836058_2021_欧赛能源_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 欧赛能源 NEEQ:836058 欧赛新能源科技股份有限公司 Ocell New Energy Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年，公司共获得授权发明专利一项、实用新型专利 6 项 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .138138 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄德勇、主管会计工作负责人车筱青及会计机构负责人（会计主管人员）夏英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具非标准无保留意见审计报告，其中对与持续经营相关的重大不确定性的说明段落为：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“二、财务报表的编制基础 2.持续经营”所述 2021 年末贵公司存在大额借新还旧的短期借款、逾期未偿还债务。其中,短期借款余额 34,193,254.03 元，一年内到期的非流动负债余额35,521,488.19 元，逾期未支付利息 6,951,639.36 元，上述债务问题引发贵公司面临较大的财务负担。这些事项或情况，表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。针对审计报告所强调事项，公司已经积极采取了措施，具体如下：1、优化资源配置，开源节流，在努力争取市场空间的同时，管控成本费用，减少不必要的支出，提高资金使用效率。2、加强业务拓展，建立完善的营销渠道，保持营业收入的快速增长。3、加强公司产品的核心竞争力，优化回款流程，保证公司及时回款，优化公司债务结构。通过上述措施的落实，逐步梳理公司业务结构，减轻公司债务压力和经营风险，同时抓住机遇积极开拓订单，以增强公司可持续经营能力。公司董事会认为：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具了包含与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映5 了公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量，董事会会采取积极有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、税收优惠变化风险 公司适用“免、抵、退”的增值税退税政策。公司锂离子电池产品的出口退税率为 13%，未来若退税政策变化或退税率下降，则会对公司利润水平带来一定影响。公司于 2019 年 11 月 28 日取得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号：GR201942002928），有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”。报告期内企业所得率税率仍按15%计算。应对措施：针对上述风险，公司将保持技术更新，确保公司高新技术的连续性。同时公司将加大新产品开发，增加公司的毛利率，保证足够的持续盈利能力。2、偿债风险及持续经营重大不确定性 公司存在大额借新还旧的短期借款、逾期未偿还债务。其中,短期借款余额 34,193,254.03 元，一年内到期的非流动负债余额35,521,488.19 元，逾期未支付利息 6,951,639.36 元。这些事项或情况，表明公司的持续经营能力存在重大不确定性，公司面临较大的财务负担。随着公司未来规模和产能的进一步提升，公司的资金需求量会继续增大，如果公司的盈利能力下降、资产负债管理不当或融资环境恶化，公司可能面临偿债风险或流动性不足的风险。应对措施：针对上述风险，公司通过合理安排流动资金、提高资产营运能力等途径，保持生产经营正常进行。同时，公司将积极拓展融资渠道，积极利用股权融资降低资产负债率，以低成本的债务融资减少财务成本。本期重大风险是否发生重大变化：2021 年 4 月 7 日，公司控股股东一致行动协议到期，未再签署一致行动协议，公司实际控制人及控股股东发生变化，变更成为无控股股东、无实际控制人。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、欧赛能源 指 欧赛新能源科技股份有限公司 深圳欧赛 指 深圳市欧赛科技有限公司 深圳创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 楚商创投 指 楚商先锋（武汉）创业投资中心（有限合伙）鹏德创投 指 深圳市鹏德创业投资有限公司 湖北红土 指 湖北红土创业投资有限公司 鹏德基金 指 深圳市鹏德成长投资基金企业（有限合伙）欧赛基业 指 宜昌欧赛基业资产管理合伙企业（有限合伙）欧赛兴业 指 宜昌欧赛兴业资产管理合伙企业（有限合伙）武汉恒业 指 武汉欧赛恒业资产管理合伙企业（有限合伙）宜昌国投 指 宜昌国投产业基金合伙企业（有限合伙）前海鹏德 指 深圳市前海鹏德移动互联网创业投资基金（有限合伙）主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 欧赛新能源科技股份有限公司章程 股东大会 指 欧赛新能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 欧赛新能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 欧赛新能源科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本期、本年度 指 2021 年度 报告期初、本期初、本年初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末、本期末、本年末 指 2021 年 12 月 31 日 上期、上年度 指 2020 年度 动力锂电池 指 容量在 3AH 以上的锂离子电池，目前则泛指能够通过放电给设备、器械、模型、车辆等驱动的锂离子电池。