835483_2021_中大股份_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 中大建设股份有限公司 Zhongda Construction Co.,Ltd.年度报告 中大股份 NEEQ：835483 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，公司承建的君悦府三期工程 1#楼及泽盛中心城心家泊（7#、8#楼及地下室）荣获“华东地区优质工程奖”。报告期内，公司名列 2020 年度纳税信用 A 级纳税人名单公布栏中，公司在 2017-2020 四个年度内均为纳税信用 A 级纳税人。2021 年 5 月，公司承建的中粮广场 1#楼、汇仁阳光花园四期 2526#、地下室及泽盛中心城心家泊（7#、8#楼及地下室）荣获 2018-2020 年度江西省优质建设工程“杜鹃花奖”。2021 年 10 月，公司被中国建筑业协会评为 AAA 级信用企业。报告期内，公司承建的多个项目获得的奖项及荣誉。2021 年 10 月，公司获得江西省市场监督管理局 2020 年度守合同重信用公示资格，已在国家企业信用信息公示系统（江西）网站公示。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .5252 第八节第八节 行业信息行业信息 .5757 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .7474 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .7878 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .194194 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭国禄、主管会计工作负责人祝姗姗及会计机构负责人（会计主管人员）郑立群保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 （一）宏观经济波动及房地产市场调控风险 公司所属建筑业与国家宏观经济波动呈现较强的正相关性，另外，国家对房地产行业的调控政策将直接影响房地产行业景气周期，2020 年正式出台的有关房地产企业“三道红线、四档管理”融资新规，土地出让“两集中”等多重政策的叠加效应，加上疫情影响，土地缩量明显，市场出现超预期下跌。受房地产金融审慎管理执行收紧的影响，房地产市场出现剧烈波动，销售下滑明显，竣工项目减少，房地产是建筑业下游需求的主要来源，限制性政策的出台将对公司业务的持续扩大形成制约，可能会导致公司盈利能力下降。（二）市场分割导致的省外市场拓展风险 公司原来客户群主要集中在广东、江西、安徽、河南等省，虽然近年来我国建筑行业市场化程度日益提高，公司也在持续拓展业务，且取得一定的成效，但是原有体制下的地方保护造成的市场分割现象依然较为严重，将会增加公司跨区域拓展业务的难度。（三）建筑业市场竞争加剧的风险 我国建筑业属于完全竞争性行业，企业数量众多，行业集 5 中度较低，市场竞争激烈，行业整体利润水平偏低。近年来，国家对建筑业企业资质管理的要求不断强化，对建筑业节能、环保技术大力倡导；国际上建筑行业内信息技术化趋势日益加强，因此建筑业内呈现资源向优势企业集中的趋势，这在一定程度上加剧了市场上优势企业之间的竞争程度。（四）建筑业企业易涉诉讼风险 建筑业企业易涉诉讼风险，公司作为建筑施工企业，可能存在因工期延误而导致的相关责任，在生产过程中发生的人身及财产损害赔偿责任，因不及时付款而产生的材料及人工费清偿责任以及因业主方拖延付款导致的债务追索权等，上述责任及追偿可能导致潜在诉讼风险，进而影响公司正常的生产经营。（五）实际控制人不当控制的风险 彭国禄、彭金禄、彭圣慧及彭海生为公司实际控制人，合计持股比例约为 89.10%。彭国禄任公司董事长，彭金禄任公司董事兼总经理，彭海生为公司持股 5%以上的员工，三者均实际参与公司经营管理或业务管理活动，对公司重要事项可施予重大影响。若公司实际控制人利用相关职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。（六）内部控制的风险 公司已按股转改革后的治理要求对适用于创新层的各项制度进行了补充和修订，目前，公司已有的内部控制制度符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面未发现重大缺陷。但随着经营环境及公司不断的发展变化，会遇到更多的情况和挑战，因此，会存在原有制度不能适用新形式需求等情况，导致内部控制的风险。（七）应收账款回收的风险 建筑施工行业，项目工期较长，应收账款回收期较长，公司应收账款占营业收入额比重较大，应收账款在回收过程中，不排除会出现债务人破产等情况，导致坏账的产生，甚至直接导致应收账款无法收回，若公司应收账款无法收回，将对公司生产经营造成损失。部分房地产企业已存在和发生“高负债”和“到期债违约”的情况，这将导致与其合作的建筑施工企业发生经营性风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 除上述风险外，暂不存在其他行业重大风险。