835859_2021_景鸿物流_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 b 2021 景鸿物流 NEEQ：835859 上海景鸿国际物流股份有限公司 年度报告 2021 年度报告 上 海 景 鸿 国 际 物 流 股 份 有 限 公 司上 海 景 鸿 国 际 物 流 股 份 有 限 公 司 Shanghai Jinghong International Logistics Co.,Ltd -您的一站式综合物流伙伴 NEEQ:835859 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年年 2 月月 2021 年年 5 月月 2021 年年 2 月月 2021 年年 7 月月 2021 年年 11 月月 2021 年年 10 月月 2021 年年 12 月月 根据公司发展规划，景鸿物流成立全资子公司宁波申景供应链管理有限公司，为景鸿物流华东网络布局再添重要一员。上海景鸿国际物流股份有限公司在第四季度推出上海始发“中欧班列上海号”订舱业务。上海景鸿国际物流股份有限公司及下属 2家子公司荣获第六届全国优秀报关企业。上海景鸿国际物流股份有限公司及下属子公司上海申景报关有限公司通过海关AEO高级认证复审。上海景鸿国际物流股份有限公司下属郑州申景物流有限公司奔赴河南内涝灾害救援第一线，提供救灾物资转运。上海景鸿国际物流股份有限公司荣获上海现代服务业联合会颁发的“上海物流与供应链建设先进企业”奖牌。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3 34 4 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4040 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4 46 6 第八节第八节 行业信息行业信息 .5050 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5151 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5 54 4 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .1 15 52 2 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王毅、主管会计工作负责人朱莲红及会计机构负责人（会计主管人员）杨爱平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 行业竞争加剧风险 公司所处物流行业最显著的特点是行业分散程度高，行业进入门槛低，整个行业呈现近乎于完全竞争市场的态势，加之公司各板块操作的具体业务如报关报检、仓储、运输等细分业务领域覆盖面广，每一领域都有大量以单一业务形式存在的竞争对手。此外，由于宏观政策导向因素，会有更多企业涉足或者直接参与物流行业竞争，促使市场竞争更加剧烈。政策风险 公司主要从事口岸物流，易受国家宏观政策和海关监管政策调整影响，与口岸物流相关的如新政策的出台或者是通关操作要求的改变，都需要物流企业作出快速反应，提升自主创新能力，否则会因技术及服务落后导致公司付出额外的沟通与管理成本，甚至造成客户流失，从而对公司的经营业绩产生不利影响。人力资源风险 公司从设立以来一直关注人才的培养和引进，作为现代物流企业，拥有稳定的、高素质的管理人员和业务操作娴熟的基层操作人员对公司发展壮大和保持公司核心竞争力至关重要。公司业务范围覆盖报关报检、贸易代理、仓储、运输、空运组板等多个领域，既需要大量专业技术人员进行报关等业务操作，又5 涉及货物搬运及装卸等劳动密集型业务操作，如果公司各类人才的引进和培养跟不上公司发展速度，或者发生管理团队人员大量流失的情况，则会影响公司业绩，对公司发展产生不利影响。同业竞争风险 公司实际控制人樊寅、施美玉夫妇控制的上海勋和进出口有限公司、上海乾天厨房用具有限公司与公司全资子公司上海环宇进出口有限公司的经营范围均包括进出口业务，存在部分重合的情形。目前，上海勋和进出口有限公司、上海乾天厨房用具有限公司与上海环宇进出口有限公司不存在实质性的同业竞争问题，并且为避免潜在的同业竞争风险，上海勋和进出口有限公司及上海乾天厨房用具有限公司均出具了相关承诺。若其未能严格遵守相关承诺，展开与公司相同或类似的业务，可能存在同业竞争的风险。应收账款回收风险 公司以协议客户为主，按服务协议，公司物流服务收费基本上会有三个月左右的账期及部分代垫费用。