动力电池 指 为工具提供动力来源的电源，多指为电动汽车、电动列车、电动自行车、高尔夫球车提供动力的蓄电池。锂电池正极材料 指 用于锂离子电池正极上的储能材料。目前已经市场化的锂电池正极材料包括钴酸锂、锰酸锂、磷酸铁锂和三元材料等产品。磷酸铁锂、正极材料、磷酸铁锂正极材料 指 化学式为 LiFePO4，一种新型锂离子电池电极材料。其特点是放电容量大，价格低廉，无毒性，不造成环境污染。一般用于储能设备、轻型电动车辆等锂离子电池作正极材料。7 电解液 指 是电池中离子传输的载体。一般由锂盐和有机溶剂组成。负极材料 指 用于锂离子电池负极的材料，通常为天然石墨或人造石墨。电芯 指 正极材料制作完成后，与负极材料、钢壳等经由电芯生产工序制造成为电芯，是电池的基本储能单元 保护板 指 电池模块内的一片电路板，对电芯进行充电电压上限、放电电压下限及电流上限等保护。BMS、电源管理系统 指 对若干电芯、电池模块的充电、放电等过程进行控制、监测、报警的软件程序。电源管理系统有不同复杂度的版本，以与所管理的电源相适应。电池模块 指 电池模块是由电芯、保护板、外壳等构成。电源模组 指 电池模块单独或级联后与电源管理系统构成电源模组。根据对于容量、电压等具体需求，电源模组又可单独或级联后与电源管理系统进一步组合构成更加复杂的电源系统。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 欧赛新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ocell New Energy Techernology CO.,LTD.Ocell 证券简称 欧赛能源 证券代码 836058 法定代表人 黄德勇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴环 联系地址 宜昌市猇亭区亚元路 1 号 电话 0717-6514848 传真 0717-6515533 电子邮箱 公司网址 办公地址 宜昌市猇亭区亚元路 1 号 邮政编码 443007 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 9 月 18 日 挂牌时间 2016 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品-材料制造-电池正极材料制造 主要业务 电池及电池原材料和组件、太阳能产品、环保产品研发、生产、销售及进口业务 主要产品与服务项目 电池及电池原材料 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）117,110,166 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 9 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 2021 年 4 月 7 日，实际控制人和控股股东一致行动协议到期，实际控制人和控股股东未再次签署一致行动协议，公司变更为无实际控制人和无控股股东。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420500679760371N 否 注册地址 湖北省宜昌市猇亭区亚元路欧赛科技工业园 否 注册资本 117,110,166 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杜军 徐祎 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 98,727,914.65 41,827,203.42 136.04%毛利率%35.86%10.20%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,835,070.43-69,570,590.89-90.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,774,755.65-72,059,288.72-87.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.29%-41.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.78%-42.90%-基本每股收益-0.06-0.59-89.83%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 230,637,042.99 238,462,508.88-3.28%负债总计 103,576,815.01 104,788,129.95-1.16%归属于挂牌公司股东的净资产 127,060,227.98 133,674,378.93-4.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.14-5.26%资产负债率%（母公司）40.07%40.39%-资产负债率%（合并）44.91%43.94%-流动比率 0.97 0.97-利息保障倍数-0.01-12.19-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,134,142.37 157,839.96 3,786.60%应收账款周转率 1.71 0.94-存货周转率 0.97 0.37-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.28%-24.64%-营业收入增长率%136.04%-51.42%-净利润增长率%-90.18%133.35%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 117,110,166 117,110,166 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,671,501.42 计入当期损益的政府补助 605,366.81 除上述各项之外的其他营业外收支净额 7,402.