834677_2021_古纤道_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 1 2021 年度报告 古纤道 NEEQ:834677 浙江古纤道股份有限公司（Zhejiang Guxiandao Co.,Ltd.）浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司自主研发的“涤锦复合丝与海岛丝复合组合加工而成的仿绒复合丝”、“纤维纵向异染可控的特种加弹丝（乐纤丝）”、“新型热塑型聚酰胺弹性纤维”、“阳涤锦复合三异彩麻丝”“再生聚酯仿麻复合丝”成功通过 2021年度浙江省省级工业新产品验收。2、申请“一种列离型超细扁平丝的制备方法”、“一种低熔点尼龙纤维的制备方法”、“一种复合弹性纤维的制备方法”、“一种弹性单丝的制备方法”、“一种多功能偏平丝的制备方法”5 项发明专利，授权 5 项实用新型专利，“一种合股机”、“一种加弹机的空气净化装置”、“一种加弹机热管的清洗装置”、“一种加弹机卷绕架的纤维清理装置”、“一种加弹机的油槽供油装置”。3、参与制定的化纤行业标准：“循环再利用涤纶预取向丝 FZ/T54046-2020”、“循环再利用涤纶牵伸丝 FZ/T54047-2020”、“循环再利用涤纶低弹丝FZ/T54048-2020”、“低熔点涤纶牵伸丝 FZ/T54125-2020”、“低熔点涤纶/涤纶复合牵伸丝 FZ/T54126-2020”发布并实施。4、2021 年 5 月揭榜挂帅项目高色牢度原液着色超细纤维制备关键技术及产业化启动。浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .102102 浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈国光、主管会计工作负责人鲁莹及会计机构负责人（会计主管人员）徐亮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、行业周期性波动风险 涤纶长丝的发展取决于下游家纺、服装面料的需求状况，同时受到全球宏观经济影响，具有较强的周期性特征。如果未来全球经济再次发生较大波动，我国经济的增速出现显著放缓，或者公司不能适应国家宏观政策的调整，下游需求和原料价格出现较大波动，则公司的经营业绩也可能会随着整个涤纶长丝行业的调整而出现大幅下降的风险。2、市场竞争风险 由于常规涤纶长丝行业技术门槛不高，进入壁垒低，造成了国内从事涤纶产品的企业相对较多，造成常规涤纶长丝产品的产能过剩，导致行业内竞争不断加剧。公司定位差别化涤纶长丝的生产和销售，相比常规涤纶长丝而言，公司产品具备较高的附加值，提高了公司整体市场竞争力，但在涤纶长丝行业整体竞争日益激烈的情况下，越来越多的常规涤纶长丝企业纷纷转型，投入到了差别化涤纶长丝的生产上来，公司经营将因此面临较大的市场竞争风险。3、原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为聚酯切片，该类原材料采购成本浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 5 占公司产品成本的 70%左右。由于聚酯切片是以原油为原材料，经多道工序提炼加工而来，因而价格受到国际原油价格的波动影响。报告期内，公司原材料采购成本占营业成本比例较高。未来，若国际原油价格发生剧烈波动，进而影响到聚酯切片价格稳定性，这将可能导致公司产品毛利率波动，对公司业绩产生影响。4、实际控制人不当控制风险 实际控制人沈国光直接持有公司 66,462,000 股股份，占公司总股本的 79.50%，为公司第一大股东。同时，沈国光在公司担任董事长、总经理职务，对公司经营管理决策有较强的影响力，为公司实际控制人。当公司利益与实际控制人利益发生冲突时，实际控制人可能利用其实际控制地位，通过行使表决权，影响公司的重大决策，从而影响和损害公司及其他股东的利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、古纤道 指 浙江古纤道股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股转转让系统 股转公司 指 全国中小企业股转转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江古纤道股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、财通证券 指 财通证券 会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）涤纶、涤纶纤维 指 又称聚酯纤维，化学名为聚对苯二甲酸乙二醇酯纤维。