835272_2021_凯基生物_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 凯基生物 NEEQ:835272 江苏凯基生物技术股份有限公司 Jiangsu KeyGEN BioTECH Corp.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司取得发明专利授权 1 项一种外泌体的提取试剂及其应用；受理 2 项一种检测细胞培养过程中支原体污染的试剂组合、试剂盒及方法、一种去除质粒内毒素的试剂及其方法。报告期内，凯基生物与南京工业大学欧阳平凯院士团队联合申报的前沿项目 生物医药核心原料绿色高效制备关键技术基础获批江苏省 2021 年前沿引领技术基础研究专项，凯基生物承担子课题生物医药生物来源关键原材料制备。报告期内，凯基生物 2020 年度省重点研发计划新型冠状病毒 2019-nCoV 免疫诊断试剂盒开发项目顺利结题。报告期内，凯基生物“胰岛素样生长因子结合蛋白-1 检测试剂盒（胶体金法）”、“胎儿纤维连接蛋白检测试剂盒（胶体金法）”、“可溶性生长刺激表达基因 2 蛋白检测试剂盒（免疫荧光法）”三项产品获得医疗器械注册证。“妊娠相关蛋白 A检测试剂盒（免疫荧光法）（PAPP-A）”、“胰岛素样生长因子-1 检测试剂盒（免疫荧光法）（IGF-1）”等 10 项产品获诊断试剂注册检验证书、“新型冠状病毒抗原快速检测试剂盒（胶体金法）”、“新型冠状病毒（SARS-COV-2）中和抗体检测试剂盒”等 5 项产品获欧盟 CE 认证。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .129129 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙益军、主管会计工作负责人黄莺及会计机构负责人（会计主管人员）张磊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 产业政策及监管风险 我国体外诊断试剂自 2007 年开始纳入医疗器械进行监管，行政主管部门为国家食品药品监督管理总局。从事体外诊断试剂生产和经营必须取得国家食品药品监督管理部门颁发的医疗器械生产企业许可证、医疗器械经营企业许可证和医疗器械产品注册证，为保障产业有序健康发展，国家制定了一系列政策进行规范和监管，主要政策包括：ISO13485医疗器械质量管理体系、国务院令第 650 号-医疗器械监督管理条例、医疗器械生产质量管理规范、医疗器械生产质量管理规范附录体外诊断试剂、国家总局 2014 第 9 号通告关于发布医疗器械产品技术要求编写指导原则的通告、国家总局局令第 4 号医疗器械注册管理办法、国家总局局令第 5 号体外诊断试剂注册管理办法、国家总局局令第 7 号医疗器械生产监督管理办法等，相关政策的出台势必有效促进行业有序健康发展，但政策的持续完善也可能不同程度增加企业的运营成本，加大公司经营策略的调整难度，形成一定的5 风险。新品研发与注册风险 随着我国医疗卫生事业的迅速发展，对体外诊断试剂产品要求的不断提高，市场需求也在不断发生变化。作为体外诊断产品和服务的供应商，必须不断开发新产品并及时投放市场，才能更好地适应市场变化，满足医疗诊断需求。同时，体外诊断试剂产品研发周期一般需要一年以上，研发成功后还必须经过产品注册检验、临床评价、质量管理体系考核和注册审批等阶段，才能获得食品药品监督管理部门颁发的产品注册证书，目前类产品在江苏地区申请注册周期一般为 2-3 年。如果不能按照研发计划成功开发新产品并通过产品注册，将影响企业前期研发投入的回收和未来效益的实现。公司无实际控制人的风险 公司前三大股东持股比例分别为 22.25%、18.42%和 12.50%，不存在单一股东可以绝对控制公司的经营决策，公司没有实际控制人。公司股东之间利益高度趋同，不存在方向性分歧，在因个人理解或其他原因有不同意见时，亦能求同存异，为公司的最大利益迅速统一意见，有力保障了决策的时效性，不会因决策耗时而错失投资机会或发展机遇。但由于公司所有重大行为均由全体股东充分讨论后决定，仍可能存在因股东之间需充分沟通协商而使公司经营管理决策被延缓的风险。经销商管理风险 公司在生物试剂产品销售采取“直销和经销相结合”的销售模式。经过近几年的努力，公司已在多个省市构建了成熟稳定的营销网络。随着经销商数量的不断增加,对经销商的培训管理、组织管理以及风险管理的难度也将加大。若公司不能及时提高对经销商的管理能力，一旦经销商出现自身管理混乱、违法违规等行为，或者公司与经销商发生纠纷，可能导致公司产品销售出现区域性下滑，将对公司的市场推广产生不利影响。公司实验室和办公室及其设施到期无法免费续租的风险 公司与南京百联合作构建了园区专业孵化商业模式，基于该合作模式下公司以较低成本获得了南京百联提供的实验、办公场所及部分仪器设施的使用权，若协议到期后，无法以目前低成本获得使用权将对公司盈利能力产生一定的影响。核心技术人才流失及核心技术泄密的风险 公司所在的生物试剂行业属于技术密集型、人才密集型的行业，需要专业的技术研究人才。因此，公司所拥有的专业人才数量和素质及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。