835723_2021_宝海微元_2021年年度报告_2022-06-22.pdf

1 年度报告 2021 宝海微元 NEEQ:835723 江西宝海微元再生科技股份有限公司 BOHIGH ZINC PRODUCT CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 20212021 年年 3 3 月，宝海锌营养取得“安全生产月，宝海锌营养取得“安全生产标准化证书”。标准化证书”。2021 2021 年年 6 6 月，荣获“月，荣获“2020 2020 年度纳税特年度纳税特别贡献企业”。别贡献企业”。2021 2021 年年 6 6 月，公司在上海新国际博览中心月，公司在上海新国际博览中心参加第参加第 22 22 届中国国际农用化学品及植保展览届中国国际农用化学品及植保展览会（会（CAC 2021 CAC 2021 农化展）。并荣获第九届农化展）。并荣获第九届 CAC CAC 奖奖“中国肥料优秀出口商”。“中国肥料优秀出口商”。20212021 年年 1111 月，全资子公司月，全资子公司宝海锌营养宝海锌营养正式正式注册成立其注册成立其全资子公司江西宝海环保全资子公司江西宝海环保。20212021 年年 1111 月，月，宝海锌营养继续宝海锌营养继续被认定为高被认定为高新技术企业，取得“高新技术企业证书”。新技术企业，取得“高新技术企业证书”。20222022 年年 1 1 月，宝海锌月，宝海锌营养荣获营养荣获 20212021 年企年企业纳税超业纳税超 500500 万元纳税大户称号。万元纳税大户称号。20212021 年年 1010 月，公司作为萍乡市委书记陈月，公司作为萍乡市委书记陈敏挂点联系的拟上市企业，由陈敏书记亲自到敏挂点联系的拟上市企业，由陈敏书记亲自到公司总部走访调研，详细了解企业发展状况、公司总部走访调研，详细了解企业发展状况、市场份额、技术工艺等，仔细询问企业发展和市场份额、技术工艺等，仔细询问企业发展和上市进程中遇到的困难和问题。在鼓励督促企上市进程中遇到的困难和问题。在鼓励督促企业发展的同时，也表示业发展的同时，也表示各级党委、政府和有各级党委、政府和有关部门要进一步优化服务，以“交办式”关部门要进一步优化服务，以“交办式”“保姆式”服务，帮助企业解决实际困难“保姆式”服务，帮助企业解决实际困难和问题，让企业集中精力加快发展。和问题，让企业集中精力加快发展。20222022 年年 2 2 月，月，公司荣获公司荣获 20212021 年江西“专精特年江西“专精特新”中小企业称号。新”中小企业称号。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .155155 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张跃萍、主管会计工作负责人李圣及会计机构负责人（会计主管人员）李圣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、子公司及孙公司土地及房屋权属证书不能及时办理的风险 公司部分下属子公司尚未取得土地及房屋产权证书，具体为：（1）子公司赤峰宝海部分使用的土地相关房产由于规划调整原因未取得产权证书。截至本报告出具日，内蒙古宁城经济开发区管理委员会出具了说明，其正在与其他政府相关部门协调，尽快推进完成国有土地使用权出让手续，公司也正在与宁城县人民政府协商办理土地出让事宜，待后续土地规划调整工作完成后即办理包含土地房产的不动产权登记手续；（2）子公司宝海生物不动产权证书尚在办理之中。综上，公司正在积极与相关部门沟通办理土地、房屋权属登记事宜。公司控股股东张跃萍承诺表示“若因上述不动产权属瑕疵造成任何对第三方的侵权或导致公司产生任何损失,均由本人全部承担”。2、公司并购行为所导致的相关风险 2014-2015 年度，公司收购了 5 家子公司，并在 2015 年度处置了其中一家子公司，2016 年收购赤峰宝海少数股东股权,赤峰宝海成为全资子公司。2017 年由全资子公司宝海锌营养收购萍乡鑫业少数股东股权，萍乡鑫业成为全资孙公司。2020 年 7 月处置了萍乡鑫业。收购后，如果公司无法使整个5 企业集团在经营、生产、技术、资质方面产生预期的协同效应和优势互补，将带来一定的经营风险、整合风险。公司变更为股份公司后，形成了“三会一层”的公司治理模式，制定了对外投资管理制度、投资者关系管理制度,公司在对外投资时将严格按照上述制度；公司将加强对被收购方在经营、生产、技术、资质等方面的整理和管控，以减少经营和整合风险。3、稀稀有及有色金属有及有色金属价格波动风险 公司主要营业收入来源于硫酸锌、稀稀有及有色金属有及有色金属，稀稀有及有色金属有及有色金属最近一期在公司营业收入占比中达到 16.9316.93%。稀稀有及有色金属有及有色金属价格受投资需求、市场供求关系的影响较大，如果企业不能有效规避贵金属价格波动风险，以保持一定的毛利率，可能对企业经营业绩、现金流产生不利影响。为应对稀稀有及有色金属有及有色金属的价格波动风险，一方面，企业拟根据市场行情以及宏观环境，对所产稀稀有及有色金属有及有色金属进行套期保值处理,锁定利润，转移风险；另一方面，企业拟加强技术积累，加大工艺技术改善力度，加强原料议价能力，以期降低稀稀有及有色金属有及有色金属生产成本，获得成本优势。公司所从事的工业固体废物综合利用主要是通过化学、物理和生物等手段对工业企业产生的工业废渣及污泥等废物进行无害化、减量化处理和处置，并将废物中具有再利用价值的物质转化为资源化产品。