 元，购买上述 2 人持有的北京金泰康辰生物科技有限公司（以下简称“金泰康辰”）44.215%的股权，2021 年 10 月，本公司以货币向金泰康辰增资 300.00 万元，增资完成后，本公司对金泰康辰出资占比 51%。本公司非同一控制下实际发生的企业合并成本超过合并中取得被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额部分形成商誉7,949,603.72 元。（8）短期借款，2021 年末短期借款 8,000,000.00 元，其中建行 3,000,000.00 元（到期日 2022 年6 月 29 日，利率 3.82%），浦发银行 5,000,000.00 元（到期日 2022 年 11 月 17 日，利率 4.65%）。年末比期初减少 2,000,000.00 元，减幅 20.00%。原因为本期合计减少银行借款 2,000,000.00 元。（9）应付账款，本期应付账款 4,558,425.96 元，比上期增加 3,761,352.57 元，增幅 471.90%。主要原因为本期合并范围发生变化，增加应付账款 3,740,814.84 元。（10）应付职工薪酬，本期应付职工薪酬金额 6,597,557.05 元，比上期增加 2,331,203.19 元，增幅 54.64%。主要原因为本期合并范围发生变化，增加应付职工薪酬 2,642,613.92 元。(11)应交税费，本期应交税费 2,484,245.45 元，比上期增加 2,129,499.12 元，增幅 600.29%。主要原因为本期合并范围发生变化，增加应交企业所得税 1,383,112.79 元，增加应交增值税 614,440.41元。(12)其他应付款，本期其他应付款 16,960,416.91 元，比上期增加 16,925,612.83 元。主要原因为本期收湖北省财政厅国库收付局核酸检测物资储备资金 10,500,000.00 元用于 500 万人份新冠(RNA)检测试剂盒的储备。其次，因为合并范围发生变化，增加其他应付款 6,385,736.13 元。2021 年 9-12 月，王占宝借给金泰康辰累计金额 850,000.00 元，无利息。(13)股本，2021 年末股本 39,027,880.00，比期初增加 2,855,153.00，增幅 7.89%。原因为本期发行 1,989,000 股募集资金 21,998,340.00 元；另外发行股本 866,153 股使公司占北京金泰康辰科技有限公司 6.785%股份，合计占股 51.00%。(14)资本公积，2021 年末资本公积 66,797,613.71元，比期初增加 28,150,103.33 元，增幅 72.84%。主要是因为本期以 11.06 元的价格发行面值为 1 元的股票 2,855,153 股，扣除发行费用后资本公积-16 股本溢价 28,150,103.33 元。（15）预付账款，本期预付账款 552,485.45 元，比期初减少 57.32%。原因为上期预付的货款在本年度已到货。（16）使用权资产，本期使用权资产为 512,664.67 元，比期初增加 289.92%。主要原因为本期合并范围发生变化，合并造成使用权资产增加 452,901.50 元。(17)预收账款，本期预收账款为 0，比期初减少 100%。原因为上期预收的货款在本年度已发货。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 50,733,980.09-34,267,692.61-48.05%营业成本 19,477,822.29 38.39%12,175,054.81 35.53%59.98%毛利率 61.61%-64.47%-销售费用 20,182,917.74 39.78%13,764,553.51 40.17%46.63%管理费用 8,988,741.30 17.72%7,147,748.04 20.86%25.76%研发费用 8,116,820.54 16.00%7,764,098.53 22.66%4.54%财务费用-29,989.61-0.06%-11,813.16-0.03%-153.87%信用减值损失-118,436.59-0.23%-84,721.10-0.25%-39.80%资产减值损失-其他收益 3,927,521.79 7.74%3,172,911.40 9.26%23.78%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-2,421,831.19-4.77%-3,635,331.99-10.61%33.38%营业外收入-36,568.11 0.11%-100.00%营业外支出 2,381.52 58,727.47 0.17%-95.94%净利润-1,169,868.50-2.31%-2,379,278.88-6.94%50.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入，本期比上年同期增加 16,466,287.48 元，增幅 48.05%。鉴于新冠疫情事情，公司在有主打产品的同时，丰富产品线，坚持多元化方向发展，所以在整体经济形势不好的大环境下，公司业务平稳发展。另外，由于合并范围发生变化，增加营业收入 19,025,320.02 元。（2）营业成本，本期比上年同期增加 7,302,767.48 元，理由同营业收入增加。（3）销售费用，本期比上年同期增加 6,418,364.23 元，增幅 46.63%。主要原因为拓展市场，投入的人力物力增加。另外，由于合并范围发生变化，增加销售费用 4,287,589.74 元。17 （4）管理费用，本期比上年同期增加 1,840,993.26 元，增幅 25.76%。原因为加强公司管理，相匹配的人员及其他设施都增加。