经过多年的发展，公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍，虽然公司为员工提供了多元化的发展平台和个性化的发展路径，但公司依然面临由于公司规划与个人发展理念不同，造成专业人才流失及核心技术泄密的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 凯基生物、公司、股份有限公司、凯基生物股份 指 江苏凯基生物技术股份有限公司 凯基生物有限、有限公司 指 江苏凯基生物技术股份有限公司的前身南京凯基生物科技发展有限公司,于 2000 年 11 月 18日设立 新工集团 指 南京新工投资集团有限责任公司 凯莱生物 指 南京凯莱生物科技有限公司，曾用名南京凯莱投资管理有限公司 弘泽建设 指 南京弘泽建设有限公司 泰融公司 指 南京泰融商业运营管理有限公司 泰融项目 指 南京新工泰融生物试剂产业集聚区项目 南京百联 指 南京百联生物医药科技有限公司 CMO 指 Contract Manufacture Organization 委托合同加工 SOP 指 Standard Operation Procedure 标准作业程序 报告期内、报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司章程 指 江苏凯基生物技术股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统、股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏凯基生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu KeyGEN BioTECH Corp.,Ltd keygentec 证券简称 凯基生物 证券代码 835272 法定代表人 孙益军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 黄莺 联系地址 南京市江宁区江宁科学园芝兰路 18 号 电话 025-84989880 传真 025-84989870 电子邮箱 公司网址 办公地址 南京市江宁区江宁科学园芝兰路 18 号 邮政编码 211100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 11 月 18 日 挂牌时间 2016 年 1 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-医药制造业（C27）-生物药品制品制造（C276）-生物药品制造（C2761）主要业务 生物试剂研发、生产、销售与生物技术服务 主要产品与服务项目 科研与诊断试剂的销售及其相关的技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,986,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320100726059546Q 否 注册地址 江苏省南京市江宁区芝兰路 18 号 否 注册资本 39,986,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华泰联合 主办券商办公地址 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华泰联合 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈笑春 陶会兴 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 南京建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座（14 幢）20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 100,389,058.57 52,680,002.07 90.56%毛利率%38.55%37.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,380,179.66 27,085,476.79-76.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,236,408.83-2,989,950.93 275.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.34%25.95%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.38%-2.87%-基本每股收益 0.16 0.68-73.53%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 152,950,467.69 338,375,571.25-54.80%负债总计 31,369,774.44 221,175,757.66-85.82%归属于挂牌公司股东的净资产 121,580,693.25 117,199,813.59 3.