835692_2021_力王高科_2021年年度报告_2023-04-26.pdf

公告编号：2023-018 1 2021 力王高科 NEEQ：835692 广东力王高新科技股份有限公司（Guangdong Liwang High-tech Co.,Ltd.）年度报告 公告编号：2023-018 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内获得发明专利 8 项(广东力王6 项、湖南力王 2 项)实用新型专利证书 69项(广东力王 64 项、湖南力王 5 项)、计算机软件著作权证书 3 项(广东力王 3 项)。2021 年 12 月 27 日，公司与开源证券签订了北交所 IPO 辅导协议，并提交广东证监局辅导备案申请，当日获广东证监局辅导备案登记确认书。2021 年 8 月，公司顺利完成了第三届董事会、监事会换届，聘任了高级管理人员。董事、监事及高级管理人员的平稳过渡对公司长远发展具有积极影响。公司被工业和信息化部认定为第三批专精特新小巨人企业。公司在专业化、精细化、特色化、新颖化等方面得到了政府相关部门的认可，有利于提升公司品牌知名度。公告编号：2023-018 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重大事件重大事件 .2020 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第八节第八节 行业信息行业信息 .3232 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .151151 公告编号：2023-018 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙春阳、主管会计工作负责人宿贵学及会计机构负责人（会计主管人员）郑小宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因保护商业秘密的需要，公司与客户和供应商签订了保密协议，对客户和供应商的名称进行了保护。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 行业竞争加剧的风险 出于环保、共享的考虑，苹果手机陆续从 iPhone12 系列新机开始不配充电器，华为等国内手机厂商也推出不配充电器的方案，公司有失去华为、OPPO、小米资源池的优势。公司研发、品质、设备、制造能力如果跟不上客户要求，将可能失去整个行业和市场地位，公司可能面临在市场竞争中处于不利地位的风险。报告期内公司对于前五大客户有较高的依赖性 报告期内，前五大客户销售收入占公司全部营业收入的 69.86%，前五大客户对公司的营业收入和利润构成重大影响，公司对前五大客户存在较强的依赖。税收优惠政策的风险 公司和全资子公司湖南力王于 2019 年通过了高新技术企业认定，目前执行的是 15%的企业所得税税率。若国家或地方有关高新技术企业的优惠政策发生变化或者高新技术企业证书到期后不能顺利通过复审等，导致其不再符合高新技术企业的认定条件，则公司将不再继续享受上述税收优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度的影响。公告编号：2023-018 5 新型冠状病毒感染肺炎疫情对公司生产经营造成的风险 2021 年新冠肺炎疫情在国内外持续蔓延，给全球实体经济带来了较大的影响。我国始终坚持动态清零的防疫政策，疫情防控取得了重大战略成果。同时也因动态清零防疫政策不断出现深圳、上海、东莞等城市封城，使整个电子变压器产业链上下游受到了较大的影响。报告期内，公司业务规模及经营业绩保持增长态势，但是新冠肺炎疫情仍在持续，如果未来疫情不能得到有效控制，可能会对公司业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内新增了新型冠状病毒感染肺炎疫情对公司生产经营造成的风险 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 广东力王、股份公司、公司、本公司、力王高科 指 广东力王高新科技股份有限公司 湖南力王 指 湖南力王新能源有限公司 惠州力凯 指 惠州市力凯电子有限公司 深圳万威 指 深圳市万威照明科技有限公司 报告期、本期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会、股东会 指 广东力王高新科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东力王高新科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东力王高新科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东力王高新科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 开源证券 指 开源证券股份有限公司 小米 指 小米科技有限公司 赛尔康 指 赛尔康（贵港）有限公司 赛尔康技术（深圳）有限公司 华为 指 华为技术有限公司 OPPO 指 广东欧珀移动通信有限公司 全国中小企业股份转让系统公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2023-018 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东力王高新科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Liwang High-tech Co.,Ltd.LWGK 证券简称 力王高科 证券代码 835692 法定代表人 孙春阳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 柳教成 联系地址 广东省惠州市惠城区金龙大道 81 号工业区 9 号二楼 电话 0752-2027817 传真 0752-2027818 电子邮箱 公司网址 办公地址 广东省惠州市惠城区金龙大道 81 号工业区 9 号二楼 邮政编码 516000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 29 日 挂牌时间 2016 年 1 月 26 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-38 电气机械和器材制造业-382 