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,284,270.93 所得税影响数 344,585.71 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,939,685.22 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 存货 72,789,000.48 64,671,599.38-资产总额 246,579,909.98 238,462,508.88-未分配利润-79,379,801.57-87,497,202.67-资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,049,159.86-11,166,560.96-利润总额-61,453,189.79-69,570,590.89-净利润-61,453,189.79-69,570,590.89-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁（“新租赁准则”），变更后的会计政策详见附注三。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理：执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：a.合并资产负债表 项 目 资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 1 月 1 日 固定资产 128,826,336.05-20,769,516.28 108,056,819.77 使用权资产 20,769,516.28 20,769,516.28 b.母公司资产负债表 项 目 资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 1 月 1 日 固定资产 128,826,336.05-20,769,516.28 108,056,819.77 使用权资产 20,769,516.28 20,769,516.28 2)执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。13 解释 14 号对本公司本报告期内财务报表无重大影响。3)执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报做出规范。解释 15 号对本公司本报告期内财务报表无重大影响。(2)其他会计政策变更 本公司本报告期无其他会计政策变更。2、重要会计估计变更 本公司本报告期未发生重要的会计估计变更。3、会计差错更正的原因及影响 欧赛新能源 2020 年 12 月 31 日财务报表列报的存货净额 72,789,000.48 元。由于部分存货库龄统计不准确、存货跌价准备计提不充分，导致存货核算存在错报。欧赛新能源本期组织财务对存货进行了全面梳理并做差错更正处理，经追溯调整后，影响如下：补提 2020 年 12 月 31 日存货跌价准备 8,117,401.10 元，增加 2020 年度资产减值损失 8,117,401.10元。上述事项调整共调减 2020 年度净利润 8,117,401.10 元，据此调整未分配利润，经追溯调整后，相应调减 2020 年 12 月 31 日未分配利润 8,117,401.10 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于制造业中电池及材料制造中的正极材料及电芯、电源模块制造的企业，拥有磷酸铁锂正极材料的核心技术专利，为下游电池生产企业提供正极材料，同时也为部分客户提供电芯、电源等成套解决方案。公司通过国内直销、与海外电池经销商合作等方式拓展及维护国内外市场，从位于国内磷、锂矿产资源丰富区域的矿产企业采购生产所需原材料，依托自主研发和外部合作所积累的技术与工艺，将原材料按标准化的生产流程加工制造成为磷酸铁锂正极材料、电芯和电池模块及定制产品等，销售给电芯、电池厂商及以电池模块为零部件的生产企业等下游企业，获得产品销售收入用于本公司再生产及利润分配。公司正极材料主要客户为磷酸铁锂电池生产厂家，公司主要采用直销的模式进行销售，通过公司研发、销售、以及高层管理人员的职业经历，与电池生产厂家进行对接，为客户提供优质的正极材料。电芯及电源模块主要依靠公司销售以及海外电池经销商合作进行销售，同时根据客户的需求定制化制作电源模块，为客户提供完整的电源系统。公司成立了两个销售部，其中材料销售部设在公司总部宜昌，主要负责公司磷酸铁锂正极材料的销售，下游主要客户为电池厂家，电源销售部设在深圳，主要客户为传统电源销售，主要市场在海外。设立两个销售部也减少对正极材料厂家的冲击，同时电源销售的业务范围主要为原来铅酸电池的替代市场，主要为电动工具、医疗器械等，与公司正极材料的客户形成市场分离，避免产生与自己的客户形成竞争。公司拥有的核心资源如下：1、自有专利技术，公司拥有正极材料的核心发明专利、电池的结构实用新型专利、管理系统的软件著作权，自有商标。2、核心团队：公司研发中心为省级企业技术中心、省级工程技术中心、博士后创新实践基地。3、经营资质：公司拥有 UR、UL、ROHS、UN38.3、产品煤矿安全资格认证等产品认证。4、公司的管理体系：ISO9000、ISO14001、ISO45001、OHSAS18001 四合一体系认证。5、产品成本优势：公司位于磷化工聚集地：宜昌，拥有丰富的磷资源，产品磷酸铁锂正极材料的原料来源成本低；同时公司位于长江中游，物流辐射全国成本低。6、核心团队：公司核心技术团队均在电池行业从业多年，拥有丰富的电池开发经验和丰富的人脉资源。同时与国内多所高校建立了合作关系，充分利用高校的研发力量，进行产品的研究与开发。