835843_2021_嗨德福德_2021年年度报告_2022-06-28.pdf

2021 年度报告 嗨德福德健康管理（上海）股份有限公司 Hartford Health Management(Shanghai)Co.,Ltd.嗨德福德 NEEQ:835843 公司年度大事记公司年度大事记 第一节 公司继 2020 年 12 月完成控股股东、实际控制人变更后，在报告期内进行了主营业务的转变过渡，在儿童综合成长管理（托育及早教领域）进行了有效的市场拓展，凭借成熟的品牌管理经验、自主研发的课程内容及科学的运营体系，公司成功利用品牌优势进行了推广，取得初步成效。第二节 公司“嗨德福德”托育幼教品牌在报告期内取得中国关心下一代工作委员会健康体育发展中心学前教育健康管委会的授权，同时与交通大学海外教育研究院早教研究所、上海三联书店等形成合作，进一步强化了公司在儿童综合成长管理领域的品牌影响力。第三节 公司持续整合行业资源、进行拓宽业务领域的探索，努力改善公司经营现状，坚定提升公司发展潜力及行业核心竞争力的长期目标。目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8888 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱家鸣、主管会计工作负责人张旻及会计机构负责人（会计主管人员）张旻保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段和持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 1、公司将继续拓展相关业务条线，在托育早教的实体营运、品牌加盟、课程体系研发、儿童健康管理平台等可行性较高的细分领域上开展业务运作。此外，公司还计划在生命健康板块利用自身资源实施具体化的探索，未来将可能涉及医疗咨询、医疗检测、养老基地等综合性健康产业服务。2、从内部对管理层及公司组织架构进行审视和调整，提升公司整体 运作效率，完善公司治理机制，加强公司内部凝聚力，建设良好的企业精 神文化。3、加强市场推广队伍的建设，完善科学化现代营销策略，大力拓展 行业资源，强化服务品质和体系建设，树立自身品牌形象，引导行业风向，争取大量转化成公司收入规模。4、公司将争取政府相关部门和社会的支持，尝试引进外部战略投资 者，推动公司在行业内的整合及外延半径，改善公司的现金流状况及盈利能力，使公司能够获得长足且有效的发展。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策风险 公司现有主营业务涉及幼儿托育、儿童早期健康及教育领域，该行业的发展涉及一系列民生及人口基础问题，同时也解决了普通家庭日益增大的育儿需求。近年来，随着市场的逐渐发展，该行业受到国家及社会的持续关注，各级政府出台了一系列政策文件和规章制度来规范幼儿园、托育机构。从政策发布趋势来看，对低龄段健康及教育领域的监管逐渐趋严，对托育早教的法律指引逐渐清晰，监管落实势在必行。2019 年 5 月 9 日，国务院印发关于促进 3 岁以下婴幼儿照护服务发展的指导意见，首次为处于政策空白领域的 0 至 3 岁托育早教行业提供了国家级的发展指导意见，明确卫生健康部门为行业主管部门。相关政策的出台对行业将起到正向规范作用，给行业带来优良的发展环境，但同时需要注意，这可能使托育早教机构在前期建设投入及后续运营成本攀升，对公司的盈利能力造成影响。应对措施：公司将积极关注国家产业政策方向，并在经营中根据政策引导不断强化和改善自身产品及服务，确认高标准、高质量的行业定位，同时也将持续调整并优化行业布局。对大客户依赖风险 公司目前以托育及早教领域的知识产权输出为主，受限于现有的市场地位和下游行业日趋激烈的市场竞争格局，公司当前的客户集中度较高。若未来客户因自身经营业绩下滑导致对公司采购额减少或转向其他供应商，将对公司的业绩表现产生不利的影响。应对措施：公司将进一步制定市场开拓计划，运用科学的现代化营销理念挖掘更多潜在客户，并通过组织行业论坛及展会等提高品牌知名度，再通过品牌优势持续对外实现服务及知识产权的输出，以降低对大客户的依赖程度。人员流失风险 在行业不断规范的背景下，市场竞争也日趋激烈，托育早教机构的运营管理与获客成本不断升高，不少中小机构也发生了资金链断裂、关店倒闭的情况，这导致消费者在选择时更加谨慎或者倾向于选择大品牌。行业目前进入淘汰赛制，对品牌控制、课程内容、经营管理等方面提出了很高的要求，而市面上的中小型机构由于缺乏研发能力，抗风险能力太弱，可能被加速出清，大量人力资源将进一步向头部品牌靠拢。作为与幼儿培育相关的业态，公司员工成为公司不可避免的依赖型资源，如果人员过于频繁流动可能对公司发展造成不利影响，公司的部分知识产权及商业秘密将无法得到保护，公司的竞争优势将遭到削弱。应对措施：公司已建立一系列人事薪酬培训及奖励制度，为企业员工提供具有市场竞争力和发展潜力的薪酬待遇，同时公司还为员工定期提供市场及专业技能的培训，让员工不断提升自身职业素养。公司也在不断完善其他各项制度，以构建人才为重的企业文化。实际控制人变更后的经营风险 2020 年度，公司控股股东、实际控制人发生变更，由上海皿鎏创业投资合伙企业（有限合伙）变更为朱家鸣。变更后，根据公司未来业务发展需要，存在持续对公司主营业务及中远期战略布局进行优化，并对公司管理及组织架构进行调整的可能，上述变化将对公司的生产经营产生积极影响，但也同时可能在一段时间周期内导致不确定因素，给公司带来一定的经营及管理风险。