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.04 2.93 3.74%资产负债率%（母公司）6.78%9.13%-资产负债率%（合并）20.51%65.36%-流动比率 2.81 0.74-利息保障倍数-524.71-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,223,688.85 71,252,607.96-96.88%应收账款周转率 2.24 1.74-存货周转率 14.46 10.27-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-54.80%146.37%-营业收入增长率%90.56%16.15%-净利润增长率%-76.44%10,007.37%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,986,000 39,986,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-139,000.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,472,906.39 委托他人投资或管理资产的损益 19,420.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,938.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,371,264.61 所得税影响数 227,493.78 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,143,770.83 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 对泰融公司丧失控制权，成本法转权益法不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 未分配利润（母公司）30,160,373.74 30,432,793.57 7,938,200.39 7,938,200.39 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，不调整可比期间信息。执行新租赁准则未对本年期初财务报表相关项目产生重大影响。（2）会计估计变更 报告期内公司无重大会计估计变更合并财务报表 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期因南京泰融商业运营管理有限公司增资扩股，股本由 5000 万元增加至 30000 万元，本公司持股比例由 100%下降至 16.67%，本期不在合并报表范围内。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 江苏凯基生物技术股份有限公司，是一家聚焦生命科学基础研究与诊断医学转化领域专业从事生物试剂产品开发和科技服务的高新技术企业、民族品牌供应商。在产品与服务方面，凯基生物依托高纯度、高活性蛋白表达等核心技术，在生物试剂领域已形成从原材料开发到流通全产业链覆盖，公司科研试剂与诊断试剂产品已形成完整的自主开发与产销体系，部分生物核心原材料“自主可控”，拥有专利 36 项，其中国内 29项、日本、欧洲、美国发明专利 7 项，诊断试剂 NMPA 注册证 14 项、CE 认证 5 项。近五年年均 R&D 投入超过 8%，通过 ISO9001 质量管理体系认证、ISO13485 质量管理体系认证，获马来西亚，泰国、印尼、越南四国自由出口销售证明，获菲律宾、沙特阿拉伯、阿尔及利亚、秘鲁四国大使馆认证，GB/T29490-2013 知识产权管理体系认证，是“国家科技部国际合作示范基地”、“江苏省诊断试剂工程技术研究中心”、“江苏省科技型企业”、“江苏省服务型制造示范企业”，与地方政府合作共建、运营“江苏省生物医药公共服务平台”、“南京生物诊断和转化医学公共技术服务平台”、“中英飞行时间质谱诊断技术中心”等多个共性技术服务平台。目前，公司销售网络覆盖全国 32 个省、市、自治区，50 多个城市，累计服务终端用户超 50000 名、稳定用户近 10000 名，其中大专院校占比 45%、医院占比 40%、生物药企占比10%、科研院所占比 5%。用户覆盖北京协和医院、北京 301 医院等全国 466 家医院，其中三甲医院 183 家；正大天晴、圣和药业等全国 251 家医药企业；北京大学、南京大学、香港理工大学等全国 105 所大专院校；中科院、中药研究所等全国 32 家科研院所。上海、江苏终端用户超 30000 名，市场覆盖约 15%；南京用户 14000 余名，市场覆盖约 35%。