它是以 PTA 或 DMT 和 MEG 为原料经酯化或酯交换和缩聚反应而制得的成纤高聚物-聚对苯二甲酸乙二醇酯，经纺丝和后处理制成的纤维 涤纶长丝 指 长度在千米以上的涤纶纤维统称 常规涤纶长丝 指 未添加任何额外的化学成份，不改变长丝的形状或线密度，通常由聚酯溶体采用熔体直纺工艺制造而成的涤纶纤维 差别化涤纶长丝 指 通过化学改性或物理变形，使得涤纶纤维在色泽、形态、性能等几大方向改性，通常由切片纺丝工艺制造而成的有差别化的涤纶纤维 PET、聚酯切片 指 聚对苯二甲酸乙二醇酯，为高聚合物，常见为乳白色或浅黄色、高度结晶的聚合物，表面有光泽，是生产涤纶纤维主要原材料 POY 指 指预取向丝（英文名称为“Partially oriented yarn”)是经高速纺丝获得的取向度在未取向丝和拉伸丝之间的未完全拉伸的化纤长丝，常用于生产拉伸变形丝的专用丝）DTY 指 拉伸变形丝（英文名称为“Draw texturing yard”),是在加弹机器上进行连续或同时拉伸、经过假捻器变形加工后的成品丝 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江古纤道股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Guxiandao Co.,Ltd.证券简称 古纤道 证券代码 834677 法定代表人 沈国光 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 鲁莹 联系地址 浙江省绍兴柯西工业区瓜渚东路 2088 号 电话 0575-84514367 传真 0575-84514016 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 浙江省绍兴柯西工业区瓜渚东路 2088 号 邮政编码 312025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 1 日 挂牌时间 2015 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学纤维制造业（C28）-合成纤维制造（C282）-涤纶纤维制造（C2822）主要业务 销售特种化纤丝 主要产品与服务项目 研发、生产和销售民用涤纶长丝 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）83,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（沈国光）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（沈国光），无一致行动人 浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913300007176818783 否 注册地址 浙江省绍兴市柯桥区钱清镇江墅村 否 注册资本 83,600,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦西楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 舒国平 陈凌燕 1 年 1 年 1 年 年 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路 6865 号金融贸易中心北区 1-1-2205-1 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 290,497,317.08 255,869,516.84255,869,516.84 13.53%毛利率%22.26%24.40%24.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 53,059,111.93 30,722,642.5330,722,642.53 72.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,270,547.34 27,288,241.3927,288,241.39 10.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.61%12.48%12.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.19%11.08%11.08%-基本每股收益 0.63 0.370.37 72.97%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 328,708,049.63 288,715,515.06288,715,515.06 13.85%负债总计 37,029,799.89 37,138,377.2537,138,377.25 -0.29%归属于挂牌公司股东的净资产 291,678,249.74 251,577,137.81251,577,137.81 15.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.49 3.013.01 15.95%资产负债率%（母公司）11.27%12.86%12.86%-资产负债率%（合并）-流动比率 6.91 5.625.62 -利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 45,414,968.91 24,363,135.1424,363,135.14 86.41%应收账款周转率 390.62 192.17192.17 -存货周转率 3.83 3.413.41 -浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.85%0.95%0.95%-营业收入增长率%13.53%-39.38%39.38%-净利润增长率%72.70%-38.37%38.37%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 83,600,000 83,600,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 267,506.