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 公司于2019年11月28日取得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号：GR201942002928），有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 15 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,783,414.77 3.81%891,583.77 0.37%885.15%应收票据 0.00 0.00%4,146,642.65 1.74%100.00%应收账款 58,060,487.38 25.17%14,865,325.72 6.23%290.58%预付款项 1,211,213.72 0.53%2,636,031.37 1.11%-54.05%其他应收款 136,198.79 0.06%285,140.02 0.12%-52.23%存货 32,771,202.82 14.21%64,671,599.38 27.12%-49.33%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 94,307,950.46 40.89%128,826,336.05 54.02%-26.79%使用权资产 17,409,410.12 7.55%0.00 0.00%100.00%在建工程 0%0%0%无形资产 17,957,164.93 7.79%18,926,617.21 7.94%-5.12%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 34,193,254.03 14.83%32,320,188.03 13.55%5.80%长期借款 0 0%14,500,000.00 0%0%应付票据 0.00 0.00%740,000.00 0.31%-100.00%应付账款 13,495,369.93 5.85%19,596,948.08 8.22%-31.14%合同负债 1,795,334.07 0.78%512,752.25 0.22%250.14%应付职工薪酬 1,308,187.52 0.57%1,870,741.46 0.78%-30.07%应交税费 8,438,802.73 3.66%1,474,405.61 0.62%472.35%其他应付款 8,594,014.46 3.73%7,069,566.58 2.96%21.56%资产总计 230,637,042.99 100.00%238,462,508.88 100.00%-3.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，应收账款较上年同期增加 290.58%，主要因本期销售订单较去年同期大幅增加，按照公司16 信用政策，大量账款尚未支付，导致应收账款增加。2.报告期内，存货占比总资产比例为 14.21%，主要因电芯的储存周期较长，同时根据市场订单需求，各类产品部分有备库存，导致存货金额较大。本期较去年同期减少 49.33%，主要因本期电芯市场销售好转，销售了大量电芯等库存商品，同时补提存货跌价准备所致。3.报告期内，固定资产较去年同期减少 26.79%，主要因本期固定资产重分类至使用权资产金额为17,409,410.12，同时本期销售了部分暂不使用的资产。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 98,727,914.65-41,827,203.42-136.04%营业成本 63,319,194.15 64.14%37,562,239.03 89.80%68.57%毛利率 35.86%-10.20%-销售费用 3,997,616.52 4.05%4,389,825.49 10.50%-8.93%管理费用 9,483,577.07 9.61%45,919,022.82 109.78%-79.35%研发费用 11,299,833.26 11.45%10,731,714.96 25.66%5.29%财务费用 4,106,086.66 4.16%5,450,821.95 13.03%-24.67%信用减值损失-7,937,152.95-8.04%2,582,552.92 6.17%-407.34%资产减值损失-2,806,697.21-2.84%-11,166,560.96-26.70%-74.87%其他收益 610,581.13 0.62%3,074,796.52 7.35%-80.14%投资收益 0 0.00%0 0.00%0%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%资产处置收益 1,710,178.31 1.73%0 0%100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,637,963.53-3.68%-69,422,375.13-165.97%-94.76%营业外收入 7,530.52 0.01%0.00%100.00%营业外支出 38,804.71 0.04%148,215.76 0.35%-73.82%利润总额-3,669,237.72-3.72%-69,570,590.89-166.33%-94.73%所得税费用 3,165,832.71 3.21%0.00%100.00%净利润-6,835,070.43-6.92%-69,570,590.89-166.33%-90.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，营业收入 98,727,914.65,相比上年同期增加 136.04%，主要为本期各项订单量增加，导致收入增加。2.报告期内，营业成本 63,319,194.15 元，相比上年同期增加 68.57%，主要原因为本期销售收入增加所对应的对应的订单材料、人工、制造费用等各项成本也相应增加。3.报告期内，毛利率 35.86%，相比上年同期增加 251.73%，主要为本期磷酸铁锂电池销售受市场影响销售单价上升，产量增加导致固定单位成本摊销减少，毛利率减少。4.报告期内，营业利润-3,637,963.53,相比上年同期减少亏损 94.76%，净利润-6,835,070.43 较上年同期减17 少亏损 90.18%;主要为本期公司营业收入较去年同期大幅度上升，导致营业利润和净利润也相应改善。