835512_2021_华翼蓝天_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 华翼蓝天 NEEQ:835512 天津华翼蓝天科技股份有限公司（Tianjin HYLT Aviation Science&Technology Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 华翼蓝天自主研发的“国内首台空客 A320 飞机飞行模拟机”顺利通过了中国民航局定期鉴定和民航咨询通告用于扩展包线训练的飞行模拟机的鉴定中全部五项鉴定。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。华翼蓝天继续为天津航空、南航大连分公司、南航大连分公司、青岛航空机组飞行员提供复训、UPRT（EET）、以及重获资格训练。华翼蓝天自主研发的 Y12F 飞机飞行训 练 器 在 哈 尔 滨 完 成 了 中 国 民 航CCAR-60 部 5 级鉴定工作。继 2020 年 5月为中国民用航空飞行学院交付 2 台PA44 飞机飞行训练器通过中国民航CCAR-60 部 5 级鉴定后，公司在通航训练设备领域取得的又一重大技术突破。华翼蓝天与中国南方航空股份有限公司签订合同南航机务工程部多机型高级综合程序训练器及虚拟维护训练器采购项目采购合同。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .123123 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人GU ZENGWEI、主管会计工作负责人李美玲及会计机构负责人（会计主管人员）李美玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.人才流失的风险 拥有优秀的人才是公司保持竞争力的关键。公司创始人具有多年在国外从事航空模拟设备研发的经验,并且公司已建立起一支年轻、精悍,同时具备扎实专业理论和实际经验,充满活力的研发团队和营销团队。公司一直非常重视对人才的激励,已建立并不断完善员工持股计划和薪酬福利政策。随着行业创新业务快速发展,在一定程度上加剧了对专业人才的争夺,如在项目实施过程中出现关键技术人员离职,公司将面临人才流失的风险。2.技术风险 目前,我国的航空模拟设备,尤其是全动模拟机产品由诸如加拿大的 CAE,法国的 THALES 等国外厂商垄断,这些厂商拥有了大量核心技术,是国内企业最直接的竞争对手。国内航空模拟设备技术和产业及相关配套尚处于起步期,除人力成本外,竞争优势尚不明显。公司属于高新技术企业,拥有多项软件著作权,能够满足目前公司业务发展的需求,但随着行业内相关技术加快发展,如果公司新技术研发投入不足或者方向错误,公司技术将面临被淘汰的风险。3.内部控制风险 公司目前已制定了完备的公司章程、“三会”议事规则、5 关联交易管理办法和对外担保管理办法等规范性制度,明确了“三会”的职责划分,形成了有效的约束机制及内部管理机制。报告期内公司治理和内部控制体系在公司开拓经营过程中得到逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。4.宏观经济风险 民航业的增长与GDP增长具有较高的正相关性,经济持续快速增长是航空运输需求的核心驱动。宏观经济的发展,可以带动对外贸易的持续增长以及居民消费升级,为航空业提供充沛的客、货源,促进航空业的发展。相反,经济的低迷将直接影响民航业的发展,进而间接影响航空模拟设备的市场。5.报告期内存在较多关联交易的风险 报告期内公司因业务发展需要与关联方发生关联租赁、关联担保、关联方质押等日常性关联交易。股份公司成立后,公司完善公司章程,优化内控制度,并制定 关联交易管理办法、对外担保管理办法等规范性制度,对关联交易进行严格规范。此外,公司 5%以上股东及董事、监事、高级管理人员均出具规范关联交易承诺函,承诺将尽可能减少与公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易,将依法签订协议,并按照公司法、公司章程、关联交易管理办法及其他相关法律法规的规定,履行相应的决策程序。6.税收政策的风险 目前公司享受税收优惠政策较多:1.软件企业增值税即征即退的税收优惠政策;2.提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税的税收优惠政策;3.国家高新技术企业所得税适用 15%的税收优惠政策等。若未来公司相关证书复审不合格或国家调整相关税收优惠政策,将会对公司的税负及盈利水平带来一定影响。8.飞机 OEM 厂家中断授权使用数据包的风险 目前,公司已取得法国空客和美国波音授权,并向其采购数据包进行研发和生产。公司专注于航空模拟设备的研发,已填补多项国内技术空白,研发技术水平不断提升,基于公司业务发展规划及技术研究方向,未来将能够与空客公司及美国波音持续合作,并争取获得其他飞机厂家授权,打破国外垄断。然而,仍存在空客公司与美国波音与公司中断合作的风险,届时将影响公司生产经营。9.新冠疫情带来的相关风险 2021 年，新冠肺炎疫情仍在反复。受疫情影响，全球经济面临较大下行压力；为抗击疫情，国家与各地政府普遍采取了动态清零等防疫措施，以阻止新冠肺炎进一步蔓延。这给公司所处民用航空行业上下游企业生产经营造成一定影响，进而对公司的经营造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 6 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华翼蓝天 指 天津华翼蓝天科技股份有限公司 股东大会 指 天津华翼蓝天科技股份有限公司股东大会 董事会 指 天津华翼蓝天科技股份有限公司董事会 监事会 指 天津华翼蓝天科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 天津华翼蓝天科技股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元(万元)指 人民币元(万元)高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总经理助理 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之行为 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)GU ZENGWEI、谷增伟 指 公司控股股东,谷增伟于2004年2月9日取得加拿大护照,名称变更为 GUZENGWEI。