836002_2021_乐蜀网络_2021年年度报告_2022-06-27.pdf

1 2021 年度报告 乐蜀网络 NEEQ:836002 上海乐蜀网络科技股份有限公司 Shanghai Leshu Information Technology co.,ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年度，公司获得宝山区大场镇政府颁发的优秀企业证书。2021 年度，公司设立控股子公司福州章鱼信息科技有限公司。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事（杨逍除外）、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金乃松、主管会计工作负责人田白雪及会计机构负责人（会计主管人员）葛亚香保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会对中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的带持续经营重大不确定性段落无保留意见审计报告的相关事项进行如下说明：一、董事会认为中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的带持续经营重大不确定性段落无保留意见审计报告的主要原因是：报告期内亏损，受移动端和 PC 端游戏多款新产品尚在灰度测试和版本调优阶段；公司在网游业务板块保持持续性的投入，加大了人才引入、研发费用、营销费用等成本费用的支出。二、2022 年，公司将坚持以产品研发和长线运营为核心，建立切实有效的立项孵化机制，强化产品研发能力，提升产品竞争力，保证现有优势产品稳定增长，拓展新品推动营收增长；公司将持续关注和研究行业发展趋势，积累和沉淀产品研运和技术能力；同时优化绩效考核和薪酬方案，吸引行业优秀人才为项目助力。通过以上多个维度，力争在年内实现扭亏为盈的目标。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 游戏行业风险 网络游戏行业是一个大众消费行业,客户数量众多,对社会影响5 大,政府对其监管力度大,行业法规政策也相对健全。企业一旦违反法律政策,受到处罚,公司业务将受到较大不利影响。目前,游戏行业竞争比较激烈,大量游戏从业者涌入,市场产品呈爆发式增长,但产品类型集中,同质化严重,创新不足。游戏产品具有周期性短且不具备可复制性的特征,单个产品成功不能保证后续产品的成功,因此后续盈利具有不确定性。此外,网络游戏行业依托于互联网,互联网固有的风险如黑客入侵、病毒等也有可能给企业带来风险。中国网络游戏市场绝大部分用户资源被少数平台掌握,这些平台对游戏研发企业有较大议价权,降低了游戏研发企业的盈利空间。人才流失风险 互联网行业属于人力资本和知识密集型行业,整个行业的专业人才供不应求,引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本,是公司的核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大、市场竞争的不断加剧,如果企业文化、考核机制、激励机制等不能满足公司发展的需要,公司难以吸引和稳定核心技术人员,公司将面临专业人才缺乏和流失的风险。经营风险 公司媒体网站内容众多，部分游戏产品可能存在未取得相关许可或者冒用他人许可的情形，如果公司不能严格做好审查筛选工作，将面临行政处罚的风险。ST 警示风险 公司最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，根据全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）第 4.2.8 条第二项规定，对最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值的股票转让实施风险警示，在公司股票简称前加注标识并公告。本期重大风险是否发生重大变化：2021 年公司持续亏损，致使期末净资产为负，公司股票转让需实施风险警示。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、乐蜀网络、上海乐蜀 指 上海乐蜀网络科技股份有限公司 子公司、灵擎网络、上海灵擎 指 上海灵擎网络科技有限公司 子公司、亲婴网络、上海亲婴 指 上海亲婴网络科技有限公司 子公司、游苑网络、上海游苑 指 上海游苑网络科技有限公司 子公司、武汉乐蜀 指 武汉乐蜀网络科技有限公司 子公司、趣抓网络、上海趣抓 指 上海趣抓网络科技有限公司 子公司、深圳乐蜀 指 深圳乐蜀网络科技有限公司 子公司、福州章鱼、章鱼信息 指 福州章鱼信息科技有限公司 子公司、逗游网络、北京逗游 指 北京逗游网络技术有限公司 孙公司、石家庄慧闻、慧闻网络 指 石家庄慧闻网络科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司股东大会 指 上海乐蜀网络科技股份有限公司股东大会 公司董事会 指 上海乐蜀网络科技股份有限公司董事会 公司监事会 指 上海乐蜀网络科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 IP 指 Intellectual Property,知识产权 