在宏观经济景气时期，工业企业订单量和开工量增多，产生的工业废物自然增加，反之亦然。此外，公司的工业固体废物资源化利用产品部分为铟、锡、铅铋合金等有色金属，其销售价格系根据其金属元素含量并参照上海有色网公布的金属现货价格确定，因此公司资源化产品的价格受金属价格波动的影响较大。4、汇率变动的风险 公司出口外销收入占比较大，2021 年、2020 年、2019 年公 司 收 入 来 源 于 国 外 的 占 比 分 别 为 23.62%、23.90%、30.68%。出口外销收入占比较大，主要使用美元结算，公司持有较大数额的美元资产（主要为经营性应收项目）。因此，人民币兑美元汇率的波动对公司的业绩具有一定影响，2021年、2020 年、2019 年，公司的汇兑损益（负号代表损失）分别为-45.42 万元、-99.64 万元、87.56 万元，如果未来汇率波动较大，将对公司的业绩产生一定的影响,公司存在汇率波动的风险。未来随着公司生产规模扩大，出口销售业务增长，公司将采取调整产品价格、选择强势货币作为结算货币、采取远期外汇交易工具等办法规避汇率波动风险，但人民币对外币的汇率波动具有不确定性，仍有可能给公司带来汇兑损失。5、税收优惠政策不可持续性对公司带来的风险 2021 年，2020 年、2019 年公司收入来源于国外的占比分别为 23.62%、23.90%、30.68%。报告期内，公司主要产品硫酸锌享有出口退税，退税率 13%全额退税，2021 年、2020 年、2019 年免抵退税额分别为1,859.55万元、1,200.67万元、691.25 万元。根据资源综合利用企业所得税优惠目录(2008 年版)，2021 年、2020 年、2019 年，公司通过销售硫酸锌共减免所得税 117.95 万元、58.51 万元、38.96 万元；2015 年 7 月财政部、国家税务总局关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知财税201578 号文件,销售自产产品铟、锡及硫酸锌,实行增值税即征即退 30%的政策。2021 年、2020 年、2019 年分别获得税收返还 124.42 万元、83.93 万元、114.77 万元。公司 2021 年、2020 年、2019 年合6 并报表净利润为 3 3,644.60644.60 万元、万元、623.13623.13 万元、万元、-3,3,579.76579.76 万万元元，上述税收优惠对公司净利润影响有限。若国家对上述税收优惠政策发生变化，致使公司不能或部分不能享受上述税收优惠，公司净利润受到的影响有限。针对上述情况，宝海微元、宝海锌营养均已取得高新企业证书，可享受高新企业所得税优惠，研发支出也可以加计扣除。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、宝海微元 指 江西宝海微元再生科技股份有限公司 宝海锌营养 指 萍乡宝海锌营养科技有限公司 萍乡鑫业 指 萍乡市鑫业饲料添加剂有限责任公司 赤峰宝海 指 赤峰宝海有色金属有限公司 宝海生物 指 湖南宝海生物科技有限公司 宝海再生 指 湖南宝海再生资源科技有限公司 江苏宝海 指 江苏宝海环保科技有限公司 宝海环科 指 江西宝海环保科技有限公司 主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)先诚、律师事务所 指 上海先诚律师事务所 股东大会 指 江西宝海微元再生科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江西宝海微元再生科技股份有限公司董事会 监事会 指 江西宝海微元再生科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 江西宝海微元再生科技股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 锌营养剂 指 含锌营养强化剂的简称,这里主要包括可以用作动物 饲料添加剂以及肥料原料的硫酸锌。瓦斯灰 指 炉尘,钢铁厂炼铁高炉生产过程中产生的细颗粒炉料,富集了铁矿石中的锌等金属。稀有金属 指 稀有元素是自然界中储量、分布稀少(一般地壳丰度为 100ppm 以下)且人类应用较少的元素总称。稀有元素 常用来制造特种金属材料,如特种钢、合金等,在飞机、火箭、原子能等工业领域属于关键性材料。稀散金属 指 稀散金属通常是指由镓(Ga)、铟(In)、铊(Tl)、锗(Ge)、硒(Se)、碲(Te)和铼(Re)7 个元素组成的一组 化学元素。7 FAMI-QS 指 欧盟饲料添加剂认证体系 T/T 指 电汇,是指汇出行应汇款人申请,拍发加押电报电传 或 SWIFT 给在另一国家的分行或代理行(即汇入行)指示解付一定金额给收款人的一种汇款方式。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西宝海微元再生科技股份有限公司 英文名称及缩写 BOHIGH ZINC PRODUCT CO.,LTD.