法国空客 指 法国空客公司,是欧洲一家飞机制造、研发公司,1970年 12 月于法国成立。美国波音公司 指 全球航空航天业的领袖公司,也是世界上最大的民用和军用飞机制造商。L-3 公司 指 美国防务巨头 L-3 Communications 公司,总部设在纽约,是美国国土防卫产品和服务的主要供货商,业务涉及飞机维护、飞行模拟和训练、夜视和图像强化设备、安全监测系统等。支线客机 指 支线客机通常是指 100 座以下的小型旅客机,主要用于大城市与中小城市之间的旅客运输。空客 A320 系列、A320 指 空中客车 A320 系列飞机是欧洲空中客车工业公司研制生产的单通道双发中短程 150 座级客机。波音 737 系列、B737 指 波音 737 飞机是美国波音公司生产的一种中短程双发喷气式客机。MA60/MA600 指 新舟 600(MA600)由中国一航西安飞机工业(集团)有限责任公司研制生产的双发涡桨支线飞机。MA700 指 新舟 700(MA700)飞机是西飞集团公司从 2006 年开始论证的新型涡桨支线飞机,于 2008 年获得了中航工业集团公司内部立项。7 ARJ21-700 系列 指 ARJ21-700 是 ARJ21 翔凤客机系列的基本型。ARJ21 翔凤客机是中国商用飞机有限责任公司研制的 7090 座级双发动机中、短航程支线客机。C919 大型客机 指 C919 是中国继运-10 后自主设计并且研制的第二种国产大型客机。市场布局为与波音 737,空客 A320 竞争的机型。AC311 直升机 指 AC311 直升机,为 2 吨级轻型民用直升机,是中航工业直升机公司继中国第一架大型民用运输直升机 AC313 成功首飞后推出的又一型具有完全自主知识产权的民用直升机。加拿大 CAE 公司 指 CAE 是建模、模拟和民用航空、国防训练等领域的领导者,为多伦多和纽约交易所上市公司;是全球最大的航空模拟设备及航空高科技设备生产厂家,同时又是全球第二大飞行训练机构;是空中客车公司的全球战略合作伙伴。THALES 指 法国泰雷兹集团(THALES)源于 1879 年的法国汤姆逊(THOMSON)集团,是设计、开发和生产航空、防御及信息技术服务产品的专业电子高科技公司。数据包 指 飞行数据包是航空模拟设备研发的核心,获得飞行数据包的前提是取得飞机厂家的授权,方能向其进行采购。模拟机、飞行模拟机 指 指按特定机型、型号以及系列航空器座舱一比一对应复制,包括表现航空器在地面和空中运行所必需的设备和支持这些设备运行的计算机程序、提供座舱外景象的视景系统以及能提供动感的运动系统。飞行训练器 指 提供封闭或开放式座舱,对飞行仪表、设备、系统控制板、开关和控制装置等进行物理仿真,提供了航空器在地面或空中工作所必需设备的仿真件。报告期、本报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 截止日 指 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津华翼蓝天科技股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin HYLT Aviaiton Science and Technology Co.,Ltd.HYLT 证券简称 华翼蓝天 证券代码 835512 法定代表人 GU ZENGWEI 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 GU ZENGWEI 联系地址 天津市华苑产业区(环外)海泰发展三道 16 号 电话 022-83946996 传真 022-83946997 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 天津市华苑产业区(环外)海泰发展三道 16 号 邮政编码 300384 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 10 月 13 日 挂牌时间 2016 年 2 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-C374-航空、航天器及设备制造-C3743 航空、航天相关设备制造 主要业务 航空模拟设备的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 主要产品包括飞行模拟设备、工程模拟设备和科普飞行体验设备等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）37,930,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为 GU ZENGWEI 实际控制人及其一致行动人 GU ZENGWEI、谷增权、张宏智、谷慧琴 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91120116754806975A 否 注册地址 天津市华苑产业区(环外)海泰发展三道 16 号 否 注册资本 37,930,000.00 是 2021 年 3 月，公司完成 2019 年股权激励计划股票期权行权所涉及的股份登记，公司注册资本由原来的 37,530,000 股变更为 37,930,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴少华 孙哲 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路十六号院 7 号楼 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 42,771,317.07 23,211,108.96 84.27%毛利率%55.21%44.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,689,069.77-10,923,697.54 115.