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 首创证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 上海乐蜀网络科技股份有限公司章程 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海乐蜀网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Leshu Information Technology co.,ltd Leshu 证券简称 乐蜀网络 证券代码 836002 法定代表人 金乃松 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 谢婵华 联系地址 上海市静安区江场路 1228 弄 20 号 9 楼 电话 021-32523940 传真 021-32523940 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市静安区江场路 1228 弄 20 号 9 楼 邮政编码 200072 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 21 日 挂牌时间 2016 年 4 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-642 互联网信息服务-6420 互联网信息服务 主要业务 从事互联网相关业务 主要产品与服务项目 游戏研发、游戏数据分析、广告联盟 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,700,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（金乃松）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（金乃松），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000561931825U 否 注册地址 上海市宝山区上大路 668 号 1 幢 2103 室 否 注册资本 10,700,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号院 13 号楼 A 座 11-21 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 彭剑 张怀群 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座929 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 78,284,898.24 76,808,254.47 1.92%毛利率%49.42%51.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,453,031.25-3,647,060.02-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,191,533.14-4,198,610.87-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-97.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-112.22%-基本每股收益-1.16-0.34-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 28,745,676.15 34,669,328.85-17.09%负债总计 41,605,195.77 34,163,613.46 21.78%归属于挂牌公司股东的净资产-10,409,198.87 2,517,484.16-513.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.97 0.24-504.17%资产负债率%（母公司）66.13%54.39%-资产负债率%（合并）144.74%98.54%-流动比率 0.36 0.51-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,177,515.28 6,070,470.56-201.76%应收账款周转率 15.30 10.32-存货周转率 1,096.86 512.72-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.09%-26.60%-营业收入增长率%1.92%-8.92%-净利润增长率%-232.09%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,700,000 10,700,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 922,071.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-183,485.