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、中大股份、中大建设 指 中大建设股份有限公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统 中国结算 指 中国证券登记结算有限公司北京分公司 股东大会 指 中大建设股份有限公司股东大会 董事会 指 中大建设股份有限公司董事会 监事会 指 中大建设股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 中大建设股份有限公司章程 审计报告 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华审字20220011334 号审计报告及其后附的财务报表、附注 会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）关联关系 指 依据企业会计准则第 36 号关联方披露所确定的公司关联方与公司之间内在联系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 施工总承包 指 承包商接受业主委托，按照合同约定对工程项目的施工实行承包，并可将所承包的非主体部分分包给具有相应资质的专业分包企业、将劳务分包给具有相应资质的劳务分包企业，承包商对项目施工全过程负责的承包方式 工法 指 以工程为对象，工艺为核心，运用系统工程原理，把先进技术和科学管理结合起来，经过一定的工程实践形成的综合配套的施工办法 工程总承包 指 承包商受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等实行全过程或若干阶段的承包方式 项目部 指 具体负责单个项目工程施工及管理的部门 建造师 指 从事建设工程总承包和施工管理关键岗位的专业人员 报告期、报告期内 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 我国、中国 指 中华人民共和国 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中大建设股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongda Construction Co.,Ltd.-证券简称 中大股份 证券代码 835483 法定代表人 彭国禄 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 黄云 联系地址 江西省南昌市高新区紫阳大道 2999 号紫阳明珠 C 栋 31 楼 电话 0791-86668861 传真 0791-86668862 电子邮箱 公司网址 http:/ 江西省南昌市高新区紫阳大道 2999 号紫阳明珠 C 栋 31 楼 邮政编码 330095 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 10 月 26 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-47 房屋建筑业-470 房屋建筑业-4700 房屋建筑业 主要产品与服务项目 房屋建筑工程施工及市政工程施工 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）354,930,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 控股股东为（彭国禄）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（彭国禄、彭金禄、彭海生、彭圣慧），一致行动人为（彭国禄、彭金禄、彭海生、彭圣慧）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91361100705751189A 否 注册地址 江西省上饶市广信区茶亭经济开发区通仁路 1 号 是 注册资本 354,930,000 元 否 2021 年 2 月 8 日，公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过关于变更公司注册地址及修改的议案，因原注册地址租房合同到期，公司注册地址由“江西省上饶市上饶县罗桥街道办旭日北大道 307 号”更改为“江西省上饶市广信区茶亭经济开发区通仁路 1 号”。（公告编号：2021-007）五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张宇锋 李家晟 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,397,473,101.07 4,514,424,240.96-2.59%毛利率%5.85%5.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 64,140,672.79 104,156,118.73-38.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 56,504,058.23 88,427,371.57-36.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.95%12.34%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.12%10.48%-基本每股收益 0.18 0.29-37.93%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 5,231,326,039.98 4,838,097,286.14 8.13%负债总计 4,276,332,469.22 3,947,717,623.43 8.32%归属于挂牌公司股东的净资产 954,993,570.76 890,379,662.71 7.