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-790,168.83-14,242,673.60 94.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.16%-13.68%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.01%-17.83%-基本每股收益 0.04-0.29 113.79%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 254,160,948.69 203,573,473.67 24.85%负债总计 175,267,804.46 126,369,399.21 38.69%归属于挂牌公司股东的净资产 78,893,144.23 77,204,074.46 2.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.08 2.04 1.96%资产负债率%（母公司）66.92%59.81%-资产负债率%（合并）68.96%62.08%-流动比率 1.04 1.54-利息保障倍数 2.21-2.60-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,383,536.56 20,243,448.84-121.65%应收账款周转率 2.93 1.54-存货周转率 0.16 0.11-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%24.85%6.63%-营业收入增长率%84.27%-33.87%-净利润增长率%115.46%-698.41%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,930,000.00 37,530,000.00 1.07%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,486,164.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,925.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,479,238.60 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,479,238.60 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付账款 17,479,623.20 22,016,733.31 资本公积 56,890,400.42 56,878,733.75 未分配利润 -5,213,876.67-9,739,320.11 管理费用 7,722,459.34 9,626,260.23 净利润 535,618.35-1,368,182.54 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 1 会计政策变更会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018年修订的企业会计准则第 21 号租赁 经本公司 2021 年 1 月 1 日总经理办公会同意（1）（1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2020 年 12 月 31 日资产负债表相关项目的影响列示如下：科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0 17,911,713.76 0 0 资产合计 0 17,911,713.76 0 0 租赁负债 0 15,090,835.18 0 0 一年内到期的非流动负债 0 2,820,878.58 0 0 负债合计 0 17,911,713.76 0 0 13 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。注 1：本公司办公场地系由天津华翼三星资产管理有限公司租赁而来，于 2021 年 1 月 1 日确认租赁负债 15,090,835.18 元、使用权资产 17,911,713.76 元、一年内到期的非流动负债 2,820,878.58 元。对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率的加权平均值为 4.6%。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于成为国内飞行模拟机研制的领先者。公司属于航空、航天相关设备制造行业。公司 自成立以来一直专注于航空模拟设备的研发、生产和销售，依托近二十年的研发经验积累，在取得 欧洲空中客车公司、美国波音公司以及国内飞机制造商数据包授权的基础上，已成功研制出十几种 机型的飞行训练器、工程模拟设备和科普飞行体验设备，可以满足不同客户的需要。2019 年公司自 主研发的中国首台国产空客 A320 飞机飞行模拟机，通过中国民航局 D 级鉴定（最高等级），填补了国内空白、打破国外垄断，使得公司主营产品实现了飞行模拟训练设备各个类别/等级的全覆盖。公司产品主要包括飞行模拟设备、工程模拟设备和科普飞行体验设备三大类。已有产品所涉及 的飞机机型包括空客 A320/A330 系列，波音 B737 系列，中国商飞 C919/CR929、ARJ21-700，航空工业 新舟 MA60/MA600/MA700、运-12F、小鹰 500、AC311，以及塞斯纳（CESSNA）、PA44、DA42 通用飞机系列等。公司客户主要包括飞机制造商、航空公司、航空院校、飞行员培训中心等，目前销售区域主要 集中在国内市场。随着中国深入推进“一带一路”战略以及国产飞机出口架次的不断增加，公司为 国产飞机配套的航空模拟设备也将逐步向亚欧非等国际市场推广销售。公司产品的销售模式主要采取直接销售、租赁和投标等方式，并可以根据客户的需求研制个性 化产品。