应对措施：公司股东及管理层将积极配合并履行各项监管责任及自治义务，进一步加强三会制度以及其他各项内部制度的管理及执行。公司还将通过内外部的专业研判，不断调整并优化各项经营活动，强化公司的核心竞争力及可持续发展能力。持续经营能力重大不确定性且净资产为负的风险 报告期内，公司继续出现亏损，公司未弥补亏损已超过实收股本总额三分之一且净资产为负。应对措施：1、公司已经完成控股股东、实际控制人的变更，变更后公司全体将 和股东共同致力于改善公司经营现状，利用产业脉络及资本平台对公司主营业务进行积极整合并持续引入内外部资源，以此来强化公司的持续经营能力和核心竞争力。2、公司将进一步结合行业研判，紧跟产业政策引导方向，对未来主 营业务方向不断做出优化并制定中远期战略布局。公司现已初步进行了业务转型过渡，将主营业务转为儿童综合成长管理及生命健康产业方向。在国家生育养老政策及相关产业引导持续支持的背景下，公司也将把握机遇，以强化持续经营能力和长期发展潜力为出发点，深化主营业务发展，从长期来看，此举将持续改善公司经营状态。3、此外，公司还计划在生命健康板块利用自身资源实施具体化的探索，未来将可能涉及医疗咨询、医疗检测、养老基地等综合性健康产业服务。4、公司将争取政府相关部门和社会的支持，尝试引进外部战略投资 者，推动公司在行业内的整合及外延半径，改善公司的现金流状况及盈利能力，使公司能够获得长足且有效的发展。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险与上期相比有较大变化。由于公司收购于2020 年 12 月完成，主营业务发生调整时间较短，实际控制人变更后的经营风险依然存在，与公司原有业务相关的风险将不再构成公司的重大风险因素,针对新业务开展后相应行业下的政策风险、大客户依赖风险、人员流失风险等成为公司新的风险因素。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 嗨德福德健康管理（上海）股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 儿童综合成长管理 指 在儿童早期为其提供营养、护理、保健、教育、心理、体能、脑力、社交等综合方面的培育及管理 托育 指 为 0-3 岁婴幼儿提供集体式科学养育服务 早教 指 根据学龄前儿童的生理及心理发展特点，为其进行有针对性的指导和培养活动 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 嗨德福德健康管理（上海）股份有限公司章程 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 嗨德福德健康管理（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 Hartford Health Management(Shanghai)Co.,Ltd.Hartford 证券简称 嗨德福德 证券代码 835843 法定代表人 朱家鸣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周锴 联系地址 上海市虹口区吴淞路 218 号宝矿国际大厦 38 楼 电话 021-65077888 传真 021-65077888 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市虹口区吴淞路 218 号宝矿国际大厦 38 楼 邮政编码 200080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 15 日 挂牌时间 2016 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-729 其他商务服务业-7299其他未列明商务服务业 主要业务 儿童综合成长管理及生命健康产业 主要产品与服务项目 托育知识产权授权管理、托育品牌加盟及其他健康管理服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,857,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为朱家鸣 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为朱家鸣，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913100007295345256 否 注册地址 上海市（上海）自由贸易试验区郭守敬路 351号 2 号楼 635-08 室 否 注册资本 20,857,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国海证券股份有限公司、上海证券有限责任公司 主办券商办公地址 广西南宁市滨湖路 46 号、上海市长宁区武夷路 348 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 沈富明 李俊 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，公司持续督导主办券商由上海证券有限责任公司变更为国融证券股份有限公司，具体见嗨德福德健康管理（上海）股份有限公司变更持续督导主办券商公告（公告编号：2022-004）。