证券简称 宝海微元 证券代码 835723 法定代表人 张跃萍 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭远远 联系地址 江西省萍乡市湘东区滨江北路 88 号宝海微元大厦 电话 0799-6880886 传真 0799-6888900 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江西省萍乡市湘东区滨江北路 88 号宝海微元大厦 邮政编码 337000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江西省萍乡市湘东区滨江北路 88 号宝海微元大厦 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 24 日 挂牌时间 2016 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-废弃资源综合利用业（C42）-金属废料和碎屑加工-金属废料和碎屑加工处理（C4210）主要业务 以资源的高效清洁利用和循环经济为核心的具有较强发展优势的再生资源综合回收业务，具体是以工业固体废物（指瓦斯灰、冶炼厂弃渣等物料及该类物料经回转窑处理产生的含锌和其他金属元素的混合物）作为主要生产原料，以一水硫酸锌、七水硫酸锌主要产品；碱式碳酸锌、活性氧化锌、铅铋合金及铟等稀有金属为次要产品。主要产品与服务项目 硫酸锌系列产品、碳酸锌、氧化锌、锌金属化合物,锌肥、复合肥料、微量营养元素的生产、销售及进出口贸易；再生资源综合利用技术研发、技术咨询和服务,有色及稀散金属的提8 炼；固体废弃物,工业废渣及粉尘的无害化处理和资源化利用；铟基新材料研发及生产。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）138,986,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张跃萍）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张跃萍、金霄华），一致行动人为（张跃萍、实际控制人为（张跃萍、金霄华），一致行动人为（张跃萍、金霄华）金霄华）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91360300669765574Q 否 注册地址 江西省萍乡市莲花县工业园 否 注册资本 138,986,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道蔚蓝海岸社区创业路 1777号海信南方大厦 21 层、22 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈美华 刘刘宇科 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 6 68 8 号号楼楼 A A-1 1 和和 A A-5 5区域区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 605,476,226.13 422,371,784.53 43.35%毛利率%14.9414.94%12.2712.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 36,903,543.8636,903,543.86 6,078,292.186,078,292.18 507.14507.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 37,156,099.3537,156,099.35 4,388,090.054,388,090.05 746.75%746.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.71%11.71%2.07%2.07%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.79%11.79%1.50%1.50%-基本每股收益 0.270.27 0.040.04 575.00575.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 525,540,224.56 465,238,715.35 12.96%12.96%负债总计 172,065,294.85 149,022,083.51 15.46%15.46%归属于挂牌公司股东的净资产 333,830,377.27 296,425,255.22 12.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.40 2.13 12.68%资产负债率%（母公司）17.92%17.74%-资产负债率%（合并）32.74%32.03%-流动比率 1.96 2.10-利息保障倍数 17.7517.75 3.273.27 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3 37 7,246,963.52,246,963.52 4,369,469.20 752.44%752.44%应收账款周转率 15.46 24.78-存货周转率 2.81 2.13-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10 总资产增长率%12.96%0.63%-营业收入增长率%43.35%12.47%-净利润增长率%484.89%484.89%117.41%117.41%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 138,986,000 138,986,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 90,246.39 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,325,604.