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 738,585.71 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）83.82 非经常性非经常性损益净额损益净额 738,501.89 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付账款 899,379.95 594,928.07 使用权资产 8,335,573.94 租赁负债 4,841,626.19 一年内到期的非流动负债 3,189,495.87 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 原因：财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。影响：首次执行日计入资产负债表的租赁负债采用的承租人增量借款利率公司选择 4.80%（2020 年中国人民银行贷款利率按基准利率执行，商业贷款 1-5 年基准利率 4.75%）；首次执行日前一年度报告期末披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值8,335,573.94 元，与计入首次执行日资产负债表的租赁负债 8,930,391.25 的差额为-594,817.31（未确认融资费用）。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，上海乐蜀新设立控股子公司福州章鱼信息科技有限公司，注册资本人民币 100 万元，其中上海乐蜀网络科技股份有限公司投资 95 万元，持股比例 95%。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于互联网游戏及相关服务行业，目前公司的主营业务包括游戏研发、游戏媒体及广告联盟三大模块。主要业务是游戏研发以及游戏媒体。目前游戏项目主要包含 PC 端游戏、手机游戏、休闲小游戏，玩法多样，可有效满足不同类型游戏爱好者的需求。游戏产品的主要收入来源为游戏玩家的充值收入及在游戏中的第三方内嵌广告收入；游戏媒体网站 9k9k、第一手游、逗游网等主要通过为游戏运营商提供各类信息发布收取服务费及根据玩家在网站平台上的游戏下载数据和游戏后续消费情况与游戏公司进行收入分成；广告联盟平台能够为客户提供有针对性、性价比较高的推广服务。客户根据广告投放的实际效果，例如软件下载量、游戏充值金额、客户留存率等，付费给联盟平台。联盟平台定期根据推广的效果与平台上的网络媒体进行结算，采购和销售二者之间利差就是联盟平台的利润来源。报告期内，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司 2019 年 10 月获高新技术企业认证，有效期 3 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,405,719.16 15.33%12,556,917.94 36.22%-64.91%应收票据 应收账款 7,348,408.80 25.56%2,150,352.70 6.20%241.73%存货 0 0.00%72,205.13 0.21%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 667,482.86 2.32%663,177.63 1.91%0.65%在建工程 无形资产 8,404,087.79 29.24%8,913,560.20 25.71%-5.72%商誉 1,510,618.56 4.36%-100.00%短期借款 3,000,000.00 10.44%长期借款 使用权资产 5,770,781.96 20.08%开发支出 0.00 0.00%6,044,918.47 17.44%-100.00%应付票据 应付账款 2,761,212.36 9.61%3,565,902.68 10.29%-22.57%预收款项 合同负债 9,895,925.27 34.43%11,255,341.10 32.46%-12.08%其他流动负债 593,755.52 2.07%675,320.47 1.95%-12.08%应付职工薪酬 4,466,978.82 15.54%3,757,334.24 10.84%18.89%其他应付款 13,803,905.03 48.02%13,641,815.39 39.35%1.19%租赁负债 2,513,317.48 8.74%一年内到期的非流动负债 2,651,995.82 9.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年下降 64.91%,主要是本年度新增福州章鱼团队，且各个项目研发投入大量增加，导致货币资金的大量减少。2.应收账款较上年增长 241.73%，主要是本年度内主要大客户付款账期均在 1 个月以上，导致应收账款的大量增加。3.商誉较上年下降 100.00%，是因为本年末逗游网络净资产较被收购时净资产减少额已大于被收购时产生的商誉，因此对全部商誉确认了减值损失。4.开发支出较上年下降 100.00%，主要是石器争霸项目经几次线上测试，因留存不达标（次日留存、三日留存以及七日留存）、有效用户获取成本高、日活跃用户数量累计效果不明显、以及玩家对游戏的玩法和美术风格接受度低，诸多关键指标不及预期而决定暂停其研发工作，考虑到手游市场竞14 争激烈、推广成本逐年增长，玩家的审美以及对游戏题材的要求日益增高，玩法不断变化等因素，经综合分析，未来要达到预期效果具有较高不确定性，因此将原资本化金额予以费用化。