公司科研试剂与服务业务，拥有质粒载体构建、分子克隆、高纯度、高活性蛋白表达等核心技术，构建了五大产品库 24 条产品线和 7 大生命科学技术服务平台，引进构建高品质人肿瘤细胞库300多株，明星产品线包括细胞培养、细胞凋亡检测、细胞增殖检测、Western Blot 检测、荧光探针系列产品及 1000 多项技术服务解决方案，核心原材料已全面实现自主可控，Annexin V、TUNEL、Caspase 检测及蛋白纯化系列产品评议高，根据 SCI-HUB 文献检索数据，2021 年度引用凯基产品的文献 5650 篇，日均 16 篇，报告期内国内外 SCI 论文发表数量 43800 篇，影响因子最高 41.582 分。13 公司诊断试剂与服务业务，依托关键原材料的开发，围绕诊断医学转化成熟构建了“CRO+CMO+CSO”全生命周期一体化服务体系，从产品研发、生产、质量、物流到市场，打造形成了全方位的人才梯队。公司诊断试剂产品重点围绕妇产、生殖健康和心脑血管领域已获得产品注册证 14 项，新冠抗原、抗体、中和抗体等 5 款快速检测试剂盒获 CE 认证，在研产品 20 多项，其中多项处于国际先进技术水平，目前全国区域覆盖率 75%，未来三年预计新增产品数十项，力争成为国内在妇产科、心脑血管、感染领域 POCT 产品线齐全的企业之一。近年来，国家多次强调推动形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，构建双循环新发展格局，就是要将突破关键技术作为主攻方向，深化供给侧结构性改革推动短板产品的国产替代，拓展国内供应商、培育可替代的供应链；加速打通产学研之间的创新链以保持产业链安全和供应链稳定，通过设立共性平台（科技创新中心、共享实验室、中试平台等）为企业和产业提供先进的科技成果转化和技术解决方案，为自主创新“最后一公里”铺路架桥，解决当前技术成果数量众多但有效供给不足的结构性矛盾。凯基生物致力于成为国内领先的生命科学产品与服务民族品牌供应商，2012 年开始围绕生物试剂上下游产业链不断完善功能布局，探索实践了“基于共性平台的开放式创新”商业模式，目前已构建和运营多个国家、省级科技载体，近年来随着科服与诊断业务、客户和渠道的不断融合。报告期内，公司累计协助 8 家生物医药公司完成 10 个新药研发项目的药效学研究，与南京大学、东南大学、中国药科大学等 160 个高校课题组及鼓楼医院、江苏省中医院、东部战区总医院等三甲医院 60 多个科室开展实验室合作，协助客户落地科技载体创新创业 190 余家，公司已形成较为成熟的“基础科研+医学转化+创新创业”协同创新机制和科技服务体系，促进了人才、技术、产品的快速集聚，推动了生命科学基础研究和临床成果的高效转化。2019 年，在国内加速民族生命科学“自主可控”的宏观政策下，凯基生物瞄准国内自主创新与科技成果转化的“最后一公里”，进一步延伸产业链构建价值链，携手南京新工投资集团、南京江宁滨江开发区共同投资新建“新工泰融生物试剂产业集聚区”项目，在“产品加服务”的基础上为公司科研与临床用户、上下游协同创新企业构建符合国际标准的硬件设施与专业配套，协助用户科技创新与创业。项目一期占地面积 100 亩，建设 13.5万，包含生产制造载体约 50000，研发和检测 20000，智能仓储 10000，其他共14 性配套 20000。其中生物试剂共性平台 10000、总投资 2.5 亿元，包含生物试剂共性制造中心、生物关键原材料、科研试剂、诊断试剂（免疫、分子）、小型医疗器械四个共性制备和制造车间。目前，该项目已列入江苏省、南京市重点工程，承担国家医疗应急物资产能与物资储备任务，预计可落地承载科技企业 30-50 家、科技项目 80 项，报告期内已落户企业 10 余家，计划于 2022 年下半年逐步投产运营。随着泰融项目上下游科技企业的集聚，凯基生物将进一步发挥“产品、服务加科创载体”双平台优势，凭借科创引领、规范标准的专业化运营，为用户不断叠加新技术与新产品，提升产品研发、生产制造效能，依托泰融共性平台的“新基建”助力生命科学“最后一公里”，实现更多自主可控的科技成果产业化。报告期内，公司商业模式无重大变化；报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 1、2017 年 8 月，公司入选南京市 2017 年度“专精特新”中小企业名单（宁经信中小2017406 号）；2、2020 年12 月 2 日，公司获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书（证书号 GR202032010697 号）；3、2021 年 4 月 23 日，公司入选江苏省科技厅 2021 年第二批科技型中小企业（苏科高函202141 号）。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 27,001,663.21 17.65%67,572,849.84 19.97%-60.04%应收票据-应收账款 51,405,894.44 33.61%30,820,864.90 9.11%66.79%存货 4,668,980.22 3.05%3,860,169.16 1.14%20.95%投资性房地产 长期股权投资 49,894,827.82 32.62%100%固定资产 1,405,045.20 0.92%5,695,381.14 1.68%-75.33%在建工程 157,604,681.41 46.58%-100%无形资产 1,885,950.90 1.23%43,250,197.99 12.78%-95.64%商誉 短期借款 20,023,333.34 5.92%100%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较本期期初下降 60.04%，主要原因系公司合并范围变动导致，扣除合并范围变动因素后下降 4.91%。