835608_2021_鸠申文化_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 年度报告 鸠申文化 NEEQ:835608 上海鸠申文化传播股份有限公司 Shanghai Jiushen Culture Communication Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司 2021 年 1-12 月正常经营，暂无大事记。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .105105 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人熊玫、主管会计工作负责人谢凌霄及会计机构负责人（会计主管人员）谢凌霄保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司因商业机密的原因，将公司客户前五名进行匿名，以客户 1、客户 2、客户 3、客户 4、客户5 进行代替；将公司供应商前五名进行匿名，以供应商 1、供应商 2、供应商 3、供应商 4、供应商 5进行代替。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为熊玫，直接和间接共持有公司 93.67%的股份。若熊玫利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司和其他股东带来风险。公司治理风险 公司于 2015 年 8 月 17 日变更为股份公司。整体变更为股份公司后，公司建立了三会治理机构、三会议事规则以及其他规章制度。新的治理机构和规章制度对公司治理的要求比有限公司阶段高。由于股份公司设立至今时间较短，公司管理层的治理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需熟悉。因此，公司存在一定的治理风险。核心技术人员流失风险 公司目前的主营业务属于创意性服务，对于广告策划创意、市场调研、数据分析技术能力等有着较高的要求。因此核心技术人员对公司的服务创新、持续发展起5 着关键的作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。公司拟对核心技术人员提供股权激励，但仍无法完全规避核心技术人员的流失给公司持续发展带来风险。应收账款坏账风险 2019 年末、2020 年末及 2021 年末公司应收账款账面余额分别为 133,768,796.64元、85,402,993.28 元和 45,763,949.77 元，占同期营业收入比重分别为 66.33%、52.35%和 34.12%。2019 至 2021 年应收账款余额持续回落，主要系公司加强了项目的结算和应收账款的催收工作，使得应收账款账面价值持续回落。如果客户出现违约或公司管理不力的情况，公司仍存在发生坏账的风险。客户集中度较高的风险 2019 年度、2020 年度及 2021 年度公司来源于前五大客户的收入，占同期营业收入比重分别为 87.11%、87.38%和 93.61%，呈逐年小幅上升态势，客户集中度仍然保持较高水平。一旦公司对其主要客户的销售出现下降或无法持续，将会对公司经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、鸠申文化 指 上海鸠申文化传播股份有限公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 中华人民共和国公司法 律师 上海原本律师事务所 会计师 立信会计师事务所（特殊普通合伙）国信证券、主办券商 国信证券 兴业证券 兴业证券股份有限公司 万吨资产 上海万吨资产管理有限公司 美人鱼基金 上海万吨资产管理有限公司-万吨美人鱼八号新三板成长基金 公司章程 上海鸠申文化传播股份有限公司章程 高级管理人员 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指除有前缀外，均指公司股东大会、董事会、监事会 上海九芒 上海九芒企业管理咨询有限公司 上海七芒 上海七芒企业管理咨询有限公司 上海狐步 上海狐步企业管理咨询合伙企业(有限合伙)上海探戈 上海探戈企业管理咨询合伙企业(有限合伙)观空信息 上海观空信息科技有限公司 报告期 2021 年 1 至 12 月 报告期末 2021-12-31 元、万元 人民币元、人民币万元 4A 广告公司 4A 源于美国“The American Association of Advertising Agencies”的缩写，中文为“美国广告代理协会”，因名称里有四个单词是以 A 字母开6 头，故简称为 4A。后来世界各地都以此为标准，取其从事广告业、符合资格、有组织的核心规则，形成了地区性的 4A 广告公司。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海鸠申文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Jiushen Culture Communication Co.,Ltd 证券简称 鸠申文化 证券代码 835608 法定代表人 熊玫 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 谢凌霄 联系地址 上海市徐汇区瑞金南路 500 号 3 号楼 2 楼 电话 021-33634043 传真 021-33634044 电子邮箱 martinmap- 公司网址 http:/map- 办公地址 上海市徐汇区瑞金南路 500 号 3 号楼 2 楼 邮政编码 200032 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 13 日 挂牌时间 2016 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（L7240）租赁和商务服务业-商务服务业-广告业-广告业 主要业务 精准体验营销 主要产品与服务项目 从事精准体验营销的策划、创意和制作，为客户提供体验营销及精准派样服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）21,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（上海九芒企业管理咨询有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（熊玫），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000574184427P 否 注册地址 上海市嘉定区马陆镇尚学路 225、229 号 4 幢 1652 室 否 注册资本 21,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 广东省深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 高飞 杨朝红 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市汉口路 99 号 501-502 室（久事商务大厦）六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 134,117,598.10 163,124,988.82-17.78%毛利率%3.46%3.