随着业务规模的扩大及新客户的合作，客户群体不断丰富且资信不同，如不加强账务核对及催收工作，勤于对外部沟通，则可能产生应收账款回收不及时，严重的甚至产生坏账的可能。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为樊寅、施美玉夫妇，二人通过投资上海南部投资（集团）有限公司、上海景鸿（集团）有限公司及上海思远景鸿广告影视有限公司控制公司 72.2889%的股份，施美玉女士直接持有公司 0.0023%的股份，二人合计控制公司72.2912%的股份。报告期内，樊寅一直担任公司董事。若实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、景鸿物流 指 上海景鸿国际物流股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海景鸿国际物流股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Jinghong International Logistics Co.,Ltd JingHong Logistics 证券简称 景鸿物流 证券代码 835859 法定代表人 王毅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 郝云玲 联系地址 上海市徐汇区宜山路 508 号景鸿大楼 21 楼 电话 021-64277766 传真 021-64287636 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 上海市徐汇区宜山路 508 号景鸿大楼 21 楼 邮政编码 200235 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 10 日 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）交通运输、仓储和邮政业（G）-装卸搬运和运输代理业（G58）-运输代理业（G582）-货物运输代理（G5821）主要产品与服务项目 提供一站式口岸综合物流服务以及相关物流衍生服务，包括报关报检、运输、仓储分拨、贸易、航空地面服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,136,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 控股股东为上海景鸿（集团）有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为樊寅、施美玉，一致行动人为上海景鸿（集团）有限公司、上海思远景鸿广告影视有限公司 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100007543327734 否 注册地址 上海市黄浦区南塘浜路 103 号 103 室 A 座 否 注册资本 53,136,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国泰君安 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 肖铁青 孙玉巧 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 316,791,854.47 212,444,119.87 49.12%毛利率%23.15%25.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 37,254,589.66 22,325,798.94 66.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,520,069.19 19,195,855.29 79.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.75%12.97%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.30%11.15%-基本每股收益 0.70 0.42 66.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 317,478,291.91 226,784,751.04 39.99%负债总计 118,184,455.88 48,804,704.67 142.16%归属于挂牌公司股东的净资产 199,293,836.03 177,980,046.37 11.