输配电及控制设备制造-3824 电力电子元器件制造 主要产品与服务项目 变压器、磁环等电子元器件的研发、制造、销售及技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）77,332,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 17 控股股东 控股股东为（孙春阳）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为孙春阳，无一致行动人 公告编号：2023-018 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441300797761076R 否 注册地址 广东省惠州市惠城区金龙大道 81号工业区 9 号 否 注册资本 77,332,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券、国泰君安 主办券商办公地址 开源证券：陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 国泰君安：上海市南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 彭国栋 肖风良 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-018 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 444,745,693.85 346,818,776.34 28.24%毛利率%23.68%27.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,261,520.33 29,628,670.36-7.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,548,307.02 26,038,606.65-1.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.66%25.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.55%22.24%-基本每股收益 0.35 0.41-14.63%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 519,293,975.24 397,433,506.34 30.66%负债总计 344,394,680.24 255,393,953.68 34.85%归属于挂牌公司股东的净资产 173,013,468.69 140,736,848.36 22.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.24 1.82 23.08%资产负债率%（母公司）67.65%60.05%-资产负债率%（合并）66.32%64.26%-流动比率 1.24 1.18-利息保障倍数 4.53 5.55-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 51,594,685.05 31,879,418.60 61.84%应收账款周转率 2.61 3.14-存货周转率 6.90 7.96-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%公告编号：2023-018 9 总资产增长率%30.66%52.33%-营业收入增长率%28.24%56.99%-净利润增长率%-9.42%603.77%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 77,332,500 77,332,500 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0 六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-352,039.90 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 905,732.47 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 68.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,461,771.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,015,532.91 所得税影响数 302,319.60 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,713,213.31 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-018 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业的主管部门为国家工业和信息化部，所处行业的自律性组织为中国电子元件行业协会（CECA）。根据挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告【2015】23 号），公司所属行业为电力电子元器件制造（C3824）。公司业务聚焦于高端智能手机快充领域和新能源（充电桩、汽车电源、储能、光伏、UPS 电源）领域的变压器的研发和生产。手机快充领域现有客户华为、OPPO、小米、荣耀、稼未来、氮矽、匠人部落、智融、华科生、杰华特等。在氮化镓快充领域，已推出 100W，300W 快充，公司拥有 8 项发明专利及 131 项其它类型专利，对核心产品做了全面的保护，市场占有率和品牌价值逐年提高，已成为手机快充行业首选品牌。新能源领域现有客户嘉盛、智詹、西安特变、首航，另有行业里权威专家团队加入，未来会进入快速发展阶段。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 国家小巨人企业：2021 年 8 月 4 日，工业和信息化部以“工信部企业函【2021】197 号”文认定公司为第三批专精特新小巨人企业。有效期为 2021 年 7 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日。