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 471,701.34 804,508.09-41.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-434,725.32-280,426.93-55.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.00%1.50%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.68%-0.52%-基本每股收益 0.02 0.04-50.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 66,605,020.02 103,753,568.51-35.80%负债总计 12,029,919.70 49,650,169.53-75.77%归属于挂牌公司股东的净资产 54,575,100.32 54,103,398.98 0.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.50 2.48 0.81%资产负债率%（母公司）26.26%52.02%-资产负债率%（合并）18.06%47.85%-流动比率 5.8386 2.1021-利息保障倍数 6.86-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,212,793.77-8,102,348.11 85.03%应收账款周转率 2.0450 1.4886-存货周转率-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-35.80%-36.28%-营业收入增长率%-17.78%-19.11%-净利润增长率%-41.37%410.41%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,800,000 21,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-3,033.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,211,602.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,208,568.88 所得税影响数 302,142.22 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 906,426.66 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 11 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：4.5%）来对租赁付款额进行折现。2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 2,881,172.95 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 2,670,082.38 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 2,670,082.38 上述折现的现值与租赁负债之间的差额-12 （2）本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更 的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日 余额的影响金额 合并 母公司 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 2,670,082.38 2,670,082.38 租赁负债 1,913,627.00 1,913,627.00 一年到期的非流动负债 756,455.38 756,455.38 （3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了 关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并合并资产负债表资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产-2,670,082.38 2,670,082.38 2,670,082.38 租赁负债 1,913,627.00 1,913,627.00 1,913,627.00 一年内到期的非流动负债 756,455.38 756,455.38 756,455.38 13 各项目调整情况的说明：母公司母公司资产负债表资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产-2,670,082.38 2,670,082.38 2,670,082.38 租赁负债 1,913,627.00 1,913,627.00 1,913,627.00 一年内到期的非流动负债 756,455.38 756,455.38 756,455.38 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来，一直致力于从事精准体验营销的开拓和发展：以线下特通渠道的体验营销为基石，开拓和发展线上关联体验营销，最终实现线上线下 E2E 的精准体验营销，从而有效强化客户品牌形象和提升业务转化，实现品效合一。公司一直在不断开拓整合营销及市场推广（包括全案策划执行）服务。公司拥有自己的创意团队和制作团队，能直接面对终端客户为其提供精准营销服务、整合营销及市场推广，公司的终端客户主要是化妆品、洗护用品、银行、消费等行业内的优质企业。公司提供的精准体验营销服务主要包括精准体验营销服务和精准派样服务。精准体验营销服务是在以运动环境媒体及校园媒体为主的媒体渠道中，通过产品展示、布置展板围网、体验试用、公关活动等方式，向潜在消费群体推广营销公司客户产品的服务。公司在运动娱乐场所为精众消费人群构造一种轻松愉悦、充满激情的体验情景，在传递营销资讯的同时，使其感觉、情感、行为、想象等因素融合在一起，形成协同效应。让消费者得到更多乐趣和刺激，从而对宣传的产品产生一种积极的感性认知，潜移默化地影响其消费行为和选择。