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）815,442.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 23,497,170.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,229,956.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 26,810,075.99 所得税影响数 4,021,511.40 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 22,788,564.59 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 962,221.37 12,602,710.08 11,757,289.90 应收款项融资 11,617,221.88 5,660,526.20 3,780,000.00 1,320,000.00 存货 57,594,719.21 45,408,441.80 50,450,403.07 42,072,177.94 投资性房地产 4,237,675.62 5,287,458.00 4,807,804.24 5,885,959.06 无形资产 12,388,227.68 11,338,445.30 12,870,713.52 11,792,558.70 递延所得税资产 566,203.78 2,394,145.39 633,110.09 1,889,843.86 应付账款 6,137,035.45 8,250,509.56 6,147,947.09 8,676,892.37 应付职工薪酬 5,204,537.78 3,857,762.25 应交税费 7,513,824.76 7,914,489.41 8,877,824.26 8,320,149.77 其他应付款 1,086,140.79 983,353.34 1,114,786.07 1,011,998.62 其他流动负债 616,232.66 6,300,025.69 9,297,289.90 盈余公积 36,517,270.21 35,374,979.05 33,201,712.27 32,302,714.80 未分配利润 91,163,576.70 80,882,956.28 92,255,555.23 84,164,578.00 营业收入 256,358,902.95 255,869,516.84 营业成本 192,748,749.36 193,434,849.55 321,814,829.01 326,635,793.57 销售费用 1,844,231.67 1,707,665.84 3,277,133.57 3,670,162.10 管理费用 12,419,695.64 11,618,544.14 13,119,391.42 13,269,255.64 研发费用 12,763,923.07 9,696,044.12 20,917,965.99 17,992,282.28 资产减值损失 -2,180,704.26 -7,056,619.82 -2,626,762.76-5,433,150.35 所得税费用 3,585,957.43 3,973,088.73 7,891,625.88 7,477,451.81 销售商品、提供劳务收到的现金 275,766,628.76 261,113,158.95 476,908,571.09 447,879,063.88 收到其他与经营活动有关的现金 17,652,538.38 16,710,908.21 购买商品、接受劳务支付的现金 204,669,664.46 188,464,222.82 348,417,653.40 319,025,669.97 支付给职工以及为职工支付的现金 33,976,690.94 33,952,321.72 41,421,931.98 40,655,465.35 支付的各项税费 14,696,564.75 14,720,933.97 28,666,669.84 29,433,136.47 支付其他与经营活动有关的现金 17,028,735.90 16,323,453.51 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 13,866,278.63 15,181,902.68 3,520,011.58 3,882,487.80 浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要前期重要前期差错事项及更正情况差错事项及更正情况 （一）2018 年度差错更正说明 序号序号 科科 目目 