高新科技企业：2019 年 12 月 2 日取得了高新技术企业证书，证书编号为：GR201944006486 有效期为三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2023-018 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年是公司发展史上关键的一年，也是机遇与挑战并存的一年。2021 年外部环境风云变幻，全球新冠疫情反复，大宗商品价格上涨，广东地区大面积限电，手机产业链终端芯片短缺等多种外部环境因素影响，制造业企业的经营发展压力巨大。面对以上压力，公司积极应对，一方面积极挖掘市场机会，推动产品研发、市场拓展；另一方面持续推动管理变革、强化技术和管理创新。在全体员工的共同努力下，公司业绩取得了稳健的增长，销售额及净利润再创新高，迎来了公司新的发展机遇。2021 年度公司实现营业收入 44,474.57 万元，比上年同期增长 28.24%；实现归属于挂牌公司股东净利润 2,726.15 万元，比去年同期下降 7.99%；扣除非常性损益净利润 2,554.83 万元，比上年同期下降 1.88%。报告期内公司业绩持续增长的主要原因：1、专注细分领域 公司聚集高端智能手机领域，在手机充电器行业深耕细作多年，在 OPPO、小米、华为、荣耀的订单支持下，取得了一定的发展，并聚焦做专做精，朝自动化，归一化方向发展，提高生产效率，为客户和消费者降低成本。客户订单份额不断提高，市场占有率遥遥领先。2021 年公司被工业和信息化部认定为第三批国家级专精特新小巨人企业。2、管理升级 管理 IT 化、生产作业自动化、人员专业化、关键岗位人员稳定化。新增加了鼎捷 E10+智能物流+供应商管理平台系统，优化了业务流程。实现了财务、业务一体化，大大提升了企业管理水平。升级了 MES 系统，新增加了 CPK 管理、超过设定指标自动报警等功能，让现场管理人员第一时间发现产线异常并快速解决。继续加大自动化生产线的投资与改造升级，让每一个产品都有一个专属的身份证明，实现了单只产品的品质可追溯化，成为行业标杆。3、练内功 公司为能在恶劣的环境中生存，发展，高薪聘请精益管理的老师来公司现场授课，董事长带领高层干部全程参与，消除浪费，收获颇丰，在没有增加成本和设备的情况下，节省用工成本。4、经营人心（1）打造家文化。称员工为家人或工友，视每位员工为家人，视员工为公司最大的财富。员工与管理层、老板一起吃自助餐。企业帮助员工的孩子读大学，资助在上大学期间的所有学费和生活费。（2）推行积分制管理。对员工的行为和态度进行引导，表扬优秀，循循善诱，让其做一个勤奋、诚信、乐学的力王人。（3）打造学习型组织。企业培训不间断的做到了 251 期，不断提升员工的专业能力和管理能力，为公司的发展培养和输出人才。(二二)行业情况行业情况 1、手机 近年来，行业大功率快充渗透率快速提升，根据 BCCResearch 的数据，快充充电器在充电器市场的渗透率有望从 2017 年 20.2%提升至 2022 年的 24%，快充需求量将大幅提升。同时，2020 年以来头部手机厂商 OPPO、小米、vivo、华为、荣耀相继推出了 65W、66W、120W 等大功率快充充电器，快充功率不断提升，快充技术正式迈入大功率时代。行业订单也在向头部企业聚焦。2、新能源行业 全球变暖引发世界各地加大对环境问题的重视，碳排放是全球变暖的最主要原因。为抑制全球进公告编号：2023-018 12 一步变暖和自然灾害的频发，世界各地开始提倡“碳中和”理念。目的在于减少碳排放量，实现绿色化发展。化石燃料发电产生的碳排放量大,各国为减少碳排放量，开始利用新能源发电，如光伏发电、风电和水电等由于中国的光照资源充足，因此中国政府大力倡导发展光伏发电行业。中国累计和新增光伏装机容量均位居世界第一,占比 34.96%，遥遥领先其他国家。预计在 2021-2025 年中国光伏发电累计装机容里市场规模复合增长率为 26.9%，中国光伏发电行业将有望于 2025 年达到 805.2GW 的规模。国家出台多项政策鼓励新能源汽车发展，降低能源依赖和减少碳排放，2020 年 10 月份，国务院常委会会议通过了新能源汽车产业发展规划（2021-2035 年），为未来 15 年的发展打下了坚实的基础。到 2025 年我国新能源汽车销量有望达到 530 万辆，届时新能源汽车保有量将在 2000 万左右。光伏和新能源汽车等新能源领域将成为公司未来发展新的增长点。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 76,291,463.33 14.69%62,613,300.64 15.75%21.85%应收票据 2,079,949.83 0.40%0.00 0.00%100.00%应收账款 213,812,968.79 41.17%127,503,276.73 32.08%67.69%存货 59,212,423.68 11.40%39,154,906.46 9.85%51.23%投资性房地产 0 0%0 0.00%0%长期股权投资 0 0%0 0.00%0%固定资产 97,937,633.97 18.86%99,590,599.24 25.06%-1.66%在建工程 9,754,076.52 1.88%0.00%100.00%无形资产 9,022,025.75 1.74%6,243,558.78 1.57%44.50%商誉 0.00%短期借款 66,000,000.00 12.71%72,487,901.80 18.24%-8.95%长期借款 6,650,000.00 1.28%17,050,000.00 4.29%-61.00%其他应收款 35,022,028.65 6.74%19,070,841.50 4.80%83.64%其他流动资产 197,351.51 0.04%1,498,612.98 0.38%-86.83%长期待摊费用 1,779,802.85 0.34%185,502.08 0.05%859.45%递延所得税资产 811,306.50 0.16%370,913.82 0.09%118.73%其他非流动资产 0.00%17,838,756.06 4.49%-100.00%应付票据 51,742,847.70 9.96%16,684,870.00 4.20%210.12%应付账款 148,795,720.52 28.65%107,822,293.11 27.13%38.00%合同负债 4,198,651.25 0.81%1,257,021.32 0.32%234.02%应付职工薪酬 14,612,603.84 2.81%7,857,319.69 1.98%85.97%应交税费 10,121,008.93 1.95%7,346,023.32 1.85%37.78%其他应付款 991,171.00 0.19%968,554.31 0.24%2.34%长期应付款 12,395,644.62 2.39%3,905,508.17 0.98%217.39%公告编号：2023-018 13 递延所得税负债 258,724.09 0.05%192,400.74 0.05%34.