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 187,634.29 捐赠性收支净额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,145,966.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 457,518.29 所得税影响数 216,721.66 少数股东权益影响额（税后）493,352.12 非经常性非经常性损益净额损益净额-252,555.49 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 专项储备专项储备 0 0.00.00 1,136,536.481,136,536.48 0 0.00.00 693,874.41693,874.41 未分配利润未分配利润 31,717,133.7931,717,133.79 30,580,597.3130,580,597.31 25,209,172.7225,209,172.72 24,515,298.3124,515,298.31 营业成本营业成本 369,809,286.40369,809,286.40 370,557,698.98370,557,698.98 348,126,000.97348,126,000.97 349,252,152.71349,252,152.71 管理费用管理费用 33,337,835.4533,337,835.45 33,306,335.4533,306,335.45 37,403,245.8937,403,245.89 37,400,857.2137,400,857.21 营业利润营业利润 7,264,117.147,264,117.14 6,547,204.566,547,204.56 -37,874,681.9537,874,681.95 -38,998,445.0138,998,445.01 利润总额利润总额 6,780,900.056,780,900.05 6,063,987.476,063,987.47 -41,523,424.4241,523,424.42 -42,647,187.4842,647,187.48 净利润净利润 6,948,182.626,948,182.62 6,231,270.046,231,270.04 -34,673,872.2934,673,872.29 -35,797,635.3535,797,635.35 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1.会计政策的变更（1）自2021年1月1日采用企业会计准则第21号租赁（财会201835号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 资产负债表增加“使用权资产”科目、“租赁负债”科目 合并资产负债表：对 2021 年 1 月 1 日无影响；调增2021 年 12 月 31 日使用权资产金额 100,405.70 元，调增 2021 年 12 月 31 日一年内到期的非流动负债金额50,166.83 元，调增 2021 年 12 月 31 日租赁负债金额52,549.76 元；母公司资产负债表：无影响。2.会计估计的变更情况 本公司本期无会计估计变更情况。3前期会计差错更正情况 一、本报告期对本公司财务报表采用追溯重述法的前期会计差错如下：一、本报告期对本公司财务报表采用追溯重述法的前期会计差错如下：（一）（一）20192019 年度合并财务报表变化情况说明年度合并财务报表变化情况说明 1 1、专项储备调增、专项储备调增 693,874.41693,874.41 元，原因系子公司补提专项储备元，原因系子公司补提专项储备-安全生产费。安全生产费。2 2、未分配利润减少、未分配利润减少 693,874.41693,874.41 元，原因系补提专项储备元，原因系补提专项储备-安全生产费影响净利润。安全生产费影响净利润。12 3 3、营业成本调增、营业成本调增 1,126,151.741,126,151.74 元，原因系子公司补提专项储备元，原因系子公司补提专项储备-安全生产费。安全生产费。4 4、管理费用调减、管理费用调减 2,388.682,388.68 元，原因系专项储备支出计入管理费用重分类调整至营业成本。元，原因系专项储备支出计入管理费用重分类调整至营业成本。（二）（二）20202020 年度合并财务报表变化情况说明年度合并财务报表变化情况说明 1 1、专项储备调增、专项储备调增 1,1,136,536.48136,536.48 元，原因系子公司补提专项储备元，原因系子公司补提专项储备-安全生产费。安全生产费。2 2、未分配利润减少、未分配利润减少 1,136,536.481,136,536.48 元，原因系补提专项储备元，原因系补提专项储备-安全生产费安全生产费 3 3、营业成本调增、营业成本调增 748,412.58748,412.58 元，原因系子公司补提专项储备元，原因系子公司补提专项储备-安全生产费。