5.应付账款较上年度下降 22.57%，主要是本年度广告联盟业务暂停，且小游戏项目减少，相应的投放成本也大量减少，因此应付账款有所下降。6.合同负债较上年度下降 12.08%，主要是为保持合作的稳定，个别客户的付款方式由预付方式调整为后付费。7.其他流动负债较上年度下降 12.08%，原因与合同负债一致，主要是为保持合作的稳定，个别客户的付款方式由预付方式调整为后付费。8.应付职工薪酬较上年度上升 18.89%，主要是本年度新增福州章鱼软件研发团队，且人力成本逐渐增长所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 78,284,898.24-76,808,254.47-1.92%营业成本 39,599,317.00 50.58%37,021,156.80 48.20%6.96%毛利率 49.42%-51.80%-销售费用 14,369,810.16 18.36%18,475,964.15 24.05%-22.22%管理费用 18,322,998.22 23.41%21,179,482.05 27.57%-13.49%研发费用 17,445,928.98 22.29%6,444,326.24 8.39%170.72%财务费用 539,393.72 0.69%143,072.59 0.19%277.01%信用减值损失-87,863.44-0.11%386,060.29 0.50%-122.76%资产减值损失-1,510,618.56-1.93%0.00 0.00%其他收益 130,009.03 0.17%267,531.12 0.35%-51.40%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-13,828,901.15-17.66%-6,009,385.09-7.82%130.12%营业外收入 922,889.19 1.18%782,261.35 1.02%17.98%营业外支出 184,303.48 0.24%225,951.75 0.29%-18.43%净利润-13,115,235.01-16.75%-5,859,060.72-7.63%123.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入较上年增加 1,476,643.77 元，上升了 1.92%，主要原因在于：1.广告联盟业务因市场竞争加剧，利润率降低，公司缩减该部分业务，导致收入较上年度减少了4,874,649.21 元；15 2.自主研发业务分软件与游戏两块，软件业务收入基本与上年持平；小游戏业务因市场热度下降，只有少量小游戏处于运营中，收入大幅减少；且另一款自研大型游戏石器争霸 PC 版尚未研发结束，无法为公司自主研发业务带来收入，因此自主研发业务较上年减少了 21,807,649.23 元；3.游戏媒体平台经过长期耕耘，内容趋于丰富，网站流量增加，同时本年度新购入媒体网站，收入增长了 27,929,696.91 元；综合以上情况，媒体业务收入上升大于其他两项业务收入的减少，总营业收入较上年略有提升。二、营业成本较上年增加 2,578,160.2 元，上升了 6.96%，主要原因在于：1.广告联盟业务因市场竞争加剧，利润率降低，公司缩减该部分业务，停止市场投放，广告成本较上年减少 6,608,909.84 元；2.自主研发软件业务稳步发展，但自研小游戏业务热度下降，市场缩小，故自研业务投放成本较上年度减少 3,654,877.16 元；3.游戏媒体主要是网站运营人员成本的增加，以及为提升流量进行市场投放，且本年度新收购媒体网站，增加了相应投放成本，较上年度增加 13,082,448.55 元；综合以上情况，媒体业务成本增加稍多于广告联盟和自主研发业务的减少，最终营业成本较上年少量增加。三、销售费用较上年下降 22.22%，主要是本年度对游戏媒体人员重新进行工作分配，将部分编辑人员改为网站运营人员，费用计入运营成本调入了主营业务成本所致。四、管理费用较上年下降 13.49%，主要是公司部分技术人员本年度调入软件研发部门，导致管理费用有所减少。五、研发费用较上年增长 170.72%，主要是石器争霸项目经几次线上测试，因留存不达标（次日留存、三日留存以及七日留存）、有效用户获取成本高、日活跃用户数量累计效果不明显、以及玩家对游戏的玩法和美术风格接受度低，诸多关键指标不及预期而决定暂停其研发工作，考虑到手游市场竞争激烈、推广成本逐年增长，玩家的审美以及对游戏题材的要求日益增高，玩法不断变化等因素，经综合分析，未来要达到预期效果具有较高不确定性，从而将以前年度已确认的资本化支出6,044,918.47 调整到了费用化支出，导致研发费用大量增加。六、财务费用较上年上升 277.01%，主要是本年度确认了 323,687.26 元租赁负债利息费用所致。七、信用减值损失较上年上升 122.76%，主要是本年末应收账款账面余额的大量增加,使得应收账款坏账准备大量增加，进而导致信用减值损失大幅上升。八、资产处置收益较上年下降 100.00%，是因为本年度未发生固定资产的报废。九、营业外收入较上年上升 17.98%，主要是本年度除了收到政府张江专项扶持资金 625,000 元之外，还收到嘉定区增值税返还 129,000 元和政府财政扶持 123,000 元，导致较上年度有所增加。