公司的盈利模式主要为销售产品取得收入，公司也根据不同客户的实际情况，采用设备租赁、技术服务、联合开发、承担政府科研项目等多种盈利模式。报告期内，公司商业模式各项要素未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用“专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 天津市飞行仿真企业重点实验室-天津市科技局 详细情况 2021 年，天津市工信局认定公司为第一批天津市“专精特新”种子企业。2021 年，国际科技部认定公司为“科技型中小企业”。2021 年，天津市滨海新区科技局认定公司为“天津市飞行仿真企业重点实验室”。2020 年，国家科技部认定公司为“国家高新技术企业”。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：15 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,695,165.06 3.03%3,413,431.46 1.68%125.44%应收票据 0.00%0.00%0.00%应收账款 21,061,920.46 8.29%8,148,051.20 4.00%158.49%存货 118,008,291.64 46.43%127,572,373.44 62.67%-7.50%投资性房地产 0.00%0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 67,245,390.35 26.46%5,622,329.20 2.76%1,096.04%在建工程 0 0.00%0 0.00%0.00%无形资产 8,337,547.48 3.28%13,498,774.49 6.63%-38.23%商誉 0.00%0.00%0.00%短期借款 16,017,447.23 6.30%8,800,000.00 4.32%82.02%长期借款 0.00%0.00%0.00%其他应收款 3,440,517.83 1.35%2,396,585.23 1.18%43.56%预付账款 3,776,776.57 1.49%15,371,157.38 7.55%-75.43%合同资产 2,104,050.00 0.83%使用权资产 14,750,823.04 5.80%17,911,713.76 8.80%-17.65%应付账款 48,811,556.27 19.20%25,196,611.31 12.38%93.72%合同负债 50,547,530.95 19.89%36,429,561.95 17.90%38.75%一年内到期的非流动负债 2,968,880.63 1.17%2,820,878.58 1.39%5.25%其他流动负债 23,610,619.43 9.29%26,735,843.05 13.13%-11.69%租赁负债 15,684,185.19 6.17%15,090,835.18 7.41%3.93%资产总计 254,160,948.69 203,573,473.67 24.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：16 （1）货币资金期末较期初增加了4,281,733.60元，增幅为125.44%，主要原因是年末回款较多。（2）应收账款期末较期初增加了12,913,869.26元，增幅为158.49%，主要原因是报告期比上年度销售收入大幅增加，应收账款相应增加。（3）其他应收款期末较期初增加了1,043,932.60元，增幅为43.56%，主要原因是原预付货款实华（天津）石油化工工程有限公司1,500,000.00元，后来合同取消了，该款项重分类调整至其他应收款，款项期后已结清。（4）预付账款期末较期初减少了11,594,380.81元，降幅为75.43%，主要原因是上年度有预付川大智胜14,000,000.00元，报告期内所购产品已入账。（5）存货期末较期初减少了9,564,081.80元，降幅为7.5%，主要原因是空客A320全动模拟机从存货转至固定资产65,270,349.85元，存货采购及在产品投入增加了5000多万元。（6）固定资产期末较期初增加了61,623,061.15元，增幅为1096.04%，主要原因是空客A320全动模拟机转入固定资产65,270,349.85元。（7）无形资产期末较期初减少了5,161,227.01元，降幅为38.23%，主要原因是无形资产摊销了5,890,217.75元。（8）短期借款期末较期初增加了7,217,447.23元，增幅为82.02%，主要原因是增加了银行贷款7,200,000.00元。（9）应付账款期末较期初增加了23,614,944.96元，增幅为93.72%，主要原因是购置川大智胜设备增加了应付账款22,000,000.00元。（10）合同负债期末较期初增加了 14,117,969.00 元，增幅为 38.75%，主要原因是空客 A320 全动模拟机预收款增加 12,389,380.53 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 42,771,317.07-23,211,108.96-84.27%营业成本 19,158,050.33 44.79%12,856,493.52 55.39%49.01%毛利率 55.21%-44.61%-销售费用 2,791,771.60 6.53%2,164,536.13 9.33%28.98%管理费用 7,492,867.60 17.52%8,056,705.21 34.71%-7.00%研发费用 12,132,646.87 28.37%10,375,152.09 44.70%16.94%财务费用 2,948,369.02 6.89%2,715,600.01 11.70%8.57%信用减值损失 1,578,833.65 3.69%-4,923,203.41-21.21%132.07%资产减值损失-524,601.77-1.23%-其他收益 2,636,639.37 6.16%6,574,771.86 28.33%-59.90%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,686,125.06 3.94%-11,556,183.18-49.79%114.59%17 营业外收入-营业外支出 6,925.76 0.02%净利润 1,689,069.77 3.95%-10,923,697.54-47.06%115.