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据较上期增加 207.99 万元，增长率 100.00%，系报告期收到应收票据所致。2、应收账款较上期增加 8,630.97 万元，增长率 67.69%，系报告期销售额增加所致。3、其他应收款较上期增加 1,595.12 万元，增长率 83.64%，系报告期融资租赁保证金增加所致。4、存货较上期增加 2,005.75 万元，增长率 51.23%，系报告期扩大生产，库存商品增加所致。5、其他流动资产较上期减少 130.13 万元，降幅 86.83%，系报告期待抵扣的进项税减少所致。6、在建工程较上期增加 975.41 万元，增长率 100.00%，系报告期公司装饰工程增加所致。7、无形资产较上期增加 277.85 万元，增长率 44.50%，系报告期购买 ERP 软件所致。8、长期待摊费用较上期增加 159.43 万元，增长率 859.45%，系报告期公司局部装饰项目增加所致。9、递延所得税资产较上期增加 44.04 万元，增长率 118.73%，系报告期计提坏账准备增加所致。10、其他非流动资产较上期减少 1,783.88 万元，降幅 100.00%，系报告期设备款减少所致。11、应付票据较上期增加 3,505.80 万元，增长率 210.12%，系报告期开具银行承兑汇票增加所致。12、应付账款较上期增加 4,097.34 万元，增长率 38.00%，系报告期采购额增加所致。13、合同负债较上期增加 294.16 万元，增长率 234.02%，系报告期预收产品销售款增加所致。14、应付职工薪酬较上期增加 675.53 万元，增长率 85.97%，系报告期产品生产量增加所致。15、应交税费较上期增加 277.50 万元，增长率 37.78%，系报告期按税务政策缓交税金所致。16、长期应付款较上期增加 849.01 万元，增长率 217.39%，系报告期融资租赁增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 444,745,693.85-346,818,776.34-28.24%营业成本 339,446,482.73 76.32%253,008,255.16 72.95%34.16%毛利率 23.68%-27.05%-销售费用 3,090,650.95 0.69%3,290,313.34 0.95%-6.07%管理费用 32,668,657.26 7.35%33,554,101.31 9.67%-2.64%研发费用 26,055,383.53 5.86%13,436,938.18 3.87%93.91%财务费用 10,643,356.89 2.39%10,671,629.06 3.08%-0.26%信用减值损失-952,418.39-0.21%-122,502.49-0.04%677.47%资产减值损失-1,925,245.10-0.43%0.00 0.00%其他收益 905,732.47 0.20%3,241,373.39 0.93%-72.06%投资收益 68.90 0.00%0.00 0.00%100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益-352,039.90-0.08%-51,362.39-0.01%-585.40%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 27,201,627.60 6.12%33,833,368.71 9.76%-19.60%营业外收入 1,525,893.44 0.34%1,349,823.70 0.39%13.04%营业外支出 64,122.00 0.01%291,178.65 0.08%-77.98%公告编号：2023-018 14 净利润 27,844,642.34 6.26%30,741,139.05 8.86%-9.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加 9,792.69 万元，增长率 28.24%，系订单增加，市场份额扩大。2、营业成本较上年同期增加 8,643.82 万元，增长率 34.16%，系收入增长。3、研发费用较上年同期增加 1,261.84 万元，增长率 93.91%，主要是加大新产品、新项目研发。4、资产处置收益较上年同期减少 30.07 万元，降幅 585.40%，主要是固定资产处置损失。5、其他收益较上年同期减少 233.56 万元，降幅 72.06%，主要原因是报告期收到的政府补助款减少。7、营业外支出较上年同期减少 22.71 万元，降幅 77.98%，主要原因是报告期产品结构调整，产品报废减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 424,525,595.04 330,915,713.24 28.29%其他业务收入 20,220,098.81 15,903,063.10 27.15%主营业务成本 322,740,332.59 241,769,221.40 33.49%其他业务成本 16,706,150.14 11,239,033.76 48.64%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%变压器类收入 410,029,224.23 312,517,923.90 23.78%41.38%52.40%-5.51%电感器类收入 26,296,472.59 21,838,622.16 16.95%-35.71%-40.51%6.70%其他类收入 8,419,997.03 5,089,936.67 39.55%-47.05%-54.71%10.22%合计 444,745,693.85 339,446,482.73 23.68%28.24%34.16%-3.