第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,683,840.46 35,184,276.85-95.21%毛利率%2.36%30.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,969,096.07-1,116,323.09 -归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,816,726.45-1,323,088.98-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-74.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-88.21%-基本每股收益-0.094-0.05-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,697,281.47 946,565.85 79.31%负债总计 2,714,229.26 4,715.97 57454.00%归属于挂牌公司股东的净资产-1,027,246.19 941,849.88-209.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.05 0.05-200.00%资产负债率%（母公司）102.85%0.50%-资产负债率%（合并）159.92%0.50%-流动比率 0.47 167.4310-利息保障倍数-69.06-9.81-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-407,924.66-762,400.12 46.49%应收账款周转率 352.59 11.05-存货周转率-12.93-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%79.31%-95.14%-营业收入增长率%-95.21%16.00%-净利润增长率%-86.60%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,857,000 20,857,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-156,966.38 计入当期损益的政府补助、税费加计抵减及个税手续费返还 4,608.89 非经常性损益合计非经常性损益合计-152,357.49 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）12.13 非经常性非经常性损益净额损益净额-152,369.62 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、准则变化涉及的会计政策变更 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了关于修订印发的通知（财会201835 号）（以下简称“通知”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。按照上述要求，公司应自 2021 年 1 月 1 日起执行修订后的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即 2021 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对于首次执行日前的经营租赁，承租人在首次执行日应当根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产，对可比期间信息不予调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本集团增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照与租赁负债相等的金额，根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。执行新租赁准则预计不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表各项目无影响。2、会计估计变更 报告期内未发生会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为儿童综合成长管理及生命健康产业。儿童综合成长管理服务包括开展包括托育早教机构的知识产权授权管理、托育及早教品牌的加盟、连锁托育早教实体店经营等，目前公司相关业务的主要收入来自知识产权的授权管理和品牌加盟，实体店业务正处于拓展阶段，尚未形成稳定的收入来源。知识产权授权管理收入主要为许可费用，公司将自主拥有及研发的托育早教品牌商标、课程内容、教材教具、培训体系等授权给托育早教机构客户使用，客户将通过获取丰富的知识产权内容，将自身打造为行业内高端和专业的托育早教机构来吸引学生及家长，而公司则以一定的收入比例向机构客户收取知识产权许可费用；品牌加盟主要是机构客户以公司品牌来挂牌建设或维护校区，公司一次性或长期性地提供包括运营管理、课程内容、师资引入等技术服务支持来帮助客户塑造标准化校区并吸引生源，客户将以预付款的形式向公司支付品牌加盟费用。