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.75 3.35 11.94%资产负债率%（母公司）11.25%5.94%-资产负债率%（合并）37.23%21.52%-流动比率 2.5592 4.2791-利息保障倍数 103.0416-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,231,744.50 37,102,301.51-56.25%应收账款周转率 4.2520 4.5514-存货周转率 118.9858 149.2356-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%39.99%3.17%-营业收入增长率%49.12%-6.29%-净利润增长率%66.87%1.88%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,136,000 53,136,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,096,312.03 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,131,187.87 其他营业外收入和支出 267,071.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,494,571.62 所得税影响数 760,051.15 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,734,520.47 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业收入 465,648,190.04 212,444,119.87 427,728,398.64 226,694,816.86 营业成本 412,428,513.28 159,224,443.11 374,131,275.43 173,097,693.65 其他应收款 6,822,369.94 4,712,342.90 0 0 存货 8,755,621.15 2,121,946.65 8,506,712.91 11,919.61 应付账款 30,276,050.96 21,532,349.42 25,161,589.85 16,666,796.55 销售商品、提供劳务收到的现金 523,351,051.99 234,805,180.28 480,643,757.89 253,093,193.21 收到的其他与经营活动有关的现金 7,000,648.13 295,546,519.84 5,517,293.84 233,067,858.52 购买商品、接受劳务支付的现金 392,361,322.60 103,815,450.89 336,206,512.07 108,655,947.39 支付的其他与经营活动有关的现金 19,258,360.82 307,804,232.53 21,147,712.17 248,698,276.85（1）根据新收入准则调整垫支费用的列报 公司于 2020 年开始执行新收入准则，未将垫支的与合同履约相关的成本计入合同履约成本，仍计入其他应收款-垫付款核算，现予以追溯调整，此调整构成前期差错更正。（2）将贸易执行业务对应的收入由总额法改为净额法核算 为更加客观准确地反映公司财务状况和经营成果，本着力求财务核算准确的原则，公司将贸易执行业务对应的收入由总额法改为净额法进行核算，此调整构成前期差错更正。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017）中的分类代码，景鸿物流处于“G 交通运输、仓储和邮政业”门类，属于现代物流行业中的综合物流企业，即第三方物流供应商。景鸿物流深耕综合物流服务领域二十余年，以上海地区口岸为依托，开展一站式综合物流服务业务。公司拥有专业化的物流服务团队，主要为货运代理公司、进出口贸易公司和有物流服务需求的制造业企业提供代理报关报检、外贸服务、公路运输、仓储、航空运输地面服务、订舱等定制化菜单式的一站式综合物流解决方案，凭借多年规范和优质的物流服务在行业内树立了良好的口碑。多年来，公司已在贸易、关务、运输、组板等各个物流领域积累了丰富的经验，并通过不断创新改革，推动公司现代化高质量发展，优化公司一站式物流服务产品。经过多年在行业内的经验积累和稳定发展，公司已是国家 AAAA 级物流企业、全国物流行业先进集体、中国物流百强企业、全国优秀报关企业、中国报关协会副会长单位，并获得 ISO9000、OHSAS18000 两体系认证，公司及下属子公司上海申景国际物流有限公司、上海申景报关有限公司、上海环宇进出口有限公司均为海关 AEO 高级认证企业。