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%国内 400,602,428.40 302,117,696.68 24.58%48.92%55.66%-3.27%国外 44,143,265.45 37,328,786.05 15.44%-43.27%-36.65%-8.84%合计 444,745,693.85 339,446,482.73 23.68%28.24%34.16%-3.37%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司国内收入同比增长 48.92%，主要是业务订单增长、市场份额扩大所致，同时，公公告编号：2023-018 15 司主营产品变压器收入增长较大，收入占比进一步提高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 89,728,588.58 20.18%否 2 客户二 69,984,235.86 15.74%否 3 客户三 62,441,898.01 14.04%否 4 客户四 58,266,396.40 13.10%否 5 客户五 30,287,363.00 6.81%否 合计合计 310,708,481.86 69.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 33,616,068.01 8.21%否 2 供应商二 20,080,533.07 4.90%否 3 供应商三 16,890,949.86 4.13%否 4 供应商四 15,457,160.75 3.78%否 5 供应商五 10,921,785.26 2.67%否 合计合计 96,966,496.95 23.69%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 51,594,685.05 31,879,418.60 61.84%投资活动产生的现金流量净额-22,404,454.84-46,968,063.72 52.30%筹资活动产生的现金流量净额-20,564,667.76 44,060,306.43-146.67%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 19,715,266.45 元，增幅 61.84%，主要原因是报告期销售额增加，客户货款回笼所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 24,563,608.88 元，增幅 52.30%，主要原因是报告期公司购置生产设备、厂房装修减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 64,624,974.19 元，降幅 146.67%，主要原因报告期内减少贷款所致。公告编号：2023-018 16 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 惠州市力凯电子有限公司 控股子公司 电子变压器制造、出口 1,000,000 37,793,203.91 13,187,573.87 51,226,324.85 2,447,028.00 湖南力王新能源有限公司 控股子公司 电子变压器研发、制造与销售 30,000,000 184,179,838.08 50,468,882.60 161,850,127.47 10,540,036.65 深圳市万威照明科技有限公司 参股公司 电子元器件出口 2,000,000 14,785,342.75 3,848,625.10 13,080,962.91 1,190,044.91 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 26,055,383.53 13,436,938.18 研发支出占营业收入的比例 5.86%3.87%研发支出中资本化的比例 0.00%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科以下 118 123 研发人员总计 119 125 研发人员占员工总量的比例 10.48%11.5%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 122 53 公告编号：2023-018 17 公司拥有的发明专利数量 8 0 研发项目情况：研发项目情况：本年新立项研发项目 9 项，上年延续 6 项。公司的研发模式是以自主研发为主，研发项目以终端客户分为多个项目小组，每个项目小组对研发项目实行项目负责制，从项目立项到结案到最后通过客户认可全程管理。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：收入确认为我们在审计中识别出的关键审计事项。1、事项描述 如财务报表附注五、31“收入”所述，2021 年度，力王高科实现营业收入 44,474.57 万元，较2020 年度增长 28.24%。营业收入系力王高科主要利润来源之一，对总体财务报表影响重大，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，故我们将收入确认作为关键审计事项。2、在审计中对该事项的应对(1)了解并测试收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；(2)针对收入，成本，毛利率等变动执行分析性程序；(3)针对销售收入进行抽样性测试并核对至相关合同中有关风险报酬等与控制权转移相关的条款和签收单、报关单等支持性文件，以评价企业收入确认是否符合企业会计准则的规定；(4)对主要客户执行函证程序，询证应收账款期初期末余额，当期销售额等信息；(5)针对收入实施截止性测试程序，就资产负债表日前后记录的收入，选取样本，核对出库单、报关单、签收单等支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。对主要客户执行函证程序，询证应收账款期初期末余额，当期销售额等信息；(6)针对收入实施截止性测试程序，就资产负债表日前后记录的收入，选取样本，核对出库单、报关单、签收单等支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月发布修订的 企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业。根据规定，公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。本公司执行新租赁准则财务报表相关科目的影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 3,820,628.91