公司目前在托育早教行业内处于上升发展阶段，依托于充沛的行业资源、丰富的内容研发经验、成熟的儿童成长培育体系和清晰的品牌定位，公司正大力开展幼儿托育、早期教育健康成长的相关业务条线。公司拥有的“嗨德福德”是高端全日制双语托育品牌，其运营团队拥有超过三十年的市场经验，该品牌同时获得了中国关心下一代工作委员会健康体育发展中心学前教育健康管委会、上海交通大学海外教育学院早期教育管理研究所、上海三联书店儿童心智教育编辑研发中心的联合认证，并携手国内外专家共建行业标准及儿童综合成长领域的全产业链平台。报告期内，公司主营业务及商业模式发生转变，由原来的游戏软件开发和美术外包服务转变为儿童综合成长管理及生命健康产业。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司主营业务及商业模式发生转变，为此，公司对应的行业属性及相关业务方式及资源渠道均发生了相应的改变。其中，公司所处行业由电子信息行业变更为商业服务业；公司主营业务由游戏软件开发和美术外包服务转变为儿童综合成长管理及生命健康产业；公司服务由软件开发服务变更为儿童早期教育管理及知识产权运营服务；客户类型由下游软件及游戏开发商及内容服务放变更为早教及托育机构客户；关键资源由软件行业的开发能力变更为早期教育行业的专业运营管理能力及知识产权开发及对外输出；公司销售渠道改为向市场早期教育机构及潜在加盟商进行直接推广，并同时借助新型媒体渠道方式进行营销；公司收入来源由向原有下游客户收取软件及游戏开发费用变更为向托育机构收取运营管理及知识产权授权费用并向加盟成员收取加盟费用；公司商业模式发生相应行业属性调整下的变化，具体如上述说明。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 23,190.99 1.37%639,153.46 67.52%-96.37%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 0.00 0%9,551.40 1.01%-100.00%其他应收款 1,048,400.00 61.77%0.00 0.00%-存货 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%一年内到期的非流动资产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他流动资产 0.00 0.00%140,894.61 14.88%-100.00%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%使用权资产 625,690.48 36.86%0.00 0.00%-无形资产 0.00 0.00%156,966.38 16.58%-100.00%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他流动资产 0 0.00%140,894.61 14.88%-100.00%合同负债 178,761.34 10.53%0.00 0.00%-应付职工薪酬 495,286.02 29.18%0.00 0.00%-其他应付款 1,382,988.23 81.48%0.00 0.00%-一年内到期的非流动负债 197,303.95 11.62%0.00 0.00%-租赁负债 422,852.82 24.91%0.00 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金，本年年末货币资金较本期期初变动了-96.37%，主要原因系公司为进行正常运营而支付的货币有所增加。2、其他应收款，本年末其他应收款上升，主要为应收北京促进双创实业有限公司的账龄为 1 年以内的往来款。3、其他流动资产，上年末为待抵扣进项税，本年末无此项，故减少。4、使用权资产，本年年末使用权资产增加 625,690.48 元，主要原因是全部为本期租赁的办公室计入使用权资产科目所致。5、无形资产，本年年末较本期期初变动了-100.00%，主要原因系公司原有主营业务软件开发著作权形成的无形资产摊销完毕，而新增业务暂未形成无形资产所致。变动原因：6、合同负债，公司 2021 年新转变经营业务，有部分合同未履行完毕，货款尚未结清，但是负有未来履约义务。上年未有此类似情况发生。7、应付职工薪酬，公司自实控人变更后，薪酬支付改为执行隔月支付政策，这部分工资在 2021 年末尚未支付完毕。上年公司采用薪酬当月结清的方式，因此期初数为 0。8、其他应付款，主要是与校区发生的多收应退的服务费等计入此科目的往来款中。上年未有此类似情况发生。9、一年内到期的非流动负债，本科目系公司 2021 年租赁办公场所，尚未支付的费用。10、租赁负债，本年末公司因采用新租赁准则，按合同租期计提了租赁房屋租赁费用以及当年未按时支付房租的利息费用，计入租赁负债科目。