公司业务布局面向上海、苏州、昆山、北京、成都、重庆、郑州、宁波等各大物流口岸和主要物流市场，下属各业务网点主要集中在以上海、苏州、昆山、宁波为核心的华东区域，以重庆、成都为核心的西南区域，以及以北京空港区域和以郑州为中心的华中区域，通过各个区域业务网点之间“点、线、块”的延伸，实现地区联动，为客户提供便捷的国内段综合物流一条龙服务。各区域内业务网点均具有自主运营能力，能够为客户提供一站式综合物流服务产品，通过提供灵活的组合菜单式服务内容，根据项目特性，从项目控制角度出发，增设个性化或增值服务内容，使服务更贴近客户需求，大幅度节约客户寻找物流各段服务供应商的成本，从而提升整体项目满意率。公司以自有业务配置资源为基础核心，在各业务区域配备自有仓库、运输车辆、关务团队；配备政策研究团队，第一时间了解各类业务政策及市场信息，紧跟政策调整变化，创导新型物流作业模式；设专职营销团队及配套的客户服务团队，以直接销售的方式接受客户需求，使整体销售工作更具有专业性和快速性，形成销售订单，从而把握区域市场新业务契机。景鸿物流主要以口碑营销为主，立足于自身优质的品牌影响力、综合健全业务功能及规模，通过行业内良好的品牌口碑传递，拓展客户群体。口碑营销属于较为传统的营销方式，但是其有一定特定的客户群体，一旦接洽成功，后续合作将更为持久、业务合作的稳定性稳步加强，避免了低廉价格竞争。相较于价格竞争的吸引，物流行业的客户更加重视公司的物流服务的综合性及品牌信誉，因此公司的口碑营销是物流行业中的有效营销手段，优于其他现代营销方式。近年来，公司凭借完备优秀的资质、荣誉，吸引了大量的优质客户主动联系公司洽谈业务及邀约招投标，展现了公司扎实的综合实力以及行业口碑。通过历年的经营传承，公司累积了大量资信优良并且稳定的客户资源，现有客户群体中以企业客户为主，前 20 位 VIP 客户均为合作多年的协议客户，这有助于公司业务积极稳定的高质量发展。在稳定现有客户群体的基础上，公司还建立了 400 服务热线、双语营销官网、微信公众号等现代品牌宣传与营销渠道，为今后不断发展客户群，继续推进市场占有份额提升做好准备。2021 年，公司继续以上述的综合口岸物流收入以及贸易执行收入为主要收入来源。公司把业务的专业性、多样性、全面性作为发展重点，以组合式口岸物流服务而非单个业务板块为盈利模式，不断升级、深化、创新服务，优化业务结构，打造一站式物流综合服务的业务服务亮点，吸引客户将口岸物流各个环节统一交由公司处理。报告期内，公司的商业模式未发生变化。13 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年是公司“新五年发展战略规划”的最后一年，公司始终坚持以“创新、学习、规范、发展”八字方针为指导，紧密围绕确定的投入目标开展各项工作。公司以创新发展为主线，以强化精益管理为抓手，逐步实现景鸿物流由传统型向现代化物流企业的转变，核心竞争力稳步提升。报告期内，公司按照 2021 年度经营计划，实现智慧关务的全业务覆盖，报关业务制单审单环节自动化程度进一步提升，提高工作效率的同时，有效降低业务差错、减轻作业强度和人力资源负荷；设立宁波申景供应链管理有限公司,扩大业务网络布局，不断完善服务功能、健全服务网络、扩大服务范围。紧抓安全质量管理，高效提升公司服务正确率，并针对新冠肺炎疫情开展严格防控工作、出台管理预案，全公司员工零感染；重视人才培养工作，专项人才培育计划进展顺利。报告期内，由于全球新冠肺炎疫情持续存在，外部行业及政治经济环境复杂多变，公司针对疫情带来的影响专门出台了内部管理方案，有效控制了各类显性成本和隐性成本；紧抓疫情带来的契机开拓业务。2021 年公司具体经营状况如下：（1）公司财务概况 截至2021年12月31日，公司期末资产总额为31,747,8291.91元，较期初增长39.99%，负债总额为118,184,455.88元，较期初增长142.16%，资产总额增加主要为本期公司因为收入的增加导致应收账款规模较期初增加了6,391.99万元，另外公司贸易出口业务由国外客户预付账款，我司再支付国内供应商货款，加上贸易结算周期影响导致预付款项较期初增加了1,572.37万元。同时随着收入的增加带来各项采购成本、费用以及人力成本、税费成本的增加，导致应付票据、应付账款、应付职工薪酬以及应付税费较期初合计增加了6,099.44万元，进而影响负债总额较期初有所增加。另外，本报告期公司执行新租赁准则，对经营租赁资产确认为“使用权资产”和“租赁负债”，使得资产总额较去年期末增加952.93万元，负债总额较去年期末增加945.25万元。