2、应收账款较本期期初增长 66.79%，主要原因系期末应收泰融公司 1,904.57 万元，占增长 2,058.5万的 92.5%。3、长期股权投资较本期期初增长 100%，主要原因系合并范围变动导致，2021 年公司持股泰融公司16.67%，采用权益法核算。4、固定资产较本期期初下降 75.33%，主要原因系合并范围变动导致，扣除合并范围变动因素后下降2.21%。5、在建工程较本期期初下降 100%，主要原因系合并范围变动导致，2020 年在建工程均为泰融公司产生，2021 年公司无在建工程。6、无形资产较本期期初下降 95.64%，主要原因系合并范围变动导致，扣除合并范围变动因素后下降17.64%。7、短期借款较本期期初下降 100%，主要原因系合并范围变动导致，2020 年短期借款 2,002.33 万元均16 为泰融公司数据，2021 年已还款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 100,389,058.57-52,680,002.07-90.56%营业成本 61,686,207.62 61.45%33,101,500.46 62.84%86.35%毛利率 38.55%-37.16%-销售费用 15,695,256.89 15.63%9,303,566.03 17.66%68.70%管理费用 10,350,176.72 10.31%9,019,191.41 17.12%14.76%研发费用 6,638,647.58 6.61%5,307,043.55 10.07%25.09%财务费用-188,172.84-0.19%-184,292.63-0.35%2.11%信用减值损失-960,061.01-0.96%-823,750.05-1.56%16.55%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%-其他收益 1,472,906.39 1.47%39,931,617.16 75.80%-96.31%投资收益 393,884.41 0.39%0 0.00%100%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 0 0.00%0 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 6,621,670.70 6.60%34,814,241.21 66.09%-80.98%营业外收入 18,340.13 0.02%293.25 0.00%6,154.09%营业外支出 3,191.99 0.00%9,895.63 0.02%-67.74%净利润 6,380,179.66 6.36%27,085,476.79 51.42%-76.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较去年同期增长 90.56%，主要原因系业务扩增增加 1,714 万元，合并范围变动增加 3,057万元。2、营业成本较去年同期增长 86.35%，主要原因系营业收入增加随之增加。3、销售费用较去年同期增长68.70%，主要原因系业务量增加相应新增人员及业务费用导致薪资增加373万元，会务费增加 30 万元，差旅费增加 56 万元。4、研发费用较去年同期增长 25.09%，主要原因系研发项目开展需要材料费增加 95 万元，人员薪资增加28 万元。17 5、其他收益较去年同期下降 96.31%，主要原因系合并范围变动，政府补助减少。泰融公司去年获得政府补贴 3,913.63 万元，本年公司获得补贴 147.29 万元。6、投资收益较去年同期增长 100%，主要原因系合并范围变动，泰融公司 2021 年采用权益法核算，投资收益增加 38.7 万元。7、营业利润较去年同期下降 80.98%，主要原因系合并范围变动，2020 年泰融公司获得政府补贴3,913.63 万元，扣除后增长 45.05%。8、营业外收入较去年同期增加 6,154.09%，主要原因系本年收到财产损失理赔 1.83 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 97,912,643.54 52,680,002.07 90.56%其他业务收入 2,476,415.03-主营业务成本 60,842,153.43 33,101,500.46 86.38%其他业务成本 844,054.19-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%生物试剂及相关产品收入 75,730,696.41 51,201,716.83 32.39%127.03%113.42%4.32%技术服务收入 24,658,362.16 10,484,490.79 57.48%27.61%15.12%4.