另外，由于合并范围发生变化，增加管理费用 827,821.62 元。（5）研发费用，本期比上年同期增加 352,722.01 元，增幅 4.54%。为增加产品线，研发新产品，研发投入比去年增加。（6）其他收益，本期比上年同期增加 754,610.39 元，增幅 23.78%。主要原因为本期收到 2021 年度生物产业发展资金补助 2,622,000.00 元。而新冠配套补助减少。（7）营业外支出，本期比上年同期减少 56,345.95 元，减幅 95.94%。主要原因为上期有对医院进行新冠等产品的捐赠。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 50,708,395.19 34,264,574.19 47.99%其他业务收入 25,584.90 3,118.42 720.44%主营业务成本 19,477,822.29 12,175,054.81 59.98%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%体外诊断试剂 43,132,857.54 14,188,990.10 67.1%55.33%72.98%-3.36%科研试剂 635,225.04 339,071.57 46.62%-23.05%364.30%-44.53%检测仪器 6,932,973.16 4,949,760.62 28.61%22.27%26.93%-2.62%设备租赁 7,339.45-技术服务 25,584.90-720.44%-合计 50,733,980.09 19,477,822.29 61.61%48.05%59.98%-2.86%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：科研试剂销售变动的原因为 2021 年销售结构发生变化，收入向体外诊断试剂倾斜，所以本期科研试剂收入减少。2021 年销售的科研试剂和 2020 年销售的科研试剂品种不同，所以成本不同。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 18 1 第一名 4,813,985.03 9.49%是 2 第二名 4,261,168.95 8.40%否 3 第三名 3,414,028.14 6.73%否 4 第四名 3,000,000.04 5.91%否 5 第五名 2,421,892.80 4.77%否 合计合计 17,911,074.96 35.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 3,509,097.83 22.88%否 2 第二名 1,108,141.54 7.23%否 3 第三名 843,221.24 5.50%否 4 第四名 750,156.31 4.89%否 5 第五名 677,584.95 4.42%否 合计合计 6,888,201.87 44.92%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,780,358.00-6,481,002.25 204.62%投资活动产生的现金流量净额-4,748,208.70-6,184,786.84 23.23%筹资活动产生的现金流量净额 17,469,177.02 6,680,013.32 161.51%现金流量分析现金流量分析：1、公司实现经营活动产生的现金流量净额比上年增加 13,261,360.25 元。主要原因为 2021 年度收到湖北省财政厅国库收付局核酸检测物资储备资金 10,500,000.00 元用于 500 万人份新冠(RNA)检测试剂盒的储备。2、公司实现投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 1,436,578.14 元。主要原因为本期采购设备比上年同期减少 1,136,064.86 元。3、公司实现筹资活动产的现金流量净额比上年同期增加 10,789,163.7 元。主要原因为本期发行股份 1,989,000 股，募集资金 21,998,340.00 元。另外获得银行短期贷款 8,000,000.00 元，偿还银行短期贷款 10,000,000.00 元。上年同期合计获得银行借款 7,000,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 19 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京金泰康辰生物科技有限公司 控股子公司 技术服务、进出口、计算机硬件、医疗器械销售等 1,138,465.00 35,957,887.39 11,196,461.15 19,025,320.02 2,117,934.75 深圳市宏信生物技术有限公司 控股子公司 生物技术产品的研究、技术开发，科研用试剂的销售及相关技术咨询 3,000,000 789,829.67 493,089.17-223,229.77 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，经营模式稳健，业务规模和盈利能力均稳步提高；公司所处行业发展前景较佳，也拥有较强的技术优势和管理团队优势。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司具备主要产品及新产品开发的核心专有技术，主要产品取了注册证书，对公司持续经营能力产生重大影响的要素是市场开拓及销售渠道的建立，目前实现了对终端医院的销售，实现销售的医院数量正在不断增加，营业收入正在稳步提升。因此，公司在可预见的未来具有持续经营能力。20 21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 6,000,000.00 3,425,8