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.69 2.51 7.17%资产负债率%（母公司）81.75%81.64%-资产负债率%（合并）81.74%81.60%-流动比率 1.27 1.32-利息保障倍数 3.65 5.24-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 251,561,606.58-28,547,920.41 981.19%应收账款周转率 1.89 1.69-存货周转率 1,459.56 9.19-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.13%2.58%-营业收入增长率%-2.59%-3.48%-净利润增长率%-38.42%-28.57%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 354,930,000.00 354,930,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-664,739.76 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,184,652.68 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 60,463.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,663,221.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,243,597.48 所得税影响数 2,606,982.92 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 7,636,614.56 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的业务属于建筑业的子行业房屋建筑业，公司的核心业务为房屋建筑工程施工，其施工总承包业务是公司收入的主要来源。公司拥有一只具有丰富经验的工程技术、工程管理团队。团队成员绝大部分职业生涯均在建筑行业内，具有多年的建筑工程施工和企业管理经验。公司形成了较完善的研发、招标、采购、施工、服务体系，拥有多项专利及工法，不断对技术、施工流程以及服务进行完善优化，提供专业、优质的服务。公司具有建筑工程施工总承包特级、（建筑工程、人防工程）甲级工程设计资质和对外援助成套项目总承包企业资格，另还具有市政公用工程施工总承包一级、机电工程施工总承包一级、地基基础工程专业承包一级、建筑装修装饰工程专业承包一级、古建筑工程专业承包一级、环保工程专业承包二级、防水防腐保温工程专业承包二级、消防设施工程专业承包二级、建筑幕墙工程专业承包二级、模板脚手架专业承包不分等级、水利水电工程施工总承包三级、矿山工程施工总承包三级、钢结构工程专业承包三级、建筑机电安装工程专业承包三级等多类型承包资质，满足公司对于各项建筑承包工程的需求。公司通过市场公开招标等形式获得新的业务，项目签订施工合同后组建项目部门，项目部门严格按照合同规定的技术标准、安全生产、质量控制、环境保护等相关要求，对施工流程、进度、质量进行管理与控制。在项目实施过程中，公司劳务用工目前采用劳务分包的方式，劳务分包由劳务发包人与劳务承包人通过劳务分包合同约定，劳务作业承包人必须完成所承包的任务。劳务分包合同中对于双方的责任分担及工程质量控制措施有详细约定，避免潜在纠纷。项目工程竣工后，由质量安全控制人员先进行检查、预验收，通过后再交由建设单位、监理单位和质量监督部门验收。工程验收完毕后，由合同核算部制作决算文件报业主进行总结算。报告期内、报告期后至本报告披露日，公司的商业模式较上年度披露的内容无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年，面对严峻的房地产形势、多轮反复疫情及建筑行业竞争日益激烈的环境，公司按照既定的 13 经营计划，以市场为导向，不断调整和完善公司经营架构；充分利用建筑行业特级资质和挂牌公众公司的品牌影响力，在巩固原有业务客户基础上稳中求进，坚持质量第一，效益优先，风险可控。报告期内，公司全年实现营业收入 439,747.31 万元，实现净利润 6,414.07 万元，较上年同期有所下滑，主要原因为报告期内业主支付能力下降及公司融资成本上升导致，公司积极应对，以产值和加大回款为核心，克服一切困难，报告期内公司经营活动产生的现金净流入为 25,156.16 万元，同比增长981.19%，2021 年度公司累计实现的未分配利润 46,822.49 万元，增强了公司经济抗压能力，保证业务稳定发展。报告期内，公司大力引进高水平的专业人才，精心筹划、高效有序地组织各区域经营业务的顺利开展，适当地调整基层业务人员，并不断完善优化人员结构，加强员工绩效考核，以期符合公司战略发展规划及业务经营的需要，报告期末公司员工共计 1,507 人。