十、营业外成本较上年下降 18.43%，主要是本年度未发生固定资产的报废处置所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 78,284,898.24 76,808,254.47 1.92%其他业务收入-主营业务成本 39,599,317.00 37,021,156.80 6.96%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：16 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%广告联盟 2,373,534.10 100.00%-67.25%-100.00%91.18%游戏媒体 55,923,776.60 21,446,480.76 61.65%99.77%156.41%-8.47%自主研发 19,614,946.04 18,105,666.43 7.69%-52.65%-16.80%-39.77%代 理 费 及游戏运营 372,641.50 47,169.81 87.34%159.87%-83.60%187.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.广告联盟收入较上年下降了 67.25%，因上年业务收入大幅减少，毛利润下滑，公司缩减该部分业务，因此较上年收入大大降低；2.游戏媒体收入较上年上升了 99.77%，主要是公司媒体网站流量的增加，以及本年度新购入媒体网站，同时又进行了市场投放的原因。3.自主研发收入较上年下降了 52.65%，主要是：1）自主研发软件业务基本与上年度保持持平，未有明显增色，2）上年度自主研发的小游戏产品市场热度下降，只有少量小游戏处于运营状态，导致自研收入较上年度大幅下跌；4.代理收入较上年上升了 159.87%，主要是受政策影响，代理业务难度提升，公司相应提高了代理业务服务单价。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武汉久久游科技有限公司 19,786,529.81 25.28%否 2 上海幻象网络科技有限公司 11,411,037.47 14.58%否 3 翱飞（上海）网络科技有限公司 8,382,075.5 10.71%否 4 广州爱九游信息技术有限公司 3,091,881.64 3.95%否 5 广州星帆互娱网络科技有限公司 2,523,584.85 3.22%否 合计合计 45,195,109.27 57.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天津和合盛科技有限公司 5,100,143.56 25.44%否 2 天津舜风文化传播有限公司 4,509,217.83 22.49%否 17 3 上海新萌网络科技有限公司 701,367.99 3.50%是 4 上海月灵网络科技有限公司 660,377.34 3.29%否 5 华为软件技术有限公司 612,264.14 3.06%否 合计合计 11,583,370.86 57.78%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-6,177,515.28 6,070,470.56-201.76%投资活动产生的现金流量净额-1,435,425.37-7,653,103.80-筹资活动产生的现金流量净额-538,258.13 300,000.00-279.42%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额相较于上年度下降 201.76%，主要是以前年度大型游戏基本停止运营，且大型游戏石器争霸 PC 版尚未研发结束，本年度自研游戏产品只有少量小游戏处于运营状态，游戏收入的大幅减少，导致经营活动产生的现金流入大幅减少；而媒体业务推广成本的增加，使得经营活动现金流出也大量增加，进而导致经营活动产生的现金流量净额大幅减少。2.投资活动产生的现金流量净额相较于上年度大幅增加，主要是上年度购入大额无形资产 52pk 网站，使得投资活动现金流出大量增加。3.筹资活动产生的现金流量净额相较于上年度下降了 279.42%，是因为新租赁准则的实施，本年度发生的大额租赁付款归类于支付其他与筹资有关现金，导致本年度筹资活动现金流出大幅增加，进而导致筹资活动产生的现金净额大幅下降。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海灵擎网络科技有限公司 控股子公司 游戏媒体 1,000,000.00 4,595,762.55-7,430,986 25,217,098.89 979,341.90 上海亲婴控股应用软件500,000.00 2,956,026.95 449,693.69 7,356,772.62 471,227.19 18 网络科技有限公司 子公司 研发推广 上海游苑网络科技有限公司 控股子公司 游戏研发 1,000,000.00 1,176,556.08-2,771,930.19 5,942,508.39 1,973,974.48 武汉乐蜀网络科技有限公司 控股子公司 游戏媒体 1,000,000.00 2,789,545.49-8,338,505.54 2,410,737.3-3,688,487.52 上海趣抓网络科技有限公司 控股子公司 应用软件研发推广 100,000.00 2,369,780.61-5,186,928.14 