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：生物试剂及相关产品收入较去年同期增长较大，主要原因为 2021 年泰融公司由全资子公司变为公司持股 16.67%的参股公司，关联交易列入公司收入（详见附注关联方交易）。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 18 1 南京泰融商业运营管理有限公司 28,090,053.03 27.98%是 2 山东仕达思医疗科技有限公司 7,777,875.99 7.75%否 3 南京驰炫电子科技有限公司 3,124,395.59 3.11%否 4 中国药科大学 2,921,610.54 2.91%否 5 上海元象医疗器械有限公司 2,711,482.84 2.70%否 合计合计 44,625,417.99 44.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 山东仕达思医疗科技有限公司 13,137,000.00 16.10%否 2 江苏汉唐国际贸易集团有限公司 6,542,012.38 8.02%否 3 建发（北京）有限公司 6,241,592.93 7.65%否 4 艾博抗上海贸易有限公司 5,147,680.82 6.31%否 5 英潍捷基(上海)贸易有限公司 4,847,276.66 5.94%否 合计合计 35,915,562.79 44.02%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,223,688.85 71,252,607.96-96.88%投资活动产生的现金流量净额-20,737,164.74-56,372,375.59-63.21%筹资活动产生的现金流量净额-22,045,966.68 13,323,649.17-265.46%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额减少 96.88%，主要原因系公司去年收到政府补助现金7,868.60 万元，本年收到 147.06 万。2、本期投资活动产生的现金流量净额减少 63.21%，主要原因系合并范围变动，购建资产支出减少。3、本期筹资活动产生的现金流量净额减少 265.46%，主要原因系银行贷款还款 2,000 万元，分配股利等 204.6 万元。19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 南京凯泽生物科技有限公司 控股子公司 诊断试剂销售等 8,000,000 27,876,491.33 736,280.18 36,658,752.95-1,824,074.84 南京泰融商业运营管理有限公司 参股公司 科创载体建设与运营 300,000,000 472,026,573.07 299,441,244.94 463,694.34-726,290.87 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 南京泰融商业运营管理有限公司 建设生产车间扩大产能 战略投资 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 20 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所处生物试剂行业为生命科学产业的重点细分领域，是国家战略性新兴产业，在“双循环”背景下，支持生命科学“自主可控”的利好政策频出，推高了从生物原材料、科研与诊断试剂、检验检测仪器、医疗器械、科研与科技服务新一轮的创新创业热潮，预计将新增上千亿的市场容量，也成为当下资本高度关注的优质赛道。公司主要客户为医院、大专院校、科研院所及生物药企，皆为新医药与生命健康领域创新创业的主体，“十四五”期间，科技企业与科技人才为加快科技成果的转化，行业专业化分工将进一步加速，对相关技术、产品、服务及优质合规载体的需求更加迫切。凯基生物创立以来，从国有抗肿瘤新药研发机构逐步转型为市场化、多元化的民族生命科技高新技术企业，产品、技术与模式从无到有，已形成关键技术持续开发、共性技术构架、高技术人才团队组建、行业上下游协同资源整合的完整商业运营体系。公司依托自主创建的“泰融基于共性平台的开放式创新模式”，已在科技研发效率、产品开发与生产组织体系、科技服务高品质行业标准引领、多品种、多规格柔性共性制造平台四方面，积累并掌握了生物试剂产业发展的核心竞争力，逐步形成了公司独特的“凯基+泰融”双平台优势。“十四五”期间，公司将通过泰融科创载体的集聚效应不断叠加新产品与新技术，进一步构筑生命科学上下游联合创新的生态壁垒，通过标准化的体系建设，在凯基生物自有民族生物试剂品牌产品迭代的同时，不断优化经营效率与持续经营能力以满足市场需求，助力更多自主可控的民族生命科技创新与成果转化。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股