报告期内，公司重视建筑施工方面科研技术投入，并获得“一种铝合金模板骨架与装配式墙面板安装固定方法”、“适用于高大空间施工的桁架操作平台的施工方法”、“一种用于建筑外立面收缩结构的施工电梯悬挑钢走廊”三项发明专利，并获得“种建筑工程施工用平整度测量装置”、“一种便于安装的建筑支柱固定装置”、“一种可连续移动的定位钻孔支架”、“一种建筑工程施工用的货物置物架”、“一种建筑工程用物料运输施工一体机”、“一种建筑工程施工现场防护棚”、“一种新型建筑环保工程用清洗台”、“一种可调的平衡报警器”、“一种建筑施工用辅助搬运装置”、“一种建筑施工用警示装置”、“一种建筑施工用照明装置”、“一种预埋可拆卸的连墙件装置及链接节点结构”十二项实用新型专利。报告期内，公司秉承“精雕细琢、每建必优”的工匠精神，严格保证工程质量，公司及承建项目获得诸多奖项和荣誉。1 月份，公司承建的峰山国际珑山二期项目荣获“2020 年江西省建筑安全生产标准化示范工地”；3 月份，公司承建的温凉河沿岸茹楼安置区荣获“河南省建筑工程安全文明标准化示范工地”，泽盛中心城心家泊、君悦府三期工程荣获“华东地区优质工程奖”；5 月份，江西省住房和城乡建设厅关于表彰“2018-2020 年度江西省优质建设工程奖获奖工程的通报”中，公司承建的鹏辉中粮广场、泽盛中心城心家泊、汇仁阳光花园四期荣获“2018-2020 年度江西省优质建设工程杜鹃花奖”，君悦府三期工程、汇仁阳光花园三期荣获“2018-2020 年度江西省优良工程奖”；8 月份，公司承建的奥园珺樾府一期项目荣获“河南省建筑工程质量标准化示范工地”；11-12 月份，公司承建的保利南怡湾四期荣获“2020 年广东省建设工程项目实施安全生产标准化工地”及“广东省建设工程优质结构奖”。此外，公司被中国建筑业协会评为 AAA 级信用企业，被国家税务总局评定为 A 级纳税信用单位，被江西省市场监督管理局评为“2020 年度守合同重信用”企业，2021 年在银行业收缩企业贷款，市场上资金紧张的情况下，公司凭借优良的信用，依旧与多家银行金融机构保持良好的合作关系，公司加大回款，经营活动现净流量为正，为项目顺利推进，银行贷款顺利按时还款等提供资金保障。报告期公司对承建项目进行严格的生产安全管理，未发生重大安全事故和工程质量问题，目前公司在建项目总量保持合理水平，公司持续经营能力良好。报告期内，公司提供的产品及服务未发生重大变化，管理层、核心团队均保持稳定。2022 年，公司将继续巩固现有市场业务规模，积极稳健开拓新的业务领域；继续加强内部生产管理，保障生产质量和安全，降低施工成本，着力增强公司核心竞争力，促进公司产业结构和增长方式转型升级，为企业实现高质量发展提供有力支撑。(二二)行业情况行业情况 2021 年全国建筑业在做好新冠疫情防控的同时，加快推动建筑产业转型升级，发展质量和效益不断提高，实现了“十四五”良好开局。报告期内建筑业增加值增速虽然低于国内生产总值增速，但支柱产业地位依然稳固。1.根据国家统计局公布数据显示，2021 年全年建筑业增加值 80,138 亿元，比上年增长 2.1%。全国 14 具有资质等级的总承包和专业承包建筑业企业利润 8,554 亿元，比上年增长 1.3%，其中国有控股企业3,620 亿元，增长 8.0%。全年全社会固定资产投资 552,884 亿元，比上年增长 4.9%。其中，固定资产投资（不含农户）544,547亿元，增长 4.9%。建筑业固定资产投资比上年增长 1.6%，房地产业固定资产投资比上年增长 5.0%，民间固定资产投资 307,659 亿元，增长 7.0%，基础设施投资增长 0.4%。全年房地产开发投资 147,602 亿元，比上年增长 4.4%。其中住宅投资 111,173 亿元，增长 6.4%；办公楼投资 5,974 亿元，下降 8.0%；商业营业用房投资 12,445 亿元，下降 4.8%。年末商品房待售面积51,023 万平方米，比上年末增加 1,173 万平方米，其中商品住宅待售面积 22,761 万平方米，增加 381万平方米。2.相关行业政策 2021 年政府工作报告中指出：拟安排地方政府专项债券 3.65 万亿元，优化债券资金使用，优先支持在建工程，合理扩大使用范围。中央预算内投资安排 6,100 亿元。继续支持促进区域协调发展的重大工程，推进“两新一重”建设，实施一批交通、能源、水利等重大工程项目。政府投资更多向惠及面广的民生项目倾斜，新开工改造城镇老旧小区 5.3 万个，提升县城公共服务水平。深化工程建设项目审批制度改革。完善支持社会资本参与政策，进一步拆除妨碍民间投资的各种藩篱，在更多领域让社会资本进得来、能发展、有作为。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变动比期期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 261,646,018.24 5.00%314,488,931.85 6.50%-16.80%应收票据 40,295,590.64 0.77%39,049,987.54 0.81%3.19%应收账款 2,252,419,919.28 43.06%2,167,601,675.09 44.80%3.91%存货 3,119,716.20 0.06%2,553,389.11 0.05%22.18%预付款项 95,236,073.84 1.82%25,227,603.64 0.52%277.51%交易性金融资产 0 0.00%300,000.00 0.01%-100.00%其他流动资产 84,370,167.85 1.61%52,937,356.23 1.09%59.38%投资性房地产-长期股权投资 91,966,585.50 