本期末资产负债率为37.23%，较期初资产负债率21.52%上升15.71%，但仍在合理范围内，本期末公司资产质量情况依旧一直良好。（2）公司经营成果 报告期内，公司实现收入 316,791,854.472 元，同比增长 49,12%，其中综合物流收入同比增长10,320.11 万元，增幅为 50.93%，贸易执行收入同比增长 114.66 万元，增幅为 11.66%，主要得益于公司老客户的二次开发业务和不断拓宽销售渠道后开发的新客户，同时 2021 年针对疫情，根据不同14 客户需求，我司也提供了部分消杀服务，这部分也带来了收入的增长。公司营业成本 243,438,746.62 元，较去年同期增加 52.89%，一方面，随着营业收入的增加对应的营业成本也相应增加，另一方面，2020 年同期享受到新冠疫情的相关扶持政策，如房租减免、社保减免等，也相对影响了本期公司营业成本同比的增加；营业收入的增加导致需要的人员也有所增加，本期人力成本的增加也是营业成本增加的重要因素。报告期内，公司综合物流业务和贸易执行业务齐头并进，使得报告期内实现净利润 37,254,589.66元，较 2020 年同期增长 66.87%。在 2021 年公司继续大力拓展市场，寻求新老客户的进一步合作，本期毛利率稳定在 23.15%，较 2020 年同期下降 7.58%，主要原因为 2020 年同期公司享受了一系列包括房租减免、社保减免等政策。本期在整体收入增长的情况下，公司按照“匹配”原则严控成本费用，另外国家为支持企业发展，继续实行“普惠性”税收优惠政策和“增值税加计抵减”政策，公司本期也享受到了相应的政策红利，一定程度上也影响了本期净利润的增加。（3）公司现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 16,231,744.50 元，较 2020 年同期下降 56.25%，主要原因系本期公司销售收入增长 10434.77 万元，增幅达 49.12%，业务量的增加带来公司营运成本的大幅增加，包括人力成本、税费支付成本等需要现付的成本。同时本期收入的增长主要来源于综合物流收入的增加，此部分收入相对其他业务给到客户的信用期限略长。但是本期公司继续加大应收账款回笼力度，保证应收账款正常回收进度，同时根据业务量与形成一定规模的委外供应商签署协议，约定付款期限，有效保证公司现金流充足运行。公司本期末货币资金为 151,863,767.92 元，货币资金充足。报告期内，公司所处行业未发生重大波动，公司的商业模式也未发生重大变化。同时公司确保增加核心竞争力的投入，核心团队人员结构稳定，公司主营的一站式综合物流服务产品竞争力稳步提升。报告期内，尽管因新冠疫情和国际经济环境下行形势，公司各板块的业务都受到挑战和困难，但是公司管理层和全体员工众志成城，全力做好公司主营毛利率较高的综合物流业务，发展进出口、国内贸易业务，最终本报告期公司净利润较 2020 年同期有较大幅度的增长。本报告期，公司业务、产品均未发生较大变化，未对公司经营情况产生重大影响。(二二)行业情况行业情况 宏观经济方面：2021 年,中国出口持续保持强劲，一是全球疫情促进了中国特定行业的出口，二是全球疫情肆虐与中国防控出色的反差，导致中国企业短期内在全球产业链上的地位不降反升，三是发达国家疫情回落导致进口需求上升。2021 年 12 月上旬召开的中央经济工作会议指出，当前中国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，在复杂多变的外部环境下，景鸿物流作为服务口岸和外贸的一站式综合物流服务供应商，积极采取升级产品服务、开拓市场需求、严格控制各项成本等措施应对冲击影响，保持经营的持续稳定发展。行业发展方面：2021 年，是“十四五”开局之年，也是党和国家历史上具有里程碑意义的一年。新冠肺炎疫情对全球产业链供应链的影响持续分化。我国凭借有效的疫情防控措施，较快恢复生产，产业链供应链韧性增强，货物进出口总额再创历史新高。但是国际航运运力紧张、电力能源供应不足等问题加剧了供应链的不确定性。随着国外疫情态势逐步转变，全球供应链呈现区域化、本土化、多元化趋势，部分生产需求将加快回流和转移，这对未来一段时间适应全球供应链调整风险，提升现代物流韧性和灵活性提出了挑战。同时，随着中欧班列常态化开行，陆海新通道、中老铁路等国际大通道陆续开辟，“一带一路”国际经贸走廊承接产能转移，有助于维护区域供应链稳定。区域全面经济伙伴关系协定（RCEP）协定正式生效，带来供应链区域合作机会，都对现代物流跟随产业链“走出去”带来新的机遇。“一舱难求”阶段性好转，持续影响国际供应链稳定。国际物流增长较快，全15 年中欧班列开行约 1.5 万列，同比增长 22%，开行国际货运航班 7.4 万班，同比增长 25.8%，西部陆海新通道班列突破 6000 列，中老铁路国际货物列车开行，区域物流条件改善彰显开放新优势。