安全生产费。4 4、管理费用调减、管理费用调减 31,500.0031,500.00 元，原因系专项储备支出计入管理费用重分类调整至营业成本。元，原因系专项储备支出计入管理费用重分类调整至营业成本。二、二、经上述事项追溯重述后，财务报表数据变化如下：经上述事项追溯重述后，财务报表数据变化如下：（一）（一）20192019 年年 1212 月月 3131 日以及日以及 20192019 年度合并财务报表变化情况：年度合并财务报表变化情况：项项 目目 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整数调整数 （重述后（重述后-重述前）重述前）专项储备专项储备 693,874.41693,874.41 693,874.41693,874.41 未分配利润未分配利润 25,209,172.7225,209,172.72 24,515,298.3124,515,298.31 -693,874.41693,874.41 营业成本营业成本 348,126,000.97348,126,000.97 349,252,152.71349,252,152.71 1,126,151.741,126,151.74 管理费用管理费用 37,403,245.8937,403,245.89 37,400,857.2137,400,857.21 -2,388.682,388.68 利润总额利润总额 -41,523,424.4241,523,424.42 -42,647,187.4842,647,187.48 -1,123,763.061,123,763.06 净利润净利润 -34,673,872.2934,673,872.29 -35,797,635.3535,797,635.35 -1,123,763.061,123,763.06 （二）（二）20202020 年年 1212 月月 3131 日以及日以及 20202020 年度合并财务报表变化情况：年度合并财务报表变化情况：项项 目目 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整数调整数 （重述后（重述后-重述前）重述前）专项储备专项储备 1,136,536.481,136,536.48 1,136,536.481,136,536.48 未分配利润未分配利润 31,717,133.7931,717,133.79 30,580,597.3130,580,597.31 -1,136,536.481,136,536.48 营业成本营业成本 369,809,286.40369,809,286.40 370,557,698.98370,557,698.98 748,412.58748,412.58 管理费用管理费用 33,337,835.4533,337,835.45 33,306,335.4533,306,335.45 -31,500.0031,500.00 利润总额利润总额 6,780,900.056,780,900.05 6,063,987.476,063,987.47 -716,912.58716,912.58 净利润净利润 6,948,182.626,948,182.62 6,231,270.046,231,270.04 -716,912.58716,912.58 13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 报告期内，全资子公司宝海锌营养正式注册成立其全资子公司江西宝海环保科技有限公司，自2021年 11月起，江西宝海环保纳入合并报表范围。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于废弃资源综合利用业，从事以资源的高效清洁利用和循环经济为核心的具有较强发展优势的再生资源综合回收业务，自主开发的一系列固废处理、资源综合利用、回转窑余热锅炉的系统化运行、以及火法冶金和湿法冶金及化工相结合工艺技术，以工业固体废物（指瓦斯灰、冶炼厂弃渣等物料及该类物料经回转窑处理后产生的含锌和其他金属元素的混合物）作为主要生产原料，回收铅铋合金、铟等稀稀有及有色金属有及有色金属；生产硫酸锌以及碱式碳酸锌、活性氧化锌等其他含锌产品以及其他产品。1、公司所处行业：废弃资源综合利用业（行业代码：C42）。2、公司主营业务：公司专业从事固废物处理处置及资源化利用，生产以硫酸锌为主体的锌营养剂；回收以铟、铅铋合金为主的稀稀有及有色金属有及有色金属和碱式碳酸锌、活性氧化锌等其他含锌产品及其他产品。3、主要产品和服务：公司主要产品为硫酸锌、铟、锡、铅铋合金等稀稀有及有色金属有及有色金属及其他产品。4、公司客户类型：公司生产的硫酸锌销售和出口给如史丹利集团、芭田集团、DSM、泰高集团等大型的饲料和肥料生产企业，铅铋合金、铟等稀稀有及有色金属有及有色金属销售给稀稀有及有色金属有及有色金属贸易商以及有色金属制造和深加工企业，依托愈加壮大的企业规模和过硬的产品质量、良好的商业信誉创造现金流和利润。5、关键资源：公司的关键资源主要包括商标、专利、土地使用权、房产、生产设备、核心技术人员、业务资质等。上述关键资源要素详见公司在全国中小企业股份转让系统官网披露的公开转让说明书。6、销售渠道 （1）硫酸锌系列产品：公司生产的硫酸锌产品主要用于农业锌肥和动物饲料。宝海微元拥有一支优秀的营销团队和一个非常优质、庞大、多元的客户群体。