8,067,567.67-777,222.10 北京逗游网络技术有限公司 控股子公司 游戏媒体 1,000,000.00 5,774,586.35 4,648,136.37 4,473,733.24 180,776.87 石家庄慧闻网络科技有限公司 控股子公司 游戏媒体 100,000.00 151,155.41-323,455.4 1,702,970.3-331,465.86 深圳乐蜀网络科技有限公司 控股子公司 游戏研发 2,000,000.00 358,384.22-3,212,692.86 510,271.55-3,659,671.70 福州章鱼信息控股子应用软件研发1,000,000.00 184,649.94-1,129,430.56 32,462.98-2,129,430.56 19 科技有限公司 公司 推广 1.上海灵擎网络科技有限公司成立于 2013 年 12 月 30 日，统一社会信用代码：913101140862405656，经营范围：网络技术及计算机技术领域的技术开发、技术咨询技术转让、技术服务，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告。乐蜀网络于 2015 年 6 月以灵擎网络净资产 100%收购上海灵擎网络科技有限公司。上海灵擎网络科技有限公司 2021 年产生营业收入 25,217,098.89 元，营业成本 14,296,268.68 元，销售费用 7,119,381.45 元，管理费用 2,824,555.31 元，财务费用 20,051.46 元，实现净利润 979,341.90元。2.上海亲婴网络科技有限公司成立于 2017 年 8 月 28 日，注册资本 60 万元，统一社会信用代码：91310114MA1GU8YM57，经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；广告设计、代理；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；企业形象策划；市场营销策划；电子商务（不得从事增值电信、金融业务）；计算机软硬件及辅助设备、服装服饰、化妆品、日用百货、玩具、办公用品、体育用品及器材、宠物食品及用品、珠宝首饰、钟表、眼镜（不含隐形眼镜）、箱包、电子产品、家用电器、通讯设备的销售。亲婴网络由乐蜀网络于 2017 年 100%全资注册。上海亲婴网络科技有限公司 2021 年产生营业收入 7,356,772.62 元，营业成本 5,394,785.95 元，销售费用 0 元，管理费用 1,078,566.12 元，研发费用 446,259.69 元，财务费用 31,881.02 元，实现净利润471,227.19 元。3.上海游苑网络科技有限公司成立于 2017 年 8 月 28 日，注册资本 60 万元，统一社会信用代码：91310114MA1GU8Y80A，经营范围：从事网络、计算机专业技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，计算机、软件及辅助设备的销售，电信业务。游苑网络由乐蜀网络于 2017 年 100%全资注册；2019 年公司吸收 2 名新股东，注册资本增至 100万元，新股东李嵩投资 100 万元，占增资后注册资本的 20%；新股东孙春锋投资 100 万元，占增资后注册资本的 20%。上海游苑网络科技有限公司 2021 年产生营业收入 5,942,508.39 元，营业成本 2,207,846.52 元，销售费用 0 元，管理费用 862,731.82 元，研发费用 821,107.9 元,财务费用 40,260.35 元，实现净利润1,973,974.48 元。4.武汉乐蜀网络科技有限公司成立于 2017 年 11 月 27 日，注册资本 100 万元，统一社会信用代码：91420111MA4KX5RX80，经营范围：计算机网络技术咨询、技术研发；计算机技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务；计算机信息技术服务；广告设计、制作、发布及代理；计算机软件及辅助设备的销售。武汉乐蜀由乐蜀网络 2017 年 100%全资注册。武汉乐蜀网络科技有限公司 2021 年产生营业收入 2,410,737.3 元，营业成本 1,652,582.82 元，销售费用 4,038,930.36 元，管理费用 391,099.83 元，财务费用 615.45 元，实现净利润-3,688,487.52 元。5.上海趣抓网络科技有限公司成立于 2018 年 1 月 5 日，注册资本 10 万元，统一社会信用代码：91310114MA1GUEW681，经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；广告设计、代理；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；企业形象策划；市场营销策划；电子商务（不得从事增值电信、金融业务）；计算机软硬件及辅助设备、服装服饰、化妆品、日用百货、玩具、办公用品、体育用品及器材、宠物食品及用品、珠宝首饰、钟表、眼镜（不20 含隐形眼镜）、箱包、电子产品、家用电器、通讯设备的销售。上海趣抓由乐蜀网络 2018 年 100%全资注册；2019 年乐蜀网络以人民币 100 万元转让 10%股权给杭州意拓数字科技有限公司;2021 年乐蜀网络