1.76%83,758,659.21 1.73%9.80%固定资产 36,251,940.17 0.69%32,982,501.78 0.68%9.91%在建工程-使用权资产 4,786,770.23 0.09%0.00 0.00%-无形资产 3,959,696.81 0.08%4,400,473.44 0.09%-10.02%长期待摊费用 439,000.03 0.01%671,786.95 0.01%-34.65%短期借款 286,967,313.40 5.49%121,579,478.43 2.51%136.03%合同负债 57,306,335.00 1.10%38,346,590.98 0.79%49.44%应交税费 52,801,833.56 1.01%27,980,732.51 0.58%88.71%其他应付款 273,327,832.34 5.22%176,125,958.30 3.64%55.19%15 一年内到期的非流动负债 2,780,438.80 0.05%1,561,423.59 0.03%78.07%长期借款 350,000,000.00 6.69%450,000,000.00 9.30%-22.22%预计负债 270,617.22 0.01%0.00 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、预付账款期末较期初增加 7,000.85 万元，同比增加 277.51%，主要原因是：2021 年受疫情影响，为防范经营风险，部分供应商以现金回流为主，要求先付款后发货；2、交易性金融资产期末较期初减少 30 万元，同比下降 100%，主要原因是：考虑到资金融资成本大于理财收益，企业为了实现资金利用最大化，将更多地资金用于项目而非理财；3、其他流动资产较期初增加 3,143.28 万元，同比增加 59.38%，主要原因是：报告期待认证进项税额较期初增加 3,143.28 万元；4、长期待摊费用较期初减少 23.28 万元，同比下降 34.65%，主要原因是：报告期内区域公司办公室装修等摊销费用较期初增加了 23.28 万元；5、短期借款较期初增加 16,538.78 万元,同比增加 136.03%，主要原因是：（1）公司在建行总体授信范围内，从长期借款中调剂了 10,000 万元至短期借款，企业优先采用供应链融资方式支付货款；（2）报告期内新增加其他银行合计 5,000 万元的短期借款所致；6、合同负债较期初增加 1,895.97 万元，同比增加 49.44%，主要原因是：部分项目业主方为了确保工期进度，通过预付公司工程款或确认工程结算方式保证施工过程中原材料及劳务及时到位，导致期末建造合同形成的已结算未完工工程施工较期初增加 1,895.97 万元所致；7、应交税费较期初增加 2,482.11 万元，同比增加 88.71%，主要原因是：（1）报告期企业所得税费用增加，期末应交企业所得税较期初增加 1,179.20 万元；（2）报告期应交增值税增加，应交城建税及教育费附加同步增加，较期初增加 1,369.45 万元；8、其他应付款较期初增加 9,720.19 万元，同比增加 55.19%，主要原因是：公司与中大建设控股有限公司签订合作框架协议，收到中大建设控股有限公司的借款较期初增加 9,683.97 万元所致；9、一年内到期的非流动负债较期初增加 121.90 万元，同比增加 78.07%，主要原因是：一年内到期的租赁负债较期初增加 220.45 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 4,397,473,101.07-4,514,424,240.96-2.59%营业成本 4,140,109,287.22 94.15%4,253,673,284.88 94.22%-2.67%毛利率 5.85%-5.78%-销售费用 13,941,876.56 0.32%16,557,095.39 0.37%-15.80%管理费用 77,501,143.78 1.76%85,716,042.70 1.90%-9.58%研发费用-财务费用 42,512,353.29 0.97%35,636,956.54 0.79%19.29%信用减值损-21,001,100.95 0.48%13,432,758.06 0.30%-256.34%16 失 资产减值损失-6,338,385.89 0.14%-5,092,892.92 0.11%24.46%其他收益 5,184,652.68 0.12%23,733,679.98 0.53%-78.15%投资收益-1,531,610.58 0.03%-1,336,330.75 0.03%-14.61%税金及附加 16,027,331.13 0.36%12,087,133.48 0.27%32.60%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 83,694,664.35 1.90%141,490,942.34 3.13%-40.85%营业外收入 8,575,550.34 0.20%137,014.23 0.00%6158.88%营业外支出 3,577,068.67 0.08%4,401,643.69 0.10%-18.73%所得税费用 24,552,473.23 0.56%33,070,194.15 0.73%-25.76%净利润 64,140,672.79 1.46%104,156,118.73 2.31%-38.