公司紧跟行业发展趋势，积极响应国家长三角一体化发展战略，在宁波设立全资子公司，进一步完善供应链产业布局。产业政策方面：2021 年，习近平总书记提出“大力发展智慧交通和智慧物流”，数字经济“十四五”发展规划明确提出，大力发展智慧物流，涉及物流新基建、新技术、新模式、新业态等。物流行业数字化转型提速。物联网、云计算、大数据、人工智能、区块链等新一代信息技术与传统物流融合。2021 年 9 月 29 日，由中国信息通信研究院和浙江清华长三角研究院共同主办的“十四五”数字经济战略与发展研讨会暨长三角数字经济发展报告（2021）发布会在杭州市召开。报告指出，长三角抢抓数字经济变革时间窗口，2020 年长三角数字经济规模占区域 GDP 比重约为 44%，占全国数字经济规模总量约为 28%，其中数字产业化占比达 26%，产业数字化占比达 74%。景鸿物流坚持信息化系统建设，推进企业数字化升级，提升公司核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 151,863,767.92 47.83%157,338,234.45 69.38%-3.48%交易性金融资产 1,068,944.00 0.34%47,724.00 0.02%2,139.85%应收票据 999,330.44 0.31%1,068,601.79 0.47%-6.48%应收账款 105,589,231.02 33.26%38,765,342.05 17.09%172.38%预付款项 20,495,318.60 6.46%4,771,591.35 2.10%329.53%其他应收款 6,183,043.68 1.95%4,712,342.90 2.08%31.21%存货 1,969,949.67 0.62%2,121,946.65 0.94%-7.16%其他流动资产 2,808,715.58 0.88%894,409.75 0.39%214.03%使用权资产 9,529,326.00 3.00%投资性房地产 长期股权投资 6,006,031.17 1.89%5,335,790.10 2.35%12.56%固定资产 4,939,376.45 1.56%5,576,764.21 2.46%-11.43%在建工程 无形资产 249,827.68 0.08%334,442.00 0.15%-25.30%其他非流动资产 1,008,895.07 0.32%504,178.10 0.22%100.11%商誉 短期借款 长期借款 应付票据 12,107,647.03 3.81%应付账款 65,127,931.06 20.51%21,532,349.42 9.49%202.47%16 合同负债 5,916,252.37 1.86%9,447,493.43 4.17%-37.38%应付职工薪酬 13,142,009.14 4.14%7,565,612.62 3.34%73.71%应交税费 5,248,171.07 1.65%2,607,870.18 1.15%101.24%其他应付款 7,185,021.36 2.26%7,651,215.15 3.37%-6.09%一年内到期的非流动负债 4,973,339.82 1.57%租赁负债 4,479,200.64 1.41%未分配利润 99,372,175.37 31.30%81,006,470.43 35.72%22.67%资产总计 317,478,291.91 100.00%226,784,751.04 100.00%39.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、交易性金融资产变动原因分析：公司2020年末、2021年末交易性金融资产期末余额分别是47,724.00元、1,068,944.00元，增幅为2,139.85%。主要原因系2021年末公司存有100万元未到期的结构性理财产品，2020年末结构性理财产品全部到期。2、应收账款变动原因分析：公司2020年末、2021年末应收账款期末余额分别是38,765,342.05元、105,589,231.02元，增幅为172.38%。主要原因系公司本期营业收入增长较大，收入的增加带来应收账款规模的增加。本期公司继续加大应收账款的催款力度，缩短账期，保证经营性现金流充足，本期末公司货币资金余额是15,186.38万元。3、预付款项变动原因分析：公司2020年末、2021年末预付账款期末余额分别是4,771,591.35元、20,495,318.60，增幅为329.53%。主要原因为受贸易执行业务跨期结算周期影响，公司钢铁贸易业务对应的预付款项较期初增加587.98万元，已于2022年3月结算完毕。