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入报告期较上年同期增加了19,560,208.11 元，增幅为 84.27%，主要原因是报告期加大市场开发力度，销售规模增加。（2）营业成本报告期较上年同期增加了6,301,556.81元，增幅为 49.01%，主要原因是报告期内销售规模增加。（3）信用减值损失报告期为 1,578,833.65 元，较上年同期减少损失6,502,037.06 元，减少幅度为132.07%，主要原因是上年对云南祥鹏航空有限责任公司（海航集团旗下公司）的应收账款全额计提了坏账准备，减少了上年利润 3,253,600.00 元；报告期内收回上海客服已计提坏账的以前年度款项，增加当期利润 2,348,000.00 元。（4）其他收益报告期较上年同期减少了3,938,132.49 元，降幅为 59.90%，主要原因为：1）智能制造专项资金根据政府资助的方向不同，补助不同，报告期比上年减少了 1,389,600.00 元；2）软件退税报告期比上年减少了 2,609,611.19 元，主要原因是根据国家税务总局天津市税务局通知，延缓 3 个月缴纳 2021 年第四季度税费，没有上缴增值税，则没有软件退税。（5）营业利润报告期较上年同期增加了13,242,308.24元，增幅为 114.59%，净利润较上年同期增加12,612,767.31 元，增幅为 115.46%，主要原因是销售规模增加，引起销售利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 42,019,023.49 22,779,959.14 84.46%其他业务收入 752,293.58 431,149.82 74.49%主营业务成本 18,439,110.77 12,856,493.52 43.42%其他业务成本 718,939.56 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%飞行模拟设备 30,967,671.02 13,474,099.32 56.49%48.06%15.36%12.34%工程模拟设备 2,123,097.34 795,802.85 62.52%26.33%-32.28%32.45%科普飞行体验设备 8,928,255.13 4,169,208.60 53.30%4,754.50%538,154.10%-46.28%其他 752,293.58 718,939.56 4.43%74.49%-95.57%合计 42,771,317.07 19,158,050.33 55.21%84.27%49.01%10.60%按区域分类分析按区域分类分析：18 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内营业收入较上年同期增加了 19,560,208.11 元，增幅为 84.27%，其中主营收入较上年同期增加了 19,239,064.35 元，增幅 84.46%，主要原因是报告期扩大了销售规模，包括两个方面：1）飞行模拟设备较上年同期增加了 10,052,159.83 元，增幅为 48.06%；2）报告期内科普飞行体验设备增加收入8,744,338.15 元，增幅为 4754.50%，主要是由于空客 A320 全动模拟机带来的培训收入。随着收入的增加，固定成本在销售成本中占的比例有所下降，加上全面控制制造成本，形成收入增加幅度比成本增加幅度大，报告期内收入的毛利率为 55.21%，较上年同期增加了 10.60%。科普飞行体验设备成本增加主要是空客 A320 全动模拟机计提折旧造成的。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东美华航空科技有限公司 6,430,088.49 15.30%否 2 中国民用航空飞行学院 4,410,044.24 10.50%否 3 珠海翔翼航空技术有限公司 4,353,773.59 10.36%否 4 广州民航职业技术学院 4,333,911.50 10.31%否 5 上海飞机客户服务有限公司 3,966,353.99 9.44%否 合计合计 23,494,171.81 55.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 四川川大智胜软件股份有限公司 44,247,787.61 59.60%是 2 天津盈科卓控科技有限公司 2,216,531.00 2.99%否 3 天津佰优特科技发展有限公司 1,995,264.18 2.69%否 4 Honeywellprimns 1,071,398.83 1.44%否 5 空客公司 976,073.78 1.31%否 合计合计 50,507,055.40 68.03%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,383,536.56 20,243,448.84-121.65%投资活动产生的现金流量净额-510,208.52-311,957.56-63.55%筹资活动产生的现金流量净额 8,595,478.68-21,750,368.43 139.52%现金流量分析现金流量分析：（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额-4,383,536.56 元，较上年同期减少流入 24,626,985.40元，降幅 121.65%，主要原因是销售商品提供劳务收到的现金较上年同期减少了 19,671,591.59 元，税费 19 返还收入较上年同期减少了 2,695,199.90 元，其他政府补贴收入较上年同期减少了 918,513.36 元。（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了198,250.96元，降幅为63.55%，主要原因是报告期内购置固定资产、无形资产支出增加。（3）筹资活动产生的现金流量净额为 8,595,478.68 元，较上年同期减少流出 30,345,847.