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、信用减值损失本期较上期增加 3,443.39 万元，同比增长 256.34%，主要原因是：受疫情影响，部分业主支付款项的能力下降，从而报告期内信用减值损失较上期增加 3,443.39 万元所致；2、其他收益本期较上期减少 1,854.90 万元，同比下降 78.15%，主要原因是：报告期收到上饶商务局的税收返还款减少 1,821.29 万元所致；3、税金及附加本期较上期增加 394.02 万元，同比增长 32.60%，主要原因是：报告期进项税额与2020 年同期相比减少了 1,706.06 万元，相应的计提的应交增值税同比增加了 3,421.88 万元，导致三项附加的计提同比增加 410.63 万元；4、营业利润本期较上期减少 5,779.63 万元，同比下降 40.85%，本期毛利率较上期基本接近且营业收入也基本接近，主要原因是：（1）本期财务费用较上期增加 687.54 万元；（2）税收返还本期较上期减少 1,821.29 万元，导致其他收益本期较上期减少 1,854.90 万元；（3）受疫情影响，部分业主支付款项的能力下降，信用减值损失本期较上期增加 3,443.39 万元所致；5、营业外收入本期较上期增加 843.85 万元，同比增长 6,158.88%，主要原因是：（1）吉安江南凤凰城项目，按法院判决工程款相关利息收入 283.22 万元；（2）部分供应商欠款余额很小且长期无需支付的，导致应付未付的应付账款转营业外收入合计金额 313.54 万元；（3）部分供应商因其自身经营问题注销且未向公司催款，导致应付未付的款项转营业外收入合计金额 255.26 万元；6、净利润本期较上期减少 4,001.54 万元，同比下降 38.42%，主要原因是：（1）营业利润本期较上期减少 5,779.63 万元；（2）营业外收入本期较上期增加 843.85 万元；（3）利润总额减少，所得税费用本期较上期减少 851.77 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,397,442,037.86 4,514,424,240.96-2.59%其他业务收入 31,063.21 0 100%17 主营业务成本 4,140,109,287.22 4,253,673,284.88-2.67%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%房屋建筑工程施工 4,057,045,447.57 3,822,020,326.77 5.79%-3.57%-3.35%-0.22%市政工程施工 336,721,631.13 313,453,908.10 6.91%9.60%4.71%4.34%装饰工程施工 3,674,959.16 4,635,052.35-26.13%-按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%广东区域 1,723,225,969.21 1,615,243,793.93 6.27%8.33%10.27%-1.65%江西区域 1,334,498,365.80 1,257,539,915 5.77%-2.37%-3.13%0.74%安徽区域 813,537,734.99 769,325,309.00 5.43%-24.03%-25.25%1.54%河南区域 526,179,967.86 498,000,269.66 5.36%8.31%7.90%0.37%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入 31,063.21 元,为 2020 年上饶建筑产业展会馆包装设计、物料制作、搭建安装费用。2、装饰工程施工收入主要包含外墙装饰、精装修等项目。此次分类中的装饰工程相关项目去年已经存在，但是没有细化分类至装饰工程项目。3、广东区域本期较上期增加 13,244.67 万元，主要原因是：（1）该区域报告期内鄞奉片区HS17-04-05a、HS17-04-09a 地块项目，业主施工节奏较快，报告期确认收入 17,749.22 万元；（2）区域业务承接能力、经营管理能力较上年进一步提高，且处于一线城市，享有较优越的地理位置；4、江西区域本期较上期减少了 3,244.26 万元，主要原因是：（1）该区域报告期上饶疫情，导致在上饶中京学府、中京禧园项目进度缓慢；（2）受恒大地产事件影响，10 月后业主销售欠佳，采取以销待产方式控制项目生产；5、安徽区域本期较上期减少了 25,736.55 万元，主要原因是：（1）安徽区域市场竞争激烈，外地企业承接项目压力较大；（2）受当地疫情影响，部分项目出现阶段性停工状态；6、河南区域本期较上期增加了 4,037.93 万元，主要原因是：（1）白蜡仝安置区园区配套工程和 18 白蜡仝安置区二期工程为上年同期第四季度承接项目，业主施工节奏较快，报告期内确认收入 6,542.55万元；（2）该区域在当地的品牌逐渐树立，经营管理能力较上年进一步提高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波保隆置业有限公司 177,492,162.28 4.04%否 2 佛山穗誉置业有限公司 168,842,111.34 3.84%否 3 合肥兴裕房地产开发有限公司 166,950,040.56 3.80%否 4 徐州中锦房地产有限公司 138,093,595.34 3.14%是 5 成都嘉裕房地产发展有限公司 131,772,649.24 3.00%否 合计合计