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,683,840.46-35,184,276.85-95.21%营业成本 1,644,095.42 97.64%24,469,144.69 69.55%-93.28%毛利率 2.36%-30.45%-销售费用 79,542.35 4.72%667,702.12 1.90%-88.09%管理费用 1,739,274.7 103.29%6,937,200.38 19.72%-74.93%研发费用-0.00%4,086,174.17 11.61%-100.00%财务费用 41,528.21 2.47%403,803.31 1.15%-89.72%信用减值损失-资产减值损失-其他收益 4,608.89 0.27%297,538.78 0.85%-98.45%投资收益-163,150.80-0.46%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-21,929.91-0.06%-100.00%汇兑收益-营业利润-1,821,831.29-108.20%-1,275,543.24-3.63%-42.83%营业外收入-0.00%347,653.23 0.99%-100.00%营业外支出 156,966.38 9.32%176,816.10 0.50%-11.23%净利润-1,978,797.67-117.52%-1,116,323.09-3.17%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入，本期的营业收入较上期变动了-95.21%，主要原因系公司主营业务发生变更后，原有软件及游戏开发业务不再存续，仅有部分尾款。公司现有的主营业务由游戏软件开发和美术外包服务转变为儿童综合成长管理及生命健康产业，整体业务由于仍处于调整初期，公司在运作管理方面较为谨慎，尚未形成足够的市场规模，为此收入及成本规模较上期都有较大比例的收缩。2、营业成本，本期营业成本较上期变动了-93.28%，主要原因系公司主营业务变更后，相应经营体量变小，而营业成本也随收入规模同步下降。3、管理费用，本期管理费用较上期变动了-74.93%，主要原因系公司主营业务调整后，减少了办公支出，且计入管理费用的工资大幅减少，所以导致管理费用下降。4、研发费用，本期研发费用较上期变动了-100.00%，主要原因系公司主营业务变更后，原有研发工作停止而暂未开展新研发工作所致。5、营业利润，本期营业利润较上期变动了-42.83%，主要原因系公司主营业务调整后规模尚小，还未形成成熟有效的利润空间，因此营业利润大幅下降。6、净利润，本期净利润较上期大幅下降，主要原因系营业利润减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,661,068.18 35,184,276.85-95.28%其他业务收入 22,772.28 0 100.00%主营业务成本 1,644,095.42 24,469,144.69-93.28%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%游戏运维 188,762.31 350,793.80-85.84%-99.46%-98.57%-116.29%知识产权许可费 1,234,862.42 586,676.01 52.49%-品牌加盟费 237,443.45 706,625.61-197.60%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入为 1,661,068.18 元，较上期收入减少 95.28%，主要原因是公司继2020 年 12 月完成主营业务变更后，原主营业务不再存续，现主营业务由游戏软件开发和美术外包服务转变为儿童综合成长管理及生命健康产业，整体业务由于仍处于调整初期，公司在运作管理方面较为谨慎，尚未形成足够的市场规模，为此收入及成本规模较上期都有较大比例的收缩。（1）报告期内，公司对主营业务进行了调整，公司目前主营业务由游戏软件开发和美术外包服务转变为儿童综合成长管理及生命健康产业，原有游戏运维项目业务产生的收入为前期尾款收入，本报告期后公司原本的游戏运维项目不再具备持续性。（2）报告期内公司的主要收入为儿童早期教育项目的知识产权许可收入，由于公司新建团队具备较为完整的知识产权内容体系，在和客户商业合作中处于早期内容输出阶段，为此尚未形成足够的市场规模，整体收入水平较上期原主营业务收入大幅下降。（3）报告期内新增的品牌加盟费是来自子公司助盈的收入，助盈公司为公司授权的幼教机构编写教研课程并制作教研材料，这些客户向助盈公司支付加盟费。该业务由于处于推广阶段，管理费用销售费用较高，还未产生规模效应，因此毛利率为负。（4）报告期内，公司其他业务收入 22,772.28 元较上期增加 100%，主要原因是报告期内处置了闲置的原材料。（5）报告期内，公司主营业务成本为 1,644,095.42 元，较上期减少 93.28%，主要原因是报告期内公司主营业务规模下降所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浩福国际教育科技（上海）有限公司 1,234,862.42 73.34%否 2 上海艾克萌教育科技有限公司 93,333.33 5.54%否 3 眉山市彭山区蓝邦幼儿园 55,445.54 3.29%否 4 淮安领盈企业管理有限公司 30,965.00 1.84%否 5 上海普陀贝娜恩托育有限公司 19,801.98 1.18%否 合计合计 1,434,408.27 85.19%-公司的前三大客户上海虹口嗨德福德托育有限公司、上海浦东嗨德福德锦延托育有限公司和上海市长宁区嗨德福德早期教育中心系同一公司浩福国际教育科技（上海）有限公司控制的企业或旗下机构，故合并列示。