借方金额借方金额 贷方金额贷方金额 会计差错更正的原因会计差错更正的原因 资产负债表及利润表项目 1 资产减值损失 5,662,609.22 综合考虑存货的可变现净值、库龄等因素的基础上，对存货跌价准备金额进行重新计量，相应调整各期跌价转销及跌价准备递延所得税资产 存货跌价准备 5,662,609.22 递延所得税资产 1,415,652.31 所得税费用 1,415,652.31 2 投资性房地产 1,418,624.10 出租用房屋建筑物对应的土地使用权及相应摊销额转列 无形资产 1,418,624.10 累计摊销 312,096.84 投资性房地产累计摊销 312,096.84 其他业务成本 28,372.44 主营业务成本 28,372.44 3 其他应付款 102,787.45 多计提的业务费冲回 销售费用 102,787.45 4 所得税费用 15,418.12 根据前述调整事项厘定企业所得税 应交税费 15,418.12 5 利润分配-提取法定盈余公积 -415,958.76 重新厘定盈余公积 盈余公积 -415,958.76 （二）2019 年度差错更正说明 序号序号 科科 目目 借方金额借方金额 贷方金额贷方金额 会计差错更正的原因会计差错更正的原因 资产负债表及利润表项目 1 资产减值损失 2,806,387.59 综合考虑存货的可变现净值、库龄等因素的基础上，对存货跌价准备金额进行重新计量，相应调整各期跌价转销及跌价准备递延所得税资产 主营业务成本 -90,771.68 年初未分配利润 5,662,609.22 存货跌价准备 8,378,225.13 递延所得税资产 1,256,733.77 所得税费用 -158,918.54 浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 13 年初未分配利润 1,415,652.31 2 投资性房地产 1,418,624.10 出租用房屋建筑物对应的土地使用权及相应摊销额转列 无形资产 1,418,624.10 累计摊销 340,469.28 投资性房地产累计摊销 340,469.28 其他业务成本 28,372.44 主营业务成本 28,372.44 3 主营业务成本 178,905.36 生产厂房土地土地使用权摊销转列 管理费用 178,905.36 4 主营业务成本 2,528,945.28 跨期电费调整 应付账款 2,528,945.28 5 主营业务成本 2,203,885.60 辅助车间人员薪酬、生产车间人员社保转列 管理费用 2,203,885.60 6 管理费用 2,925,683.71 管理人员薪酬及社保转列 研发费用 2,925,683.71 7 应收票据 9,297,289.90 将原已终止确认的已背书未到期的信用等级较低的银行承兑汇票调整为不终止确认 其他流动负债 9,297,289.90 8 应收票据 2,460,000.00 信用等级较低的银行承兑汇票转列 应收款项融资 2,460,000.00 9 销售费用 393,028.53 销售人员交通差旅及业务招待费转列 管理费用 393,028.53 10 其他应付款 102,787.45 续调以前年度多计提的业务费 冲回 年初未分配利润 102,787.45 11 所得税费用-573,092.61 所得税汇算清缴差异调整至当期，并根据前述调整事项重新厘定企业所得税 年初未分配利润 15,418.12 应交税费 -557,674.49 12 利润分配-提取法定盈余公积-483,038.71 重新厘定盈余公积 年初未分配利润 -415,958.76 盈余公积 -898,997.47 现金流量表项目 1 销售商品、提供劳务收到的现金-29,029,507.21 票据背书转让相关现金流量调整 购买商品、接受劳务支付的现金 -29,029,507.21 2 购买商品、接受劳务支付的现金 362,476.22 购建长期资产进项税现流调整 浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 14 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 362,476.22 3 支付给职工以及为职工支付的现金 766,466.63 代扣代缴个人所得税现流调整 支付的各项税费 766,466.63 （三）2020 年度差错更正说明 序号序号 科科 目目 借方金额借方金额 贷方金额贷方金额 会计差错更正的原因会计差错更正的原因 资产负债表及利润表项目 1 资产减值损失 4,875,915.56 综合考虑存货的可变现净值、库龄等因素的基础上，对存货跌价准备金额进行重新计量，相应调整各期跌价转销及跌价准备递延所得税资产 主营业务成本 -1,067,863.28 年初未分配利润 8,378,225.13 存货跌价准备 12,186,277.41 递延所得税资产 1,827,941.61 所得税费用 571,207.84 年初未分配利润 1,256,733.77 2 投资性房地产 1,418,624.10 出租用房屋建筑物对应的土地使用权及相应摊销额转列 无形资产 1,418,624.10 累计摊销 368,841.72 投资性房地产累计摊销 368,841.72 其他业务成本 28,372.44 主营业务成本 28,372.44 3 主营业务成本 