营销部门根据生产和订单情况控制销售节奏。销售价格结合市场和订单情况灵活调整。公司与客户保持长期的战略合作关系，通过优质产品和服务赢得了客户的信赖，营销费用在销售价格占比很低。（2）铟等稀稀有及有色金属有及有色金属产品：铟等稀稀有及有色金属有及有色金属的销售根据上海有色网价格，按一定的系数销售，基本为客户到厂提货。直接出口销售则采用 100%即期信用证或 T/T 方式，国内采用款到发货的方式，确保资金安全和周转。7、收入来源：与公司冶金固废处理，再生资源综合回收和硫酸锌及其他产品生产业务相对应，公司的收入来源也由稀散和有色金属销售、硫酸锌产品、其他含锌产品及其他产品的销售四部分构成。公司当前的盈利主要来源于硫酸锌系列产品及锡、铅铋合金等稀有和有色金属以及其他含锌产品这三个部分。公司的商业模式在报告期内未发生重大变化，不会对公司生产经营造成不利影响。公司的商业模式在报告期后至报告披露日未发生重大变化，不会对公司生产经营造成不利影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用“专精特新”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、公司于 2019 年 12 月 3 日连续被认定为高新技术企业，同时获得高新技术企业证书，证书有效期间为 2019 年 12 月 3 日至 2022年 12 月 2 日。子公司宝海新营养于 2021 年 11 月 3 日，也连续被认定为高新技术企业，同时获得高新技术企业证书，证书有效期间为 2021 年 11 月 3 日至 2024 年 11 月 2 日。15 2、公司 2022 年 2 月荣获 2021 年江西省“专精特新”中小企业证书。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 17,944,423.01 3.41%29,915,203.23 6.43%-40.02%应收票据 6,990,870.75 1.33%2,491,137.70 0.54%180.63%应收账款 58,942,718.84 11.22%18,116,889.61 3.89%225.35%存货 187,874,544.26 35.75%177,911,105.14 38.24%5.60%投资性房地产 -0.00%-0.00%长期股权投资 -0.00%-0.00%固定资产 161,396,714.08 30.71%140,595,729.50 30.22%14.79%在建工程 5,427,014.17 1.03%7,193,712.93 1.55%-24.56%无形资产 14,955,091.27 2.85%15,388,850.90 3.31%-2.82%商誉 -0.00%-0.00%短期借款 42,444,134.40 8.08%50,060,038.88 10.76%-15.21%长期借款 -0.00%4,800,000.00 1.03%-100.00%交易性金融资产 -0.00%8,000,000.00 1.72%-100.00%应收款项融资 2,799,910.41 0.53%1,000,000.00 0.21%179.99%预付款项 19,505,797.54 3.71%12,224,232.67 2.63%59.57%其他应收款 18,886,734.03 3.59%32,335,729.10 6.95%-41.59%其他流动资产 6,263,110.07 1.19%4,942,360.33 1.06%26.72%使用权资产 100,405.70 0.02%-0.00%100.00%长期待摊费用 6,037,564.19 1.15%2,349,274.00 0.50%157.00%递延所得税资产 8,939,057.69 1.70%11,284,271.45 2.42%-20.78%其他非流动资产 9,476,268.55 1.80%1,490,218.79 0.32%535.90%应付票据 358,311.20 0.07%5,775,320.72 1.24%-93.80%16 应付账款 79,081,679.62 15.05%50,508,973.45 10.86%56.57%合同负债 10,367,223.98 1.97%7,397,396.77 1.59%40.15%预收款项 -0.00%-0.00%应付职工薪酬 9,173,321.72 1.75%9,086,862.24 1.95%0.95%应交税费 3,745,919.49 0.71%2,520,417.13 0.54%48.62%其他应付款 5,510,908.17 1.05%7,995,215.96 1.72%-31.07%一年内到期的非流动负债 4,850,166.83 0.92%-0.00%其他流动负债 7,709,009.19 1.47%3,329,176.81 0.72%131.56%租赁负债 52,549.76 0.01%-0.00%递延收益 4,160,824.60 0.79%4,299,205.32 0.92%-3.22%递延所得税负债 4,611,245.89 0.88%3,249,476.23 0.70%41.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末减少 1,197.08 万元，下降 40.02%，主要系本期归还银行贷款 761.59 万元。2、应收账款较