另外，公司出口业务也因结算周期的影响本期预付国内供应商货款较期初增加779.94万元。4、其他流动资产变动原因分析：公司2020年末、2021年末其他流动资产期末余额分别是894,409.75元、2,808,715.58元，增幅为214.03%。主要原因是公司本期末待申报的出口退税金额较期初增加。5、使用权资产变动原因分析：公司2020年末、2021年末其他流动资产期末余额分别是0元、9,529,326.00元。主要原因是公司本期执行新租赁准则，将符合条件的经营性资产作为使用权资产核算。6、长期股权投资变动原因分析：公司2020年末、2021年末长期股权投资期末余额分别是5,335,790.10元、6,006,031.17元，增幅为12.56%。主要原因是本期公司对持有50%股权的合营企业上海同景国际物流发展有限公司（以下简称“同景公司”）确认投资收益2,755,566.05元，同时收到同景公司发放的现金股利2,085,324.98元。7、固定资产变动原因分析：公司2020年末、2021年末固定资产期末余额分别是5,576,764.21元、4,939,376.45元，减幅为11.43%。主要原因是公司为响应沪环规【2019】12号文的通知，继续淘汰报废国三排放标准车辆，导致本期固定资产金额比期初有较大减少，而本期新增资产金额较小。8、无形资产变动原因分析：公司2020年末、2021年末无形资产期末余额分别是334,442.00元、249,827.68元，减幅为25.30%。主要原因是公司对无形资产进行每月摊销，本年摊销金额是130,821.86元。9、其他非流动资产原因分析：公司2020年末、2021年末其他非流动资产期末余额分别是504,178.10元、1,008,895.07元，增幅为100.11%。主要原因是公司继续加大信息系统的开发建设与更新力度，本期支付系统费用是504,716.97元。10、应付票据变动原因分析：公司2020年末、2021年末应付票据期末余额分别是0元、12,107,647.03元。主要原因是2021年公司钢铁贸易业务，以银行承兑汇票支付供应商货款，不占用公17 司现金流，2022年3月开具的银行承兑汇票已到期承兑，对应的应收货款都已到账。11、应付账款变动原因分析：公司2020年末、2021年末应付账款期末余额分别是21,532,349.42元、65,127,931.06元，增幅为202.47%。一方面因为本期委外业务增加带来应付供应商金额增加，同时，为加强资金管控，公司将业务量达到一定规模的零散供应商纳入合格供应商体系，统一执行合格供应商付款周期。12、合同负债变动原因分析：公司2020年末、2021年末合同负债期末余额分别是9,447,493.43元、5,916,252.37，降幅为37.38%。主要原因是本报告期公司已收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务较期初减少。13、应付职工薪酬变动原因分析：公司2020年末、2021年末应付职工薪酬期末余额分别是7,565,612.62元、13,142,009.14元，增幅为73.71%。主要原因是公司根据绩效奖金政策，计提了2021年年终奖、绩效奖金、销售提成奖金。14、应交税费变动原因分析:公司2020年末、2021年末应交税费期末余额分别是2,607,870.18元、5,248,171.07元，增幅为101.24%。主要原因是本报告期，公司营业收入、利润总额较2020年同期增长较大，使得期末增值税较期初增长652,029.76元，企业所得税较期初增长1,899,401.15元。15、一年内到期的非流动负债变动原因分析：公司2020年末、2021年末一年内到期的非流动负债期末余额分别是0元、4,973,339.82元。主要原因是本报告期公司执行新租赁准则，对公司作为承租人的经营租赁进行会计处理。16、租赁负债变动原因分析：公司2020年末、2021年末租赁负债期末余额分别是0元、4,479,200.64元。主要原因是本报告期公司执行新租赁准则，对公司作为承租人的经营租赁进行会计处理。17、未分配利润变动原因分析：公司2020年末、2021年末未分配利润期末余额分别是81,006,470.43元、99,372,175.37，增幅为22.67%。主要原因是本期实现净利润3,725.46万元，另外公司对股东进行了2020年利润分配，分配现金股利1,594.08万元。18、公司 2020 年末、2021 年末资产总额分别为 226,784,751.04 元、317,478,291.91 元，负债总额分别为 48,804,704.67 元、118,184,455.88 元，资产负债率分别为 21.52