精准派样服务通过“熊妈妈”精准派样服务平台针对营销对象的特征，筛选潜在消费者与之相匹配的电商品牌进行合作，从而锁定特定消费群体；合作电商在线上发布相关营销广告，为派样活动预热造势，成功引起消费者关注，然后由合作电商或物流公司将样品附于包裹中一同寄给消费者。这种独特的派样方式可以提高派样到达率和营销效率，达成精准营销。公司的营销模式主要分为四类，一类是口碑营销，公司通过大量的为知名品牌所做的成功营销策划案例，在业内积聚了一定的口碑效应，公司不少新客户都是通过老客户介绍而来。二是公司在一些广告业内知名的媒体杂志上进行了案例宣传，成功地提高了公司的知名度。例如公司会经常性地在广告业内最具影响力的杂志亚洲户外上刊登经典案列，通过成功案例的介绍和经验分享，达到宣传公司的目的，为公司迎来了不少客户。三是公司和北京博视得广告有限公司、群邑（上海）广告有限公司及凯帝珂(上海)广告有限公司等 4A 广告公司有着深入的合作关系，通过互相合作为公司带来了很多客户资源。四是公司有一支专业的销售团队，他们通过电话、拜访等方式进行着陌生客户的开发，获得新客户订单。公司通过为客户提供体验营销服务、广告设计制作服务、精准派样服务及数字媒体全案策划执行，帮助客户实现在精准受众目标群体进行营销推广、媒体宣传和样品试用，达到客户产品的推广、品牌的宣传以及品牌价值提升的目的，从而向客户收取策划设计、宣传推广、制作及派样等服务费用。公司将持续加强营销体系建设，提升对客户的优质服务，以争取所有客户的稳定性，增强客户粘度。报告期内，公司商业模式没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 15 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,491,503.83 18.75%14,603,202.29 14.07%-14.46%应收票据 应收账款 45,763,949.77 68.71%85,402,993.28 82.31%-46.41%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 534,989.91 0.80%738,298.81 0.71%-27.54%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 预付账款 3,152,848.61 4.73%101,019.00 0.10%3,021.05%其他流动资产 2,583,129.68 3.88%0.00 0.00%-使用权资产 1,804,109.72 2.71%2,670,082.38 2.57%-32.43%应付账款 9,903,239.17 14.87%44,814,759.84 43.19%-77.90%应交税费 183,352.66 0.28%2,068,356.64 1.99%-91.14%租赁负债 1,022,858.13 1.54%1,913,627.00 1.84%46.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2021 年末较 2020 年末减少 211.17 万元，减少 14.46%，主要系经营活动现金净流出所致。2、应收账款：2021 年末较 2020 年末减少 3,963.90 万元，减少 46.41%，系公司狠抓应收账款回款速度工作，大力催收应收款项，其中大客户“客户 2”2021 年末较 2020 年末减少 4,010.51 万元，导致年末应收账款较上年大幅减少。3、固定资产：2021 年末较 2020 年末减少 20.33 万元，减少 27.54%，系正常计提折旧。4、预付账款：2021 年末较 2020 年末增加 305.18 万元，主要系增加了“供应商 2”项目预付款302.81 万元所致。16 5、其他流动资产：2021 年末的其他流动资产，全部为待抵扣进项税。6、使用权资产/租赁负债：根据新准则要求，办公室租赁支出在“使用权资产”和“租赁负债”中进行核算。本公司的使用权资产/租赁负债全部为办公室租赁支出。7、应付账款：2021 年末较 2020 年末减少 3,491.15 万元，减少 77.90%，系 2021 年末进行项目结算和清算，支付了大部分应付款项，其中大供应商“供应商 2”2021 年末较 2020 年末减少 3,132.13万元，导致年末应付账款较上年大幅减少。8、应交税费：主要是 2021 年 12 月较上年同期业务量减少，导致要缴纳的增值税及附加税金减少所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 134,117,598.10-163,124,988.82-17.78%营业成本 129,471,190.64 96.54%158,079,951.37 96.91%-18.10%毛利率 3.46%-3.09%-销售费用 1,401,338.35 1.04%1,596,984.53 0.98%-12.25%管理费用 3,805,619.07 2.84%3,828,081.06 2.35%-0.59%研发费用-财务费用-31,318.42-0.02%-119,715.02-0.07%73.84%信用减值损失-资产减值损失-其他收益 1,211,602.13 0.90%1,365,162.25 0.84%-11.25%投资收益-246,068.50 0.15%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 651,853.68 0.49%1,084,735.32 0.66%-39.91%营业外收入-营业外支出 3,033.25 0.00%670.04 0.00%352.70%净利润 471,701.34 0.35%804,508.09 0.49%-41.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：2021 年度较 2020 年度增加 73.84%，系 2021 年度增加了租赁负债利息费用 11.07万元。2、投资收益：2021 年度无理财产品投资，故无投资收益。3、营业外支出：2021 年度较 2020 年度增加 352.70%，系 2021 年度报废一批固定资产 2,991.36元。4、营业利润、净利润：2021 年度较 2020 年度营业利润下降 39.91%、净利润下降 41.37%，系受17 疫情影响，2021 年度业务量下滑了 17.78%，虽然毛利率变动不大，但业务毛利也下滑了；由于人工成本、销售费用和管理费用下降幅度有限，使得 2021 年度营业利润和净利润相应下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 134,117,598.10 163,124,988.82-17.78%其他业务收入-主营业务成本 129,471,190.64 158,079,951.37-18.10%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%精准体验 营销服务 52,018,714.69 51,070,211.13 1.82%-31.05%-28.36%-66.89%精准派样服务 82,098,883.41 78,400,979.51 4.50%-6.37%-9.67%343.68%合计 134,117,598.10 129,471,190.64 3.46%-17.78%-18.10%12.