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浩福国际教育科技（上海）有限公司 219,600.00 53.68%否 2 巨量引擎（上海）计算机科技有限公司 50,000.00 12.22%否 3 上海市虹口区英明电脑配件商店 10,970.00 2.68%否 4 前锦网络信息技术（上海）有限公司 10,800.07 2.64%否 5 天津奈夫科技合伙企业（有限合伙）3,499.00 0.86%否 合计合计 294,869.07 72.08%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-407,924.66-762,400.12 46.49%投资活动产生的现金流量净额 0 1,975,231.63-100.00%筹资活动产生的现金流量净额-199,600.00-2,525,969.69-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额，本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 354,475.46，主要原因系公司主营业务调整后，营业规模下降，相关的经营活动现金净流出额也相应减少。2、投资活动产生的现金流量净额，本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 100.00%，主要原因系公司上期有处置子公司及其他营业单位收到的现金净额，本期无此项投资活动现金流入。3、筹资活动产生的现金流量净额，本期筹资活动产生的现金流量净额较上期相比净流出额减少2,326,369.69 元，主要原因是上一年度为游戏开发而支付其他与筹资活动有关的现金较多，报告期内公司主营的教育业务不需要支付大量资金进行筹资所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 嗨德福德助盈教育软件科技（上海）有限公司 控股子公司 托育机构加盟及品牌内容研发和管理 2,000,000.00 1,270,786.91 716,840.48 260,215.73-970,159.52 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司原主营业务为游戏软件开发和外包服务，但由于受到内外多重因素的叠加影响，对公司近年来的业绩表现产生了一定的不利影响。其中，公司原属于中小型软件企业,受限于现有的市场地位和下游行业日趋激烈的市场竞争格局,公司的客户集中度较高，风险敞口较大，由于客户自身经营业绩的下滑加上两年来新冠疫情对海外市场的持续冲击，导致客户对公司采购额不断减少或转向其他地区供应商。此外，由于公司前期持续拓展原创手游领域并进行了较大规模的开发投入，但是自主研发手游在上线营运后面临了诸多市场挑战，一定时期内市场需求、游戏内容及玩法集中度、玩家主观偏好等的影响使游戏经营效果不达预期,导致公司无形资产的大额摊销,从而较大程度上影响了公司利润。综合外部环境及竞争优势分析，公司于 2020 年 12 月完成了实际控制人的变更，同时开展了对公司业务方向的初步调整和持续探索。结合公司被新赋予的资源优势及价值，为增强公司持续盈利能力、提升公司核心竞争力，结合对相关产业的分析研判，公司在报告期内已经对主营业务进行了调整优化，目前将注意力聚焦于幼儿及早期教育科技和健康管理方向的发展，并集中资源进行了相关业务的战略布局及拓展。公司多年亏损，其主要原因在于此前公司为强化自身核心内容开发，投入较大规模的资金用于自主原创游戏研发等，且尚未在市场上获得预期的良好收益，导致研发费用和无形资产摊销占比增多，公司出现连年亏损的情形，对公司持续经营能力造成一定的不利影响。而新调整后的幼儿早期教育业务运作仍然处于前期阶段，市场规模体量较小，尚无法完全平衡公司收入及成本结构问题。公司净资产为负，其主要原因在于公司主营业务进行了调整，原主营业务的剥离使公司净资产规模大幅减少，公司调整后的主营业务因处于发展推广阶段，新增业务体量较小，还未形成显著的利润空间，因此公司出现了连续亏损，导致净资产为负。报告期内，公司已改变运营及战略方向，转型后，公司已对部分资产及子公司进行梳理并处置，原有游戏软件外包业务经营模式下的负面因素已不会对公司造成持续影响，减缓部分业务持续亏损对公司持续经营造成的负面影响，而公司的持续经营能力也将在新主营业务持续拓展下得到逐步改善。目前，公司在托育早教行业内处于上升发展阶段，依托于充沛的行业资源、丰富的内容研发经验、成熟的儿童成长培育体系和清晰的品牌定位，公司正大力开展幼儿托育、早期教育健康成长的相关业务条线。公司拥有的“嗨德福德”是高端全日制双语托育品牌，其运营团队拥有超过三十年的市场经验，并正携手国内外专家共建行业标准及儿童综合成长领域的全产业链平台。公司未来将持续开展行业研判和资源整合，以强化公司持续经营能力和长期发展潜力为出发点，逐步对主营业务方向、管理及组织架构进行优化调整，从长期来看，将逐步改善公司经营