835367_2021_榕兴医疗_2021年年度报告_2022-03-29.pdf

1 2021 年度报告 榕兴医疗 NEEQ:835367 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2021 年 1 月 公司获得医疗器械单一审核 MDSAP 体系认证证书 2.2021 年 6 月 公司完成“疝气固定带”一类医疗器械备案。3.2121 年 6 月 公司经备案符合 江苏省民营科技发企业条例 的有关规定，获得“江苏省民营科技企业”证书。4.2021 年重新认定第一批次高新技术企业，高企证书编号：GR202132002723。有效期 3 年 5.2021 年公司获评泰州市专精特新科技小巨人企业，有效期 3 年 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8787 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人褚加冕、主管会计工作负责人郭巧艳及会计机构负责人（会计主管人员）郭巧艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 兹申请豁免披露 2021 年年度报告附注中的主要供应商和客户名称，虽然报告期内公司保持着稳定的发展态势，但公司总体规模仍然较小，抗风险能力较弱。供应商信息披露极有可能带来产品配方的流失，客户信息披露容易引起恶意竞争及资源流失，如披露公司年报中的主要供应商信息和客户信息，会让本公司消耗大量的时间和精力来面对恶意。为保持公司良性发展、降低风险和压力，特此申请豁免供应商及客户名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策风险 2014 年 2 月 7 号食品药品监督管理总局出台 创新医疗器械特别审批程序，并于 2016 年 12 月 15 日出台创新医疗器械特别审批申报资料编写指南，大力鼓励医疗器械的创新发展,并对创新医疗器械的审批开启绿色通道，同时也进一步规范了创新医疗器械的申报；2015年 5 月 19 日食品药品监督管理总局出台医疗器械临5 床评价技术指导原则，规范了医疗器械的临床活动,并为临床活动提供指导。2015 年 10 月 15 号，食品药品监督管理总局出台医疗器械经营质量管理规范现场检查指导原则,强化医疗器械经营质量监督管理，规范医疗器械经营管理规范现场检查工作。2016 年 1 月 29日，国家修订完善了高新技术企业认定管理办法及其附件国家重点支持的高新技术领域，加大了对科技型企业尤其是中小企业的政策扶持,其中功能性敷料企业为高新技术企业，根据办法的规定，所取得的政策优惠亦得以增加；因此，功能性敷料作为医用材料及医疗用品行业的细分行业，一方面得到了政府的大力支持，并且在政策上得以具体体现，同时国家对医疗器械行业的监管亦越来越严格。如果政策导向发生变化,新产品研发进度、外部资金支持、产品上市后的营销等均会受到一定影响。核心技术失密的风险 功能性敷料行业作为高新技术行业，其产品和核心技术构成了公司在行业内的核心竞争优势。虽然公司在长期研发和生产实践虽形成了核心技术体系,掌握了大量产品配方、生产工艺、生产设备设计等技术，但由于产品的特殊性，为防止技术泄露，公司未对所有产品的配方申请专利保护，制备技术方面也仅限于对少数关键制备技术申请专利，因此存在被竞争对手模仿的可能性。虽然公司已经采取了相关有效措施，在报告期内很好地保护了核心技术，未出现泄密事件，但若不能实施持续有效的管理，仍存在核心技术泄密的可能。核心技术人员流失的风险 专业人才是公司技术发展、创新的关键，经过几年的发展和技术积累，公司组建了较为完整的研发团队，形成了较强的自主创新能力并拥有核心技术。技术研发工作本身依赖专业人才，特别是核心技术人员，虽然报告期内公司核心技术人员稳定，但如果核心技术人员离职，而公司又不能及时安排适当人选接替或补充，将会对公司的生产经营造成重大不利影响。新产品研发和注册风险 随着医疗卫生事业的快速发展，我国对功能性产品的要求不断提高，市场需求也在不断变化，作为提供商，必须紧跟市场需求，不断开发新产品并及时投放市场，才能更好地适应市场变化，满足医疗诊断需求。同时,功能性敷料产品研发投入较大，研发周期也较长，研发成功后还必须经过产品标准制定和审核、临床试验、质量管理体系考核、产品注册等审批程序才能获得国家食品药品监督管理部门颁发的产品注册证书，从而投放市场。而申请注册周期一般为 1-2 年，如果不能按照研发计划成功开发新产品或完成产品注册，将影响公司前期研发投入的回收和未来效益的实现，对公司造成较大的损失。6 出口国家或地区政治、经济环境变动 报告期内,公司的营业收入可分为出口贸易收入和国内销售收入，其中出口贸易收入占比约 50%，公司货物出口主要集中在北美、欧洲、澳大利亚等地区，虽然出口国均为发达国家，政治政策、经济体制较为稳定，但依然存在政治经济环境变动的风险。如果出口国家和地区对我国实施更为严格的贸易救济措施，或对我国采取其他不利于双边经贸关系发展的政治经济政策，将影响公司的销售渠道拓展及产品销售收入。行业市场竞争加剧的风险 功能性敷料行业在快速发展的同时，行业内部竞争也不断加剧。一方面，功能性敷料国际上领先企业如墨尼克、优格、施乐辉、保赫曼等跨国公司在技术实力、资金实力及品牌影响力上都远胜国内企业，具备稳定的产品质量、严谨的学术支持等显著优势，我国部分高端敷料市场被这些跨国企业占领；另一方面，我国功能性敷料企业规模小，专业度较低多，大多数厂家的生产规模化、集约化程度较低，质量参差不齐，在国际国内市场价格竞争激烈。因此，公司面临着行业竞争加剧的压力，可能会对公司的经营业绩造成不利影响。虽然公司在核心技术、研发团队上的优势保证了领先地位，市场份额不会轻易被对手取代，但如果公司不能及时有效地应对市场竞争，将会面临增长放缓、市场份额下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、榕兴医疗 指 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司 有限公司 指 泰州市榕兴抗粘敷料有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司章程 股东大会 指 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司股东大会 董事会 指 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司董事会 监事会 指 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司监事会 上海衡开 指 上海衡开贸易有限公司 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 OEM 指 Original Equipment Manufacturer 即原厂委托制造，指一家厂家根据另一家厂商的要求，为其生产产品和产品配件，即可代表外委加工，也可代表转包合同加工。FDA 认证 指 美国食品和药物管理局认证，通过 FDA 认证的7 食品、药品、化妆品和医疗器具对人体是确保安全而有效的。CE 认证 指 欧洲合格评定，是欧盟市场评定产品是否可以流通的依据,从高到低级共有 III、IIB、IIA、I类四类。CMDCAS 认证 指 加拿大医疗器械注册许可，加拿大卫生部要求所有进入加拿大市场销售的医疗器械制造商要有 CMDCAS 认证注册的认证证书，用以证明符合加拿大的医疗器械法规。CAMDI 指 中国医疗器械行业协会，由全国范围内从事医疗器械生产、经营、科研开发、产品检测及教育培训的单位或个人在自愿的基础上联合组成的行业性、非营利性的社会团体。