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年度公司收入构成总体波动不大，但受疫情影响，由于部分客户减少了预算支出，使得公司项目业务服务量 2021 年度较 2020 年度下降了 17.78%。（1）精准体验营销服务业务量大幅下滑，收入从 2020 年度的 7,543.99 万元下滑至 2021 年度的5,201.87 万元，下降了 31.05%；此外，部分高毛利率业务项目的减少，使得精准体验营销服务的毛利率较上年同期下降 66.89%。（2）公司通过服务好大客户，增加精准派样服务投入，虽业务量小幅下降了 6.37%，但由于严控了成本，该业务毛利率得到大幅提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 49,433,960.74 36.86%否 2 客户 2 37,609,518.42 28.04%否 3 客户 3 32,264,150.02 24.06%否 4 客户 4 3,412,901.19 2.54%否 5 客户 5 2,830,188.71 2.11%否 合计合计 125,550,719.08 93.61%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 55,275,083.71 42.69%否 2 供应商 2 39,570,483.65 30.56%否 3 供应商 3 8,205,041.41 6.34%否 4 供应商 4 5,000,000.00 3.86%否 5 供应商 5 552,500.00 0.43%否 合计合计 108,603,108.77 83.88%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,212,793.77-8,102,348.11 85.03%投资活动产生的现金流量净额-31,768.16 220,070.51-114.44%筹资活动产生的现金流量净额-867,136.53 0.00-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2021 年度较 2020 年度大幅增加 85.03%，主要为公司在 2021年末加强管理项目结算和清算，使得经营活动现金净流出大幅减少。2、投资活动产生的现金流量净额：2021 年度较 2020 年度减少 114.44%，主要系 2021 年度由于业务资金周转需要，不再购买相关银行理财产品，使得 2021 年度投资活动产生的现金流量净流入金额大幅减少。3、筹资活动产生的现金流量净额：2021 年度产生的筹资活动产生的现金流量流出 86.71 万元，系办公室租赁费用，根据新准则在筹资活动产生的现金流量中核算。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海观空信息科技有限公司 控股子公司 设计、制作、策划 2,500,000 6,291,314.85 6,178,010.10 1,132,075.15 118,771.17 19 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、机构、财务等完全独立，具有良好的独立经营能力；实际控制人及核心经营管理层稳定；公司整体经营，在疫情期间受到很大波动，目前趋于稳定，资产结构良好，资金储备较为充分。改革开放以来，我国广告业逐步发展壮大，广告市场主体涵盖各种所有制形式，广告服务专业化水平不断提高，广告新技术、新设备应用广泛，广告业对关联产业联系更加密切。市场需求面紧迫且空间巨大，根据目前公司的经营模式，公司在未来几年内可以保持盈利能力的持续性和稳定性。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016 年 1 月 18 日-挂牌 同 业 竞 争承诺 详见“承诺事项详细情况”正在履行中 董监高 2016 年 1 月 18 日-挂牌 同 业 竞 争承诺 详见“承诺事项详细情况”正在履行中 董监高 2016 年 1 月 18 日-挂牌 其他承诺 详见“承诺事正在履行中 21 项详细情况”承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 承诺事项详细情况承诺事项详细情况：1、为了避免未来可能发生的同业竞争，本公司实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函，承诺如下：（1）承诺人目前为止没有从事与股份公司构成同业竞争关系的行为。承诺人保证并承诺，承诺人以直接或间接方式投资设立的全资、控股、参股子公司、合营或联营企业，或虽未有投资但享有控制权的企业目前不存在、将来亦不会从事与股份公司构成同业竞争关系的生产经营业务，不生产、开发任何对股份公司产品及拟开发的产品构成直接竞争的类同产品，也不会直接经营或间接经营、参与投资与股份公司业务、新产品、新技术构成或可能构成竞争的企业、业务、新产品、新技术，从而确保避免对股份公司的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争。（2）自本承诺函签署之日起，如股份公司进一步拓展其业务范围，则承诺人及承诺人控制的其它企业将不与股份公司拓展后的业务相竞争；若与股份公司拓展后的业务产生竞争，受承诺人控制的其它企业将通过以下方式避免同业竞争：a.停止生产和经营存在竞争的业务；b.将存在竞争的业务纳入到股份公司；c.将存在竞争的业务转让给无关联关系的第三方。（3）自本承诺函签署之日起，若承诺人或承诺人控制的其他企业获得的商业机会与股份公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，承诺人在知悉该等商业机会后将立即通知股份公司；若股份公司拟争取该等商业机会，承诺人将给予充分的协助，以确保股份公司及其全体股东利益不会因与承诺人及承诺人控制的其他企业同业竞争而受到损害。（4）如承诺被证明是不真实或未被遵守，承诺人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失。（5）承诺人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。（6）本承诺函自承诺人签章之日起生效，直至承诺人将所持有的股份公司股份全部依法转让完毕且承诺人同股份公司无任何关联关系起满两年之日终止。2、关联交易说明、及规范和减少关联交易承诺 董事、监事、高级管理人员及其关联的其他企业将尽可能减少与股份公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，按照公司法