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 78,328,567.76 41,818,760.40 87.30%其他业务收入 20,399,346.89 8,443.02 241,511.97%主营业务成本 56,592,973.25 37,562,239.03 50.66%其他业务成本 5,923,368.27-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%正极材料 7,869,517.71 10,085,586.62-28.16%10.20%-8.46%-48.12%电芯 40,377,470.61 23,523,657.73 41.74%178.59%121.38%56.43%电源 30,081,579.44 22,983,728.90 23.60%49.04%44.38%11.65%其他 20,399,346.89 5,923,368.27 70.96%241,511.97%-29.04%小计 98,727,914.65 62,516,341.52 36.68%136.04%66.43%259.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%国内 65,378,563.63 48,674,519.91 25.55%132.77%62.28%-476.24%国外 12,950,004.13 7,918,453.34 38.85%-5.75%4.63%-13.51%合计 78,328,567.76 56,592,973.25 27.75%87.27%50.66%172.14%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.公司本年度主营业务收入较上年度增加 36,509,807.36 元，增加 87.3%；主要为电芯及电源产品的订单收入增加。2.本年度国内销售收入增加 132.77%，主要为电芯及电源销售收入的增加；国外收入减少 5.75%，主要是受疫情影响订单收入减少。3.本年度其他业务收入较上年增加 20,390,903.89 元，增加 241,511.97%。主要为本期新增磷酸铁锂代工业务费及磷酸铁锂材料项目技术服务费。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关18 系系 1 深圳市速必拓网络科技有限公司 15,734,680.23 15.94%否 2 无锡屹日嘉贸易有限公司 14,714,543.85 14.90%否 3 深圳市宝藏志远数字能源科技有限公司 14,323,008.84 14.51%否 4 昆明川金诺化工股份有限公司 8,490,566.07 8.60%否 5 湖北融通高科先进材料有限公司 7,087,117.35 7.18%否 合计合计 60,349,916.34 61.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 陕西东鑫垣化工有限责任公司西安分公司 5,026,548.69 19.77%否 2 东莞市智库新能源技术有限公司 2,342,317.69 9.21%否 3 惠州市超力源科技有限公司 1,663,347.62 6.54%否 4 贵州唯特高新能源科技有限公司 1,476,277.31 5.81%否 5 上海铭易新材料有限公司 1,141,592.97 4.49%否 合计合计 11,650,084.28 45.82%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,134,142.37 157,839.96 3,786.60%投资活动产生的现金流量净额 7,000,000.00-175,000.00-4,100.00%筹资活动产生的现金流量净额-4,502,124.86-2,063,175.94 118.21%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现金净流量 6,134,142.37 元，较上年同期增加 3,786.6%，主要为本期销售回款增加所致。2.报告期内，投资活动产生的现金流净额 7,000,000.00 元，较上年同期增加-4,100%，主要为公司支付固定资产货款减少，处置固定资产收到款项金额增加所致。3.报告期内，筹资活动产生的现金流净额-4,502,124.86 元 ，较上年同期增加 118.21%，主要为本期偿还债务较上期有所增加 19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注注册册资资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 深圳市欧赛科技有限公司 控股子公司 锂电池及新能源产品的技术开发与销售 200万元 7,538,477.27-25,989,496.34 25,851,047.62-1,173,306.39 五峰三江新材料科技有限公司 控股子公司 电池原材料及组件、太阳能产品、环保产品研发、生产、销售及进出口业务 1000万元 7,229,905.19-2,359,308.80 274,937.50-625,089.15 欧赛科技有限公司 控股子公司 贸易 港币20万元-EUROCELL ECHNOLOGY CO.LIMITED 控股子公司 贸易 港币50万元 2,056,805.43-7,398,838.63 12,950,004.13 146,792.75 宜昌欧盛千亿置业有限公司 参股公司 房地产开发与销售 1000万元 0 0 0 0 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 宜昌欧盛千亿置业有限公司 主营业务为房地产开发销售，与公司业务无关联性。投资 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 20 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司收入较上年度有明显的增长，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好并且稳步提升；经营管理层、业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司已连续三年亏损，目前市场正逐步好转，公司订单已有部分改善。但如果市场进一步恶化，公司持续经营能力存在较大风险。2021 年末公司存在大额借新还旧的短期借款、逾期未偿还债务。其中,短期借款余额 34,193,254.03 元，一年内到期的长期借款余额 35,521