178,905.36 生产厂房土地使用权摊销转列 管理费用 178,905.36 4 主营业务成本-415,471.17 跨期电费调整 年初未分配利润 2,528,945.28 应付账款 2,113,474.11 5 主营业务成本 2,885,072.84 辅助车间人员薪酬、生产车间人员社保转列 管理费用 2,885,072.84 6 管理费用 2,521,722.70 管理人员薪酬及社保转列 研发费用 2,521,722.70 7 主营业务成本-405,157.45 年终奖发放差额调整 研发费用-546,156.25 销售费用-395,461.83 应付职工薪酬 -1,346,775.53 8 应收票据 5,683,793.03 将原已终止确认的已背书未到期浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 15 其他流动负债 5,683,793.03 的信用等级较低的银行承兑汇票调整为不终止确认 9 应收票据 5,956,695.68 信用等级较低的银行承兑汇票转列 应收款项融资 5,956,695.68 10 销售费用 258,896.00 销售人员交通差旅及业务招待费转列 管理费用 258,896.00 11 其他业务收入 489,386.11 代收租户水电费净额法确认收入 其他业务成本 489,386.11 12 其他应付款 102,787.45 续调以前年度多计提的业务费冲回 年初未分配利润 102,787.45 13 所得税费用 958,339.14 所得税汇算清缴差异调整至当期，并根据前述调整事项重新厘定企业所得税 年初未分配利润-557,674.49 应交税费 400,664.65 14 利润分配-提取法定盈余公积-243,293.69 重新厘定盈余公积 年初未分配利润-898,997.47 盈余公积 -1,142,291.16 现金流量表项目 1 销售商品、提供劳务收到的现金-14,889,817.59 票据背书转让相关现金流量调整 购买商品、接受劳务支付的现金 -14,889,817.59 2 购买商品、接受劳务支付的现金 1,315,624.05 购建长期资产进项税现流调整 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,315,624.05 3 支付给职工以及为职工支付的现金 24,369.22 代扣代缴个人所得税现流调整 支付的各项税费 24,369.22 4 收到其他与经营活动有关的现金-941,630.17 预收房租现金流调整 销售商品、提供劳务收到的现金 -941,630.17 5 销售商品、提供劳务收到的现金-705,282.39 坏账核销现金流调整 支付其他与经营活动有关的现金 -705,282.39 2、结合公司实际情况，变更应收票据按银行承兑票据组合预期信用损失率为 0%的会计估计，受影响的报表项目名称和金额：应收票据坏账准备 242,000.00，信用减值损失 242,000.00。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为化学纤维制造业，主要从事差别化、功能性涤纶纤维的研发、生产及销售，是国内较早实现规模化生产超细涤纶长丝和差别化涤纶长丝的企业之一。公司生产的差别化涤纶长丝被广泛应用于服装、家纺等领域。1、盈利模式 公司一直专注于差别化、功能性涤纶纤维的研发、生产及销售，是一家拥有自主研发和持续创新能力的高新技术企业。公司主要通过生产技术的改进和新产品的研发，积极推广新产品和新技术的产业化应用，促进下游纺织行业持续创新，并以此获取相应利润。2、研发模式 公司依靠科学管理，持续加大对新产品技术开发的投入，始终把“科技创新树品牌，优质服务誉顾客”作为企业经营理念，全面开展新产品、新技术的开发，紧密围绕市场需求和行业发展趋势，形成有自主知识产权的科技成果和核心技术。公司在吸收客户需求的同时，主动推出升级产品和新型产品，引导客户的新产品设计方向，帮助客户提升市场份额，形成“开发、生产、推广、调研、改进”的闭环创新模式。3、采购模式 公司设置采购供应部负责原材料、辅料等生产物资的采购。公司的主要原材料直接向生产企业采购，主要采用总量约定、分批交付的方式。公司根据供应商业绩评价情况制作了合格供应商名录，在每次下订单前，从合格供应商名录中挑选数家供应商进行询价，以确定合适的当期价格。4、生产模式 公司以订单式生产为主、备货式生产为辅的方式组织生产。订单式生产是为下游客户提供定制化产品时采用。客户依据所需要的产品类型、规格、风格、环保等要求以及其他个性化需求向公司市场营销部提交定制加工单，生产研发部组织生产，并在规定的时间内按时、保质完成生产任务。备货式生产是公司充分利用现有产能，以销售预期为导向，并结合往年销售经验，优先安排市场需求旺盛、产品溢价大、库存量少的产品进行生产。具体产品的生产数量主要结合当前市场需求量、库存情况以及车间剩余的产能等方面综合考虑，具备较强的灵活性。5、销售模式 公司设置市场营销部负责产品销售。目前公司采用直销的销售模式，由销售人员进行产品推广、客户服务和信息调研，公司客户均为国内客户，主要销往浙江、江苏等地。公司根据市场的销售情况、市场预期需求并结合公司的新产品开发情况，调整销售计划及新产品的推广方案。公司主要采取先款后货或款货两讫的原则销售产品，主要采用银行转账、银行承兑等结算方式。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 17 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 依据高新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32 号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火（2016）195 号）有关规定，公司首次认定高新技术企业时间为 2019 年 12 月 4 日，有效期三年，证书编号：GR201933002642。上述企业的认定使企业提升市场及自身产品竞争力，推动产品创新与高质量发展起到积极作用，并享受政府给予的相应优惠政策。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 17,644,056.01 5.36%28,200,690.24 9.77%9.77%-37.43%应收票据 5,081,887.01 1.54%12,602,710.0812,602,710.08 4.37%4.37%-59.68%应收账款 856,706.89 0.26%508,154.70 0.18%0.18%68.59%存货 44,545,015.03 13.53%45,408,441.8045,408,441.80 15.73%15.73%-1.90%投资性房地产 4,688,956.94 1.42%5,287,458.005,287,458.00 1.83%1.83%-11.32%长期股权投资 固定资产 45,905,813.77 13.94%41,275,385.48 14.30%14.30%11.22%在建工程 6,793,206.68 2.35%2.35%-100.00%无形资产 10,950,503.66 3.33%11,338,445.3011,338,445.30 3.93%3.93%-3.42%商誉-短期借款 -浙江古纤道股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-072 18 长期借款 -交易性金融资产 134,310,600.00 40.79%95,901,800.00 33.22%33.22%40.05%应收账款融资款 7,390,000.00 2.24%5,660,526.205,660,526.20 1.96%1.96%30.55%预付账款 3,947,986.94 1.20%4,315,867.67 1.49%1.49%-8.52%其他非流动金融资产 49,987,410.16 15.18%28,478,172.88 9.86%9.86%75.53%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年末公司货币资金为 17,644,056.01 元，较上年下降 37.43%，主要原因是公司购买短期理财产品较上年增多。2、本年末公司应收票据为 5,081,887.01 元，较上年下降 59.68%，主要原因是公司货款收到的票据减少所致。3、本年末公司交易性金融资产为 134,310,600.00 元，较上年上升 40.05%，主要原因是公司购买的理财产品较上年增多。4、本年末公司在建工程为 0,主要原因是公司上年度在建工程完成转入固定资产，2021 年期末无尚未完工的工程。5、本年度公司其他非流动金融资产为 49,987,410.16，较上年上升 75.53%，主要原因是公司投资的瑞丰银行于 2021 年上市，公允价值大幅增加所致。2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 290,497,317.08-255,869,516.84255,869,516.84 -13.53%营业成本 225,821,654.22 77.74%193,434,849.55193,434,849.55 75.60%75.60%16.74%毛利率 22.26%-24.40%24.40%-销售费用 2,153,594.90 0.74%1,707,665.841,707,665.84 0.67%0.67%26.11%管理费用 12,318,872.22 4.24%11,618,544.1411,618,544.14 4.54%4.54%6.03%研发费用 9,874,276.82 3.40%9,696,044.129,696,044.12 3.79%3.79%1.84%财务费用-166,019.04-0.06%-315,154.21-0.12%-47.32%信用减值损失-233,908.46-0.08%56,584.49 0.02%-513.38%资产减值损失-3,778,060.26-1.30%-7,056,619.827,056,619.82 -2.76%2.76%-46.46%其他收益 826,716.60 0.28%1,581,100.87 0.62%-47.71%投资收益 1,999,133.58 0.69%2,201,685.72 0.86%-9.20%公允价值变动收益 21,498,037.28 7.40%708,970.20 0.28%2,932.29%资产处置收益 510,809.92 0.18%33,459.33