报告期、本年度、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 泰州市榕兴医疗用品股份有限公司 英文名称及缩写 Roosin Medical Co.,Ltd.Roosin 证券简称 榕兴医疗 证券代码 835367 法定代表人 褚加冕 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭巧艳 联系地址 泰州市高港区口岸工业园区远东大道 8 号,225300 电话 0523-86908085 传真 0523-86908081 电子邮箱 公司网址 办公地址 泰州市高港区口岸工业园区远东大道 8 号 邮政编码 225300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公区档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 11 月 27 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-医药制造业-卫生材料及医药用品制造-卫生材料及医药用品制造（C2770）主要业务 医用功能性生物敷料的生产、研发和销售等 主要产品与服务项目 主要从事国内外医用功能性生物敷料的生产、研发和销售等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）13,000,000.00 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 控股股东为（褚加冕、褚省吾）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（褚加冕、褚省吾），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132120070397010XM 否 注册地址 江苏省泰州市高港区口岸工业园区远东大道 8 号 否 注册资本 13,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号兴业证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 闫纪华 陈峰 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路聚杰金融大厦 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 63,757,599.29 52,382,372.02 21.72%毛利率%46.92%52.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,592,681.94 5,556,444.91 0.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,770,829.90 5,570,220.38-14.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.35%19.41%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.95%19.46%-基本每股收益 0.43 0.43 0.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 71,594,835.55 56,148,731.35 27.51%负债总计 34,601,987.89 24,748,565.63 39.81%归属于挂牌公司股东的净资产 36,992,847.66 31,400,165.72 17.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.85 2.42 17.81%资产负债率%（母公司）43.96%40.02%-资产负债率%（合并）48.33%44.08%-流动比率 0.91 0.95-利息保障倍数 12.19 15.64-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,823,902.03 7,416,762.99 100%11 应收账款周转率 11.46 12.16-存货周转率 2.35 3.46-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.51%20.06%-营业收入增长率%21.72%25.29%-净利润增长率%0.65%25.32%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,000,000.00 13,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-194,025.51 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,628,177.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-464,671.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 969,479.97 所得税影响数 147,627.93 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 821,852.04 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以 下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企 业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司自 2021 年 1 月 1 日起，执行上述新租赁准则，不存在需要追溯调整的租赁业务，本次会计政策变更对公司财务状况和经营成果无重大影响。本次会计政策变更系根据国家财政部规定变更，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司 利润产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处的卫生材料及医药用品制造业存在较高的行业壁垒。公司自 1996 年成立以来，一直致力于医用功能性敷料的研发、生产与销售。公司经过多年努力，陆续推出了CAD 医用抗粘敷料、海藻酸钙系列敷料、水胶体敷料、凡士林油纱系列敷料、烧伤凝胶系列敷料、含银系列敷料等等各类功能性敷料，广泛适用于各种不同类型、不同时期的伤口护理。公司的关键产品均为自主研发，截止披露日公司已拥有发明专利 13 项以及 10项实用新型专利。公司多项技术达到国内领先水准，其中海藻酸钙敷料、医用水胶体敷料获得国内医疗器械三类注册证，多个产品获得国内医疗器械二类注册证，并在美国 FDA注册（510K）、欧洲 CE 证书、日本厚生省注册。公司高度重视研发工作，扩大研发队伍，加强研发能力，不断完善质量控制体系，确保产品质量的一致性和稳定性，为公司的研发工作打下了坚实的基础。公司的商业模式为：（一）采购模式 公司建立了严格的供应商管理制度，公司采购部定期对供应商进行综合评价，形成优质供应商信息库，以信息库所列供应商作为参与公司采购询价、比价、议价的合格对象；公司质控部定期赴供应商巡检，制定相关验收标准并严格执行。（二）生产模式 公司生产模式主要分为自主生产、代工生产及委外生产三种模式。实践中，公司主要根据销售产品类别、自身生产优劣势及其他厂商需求来确定具体生产模式。目前，公司自主生产产品主要包括 CAD 抗粘敷料、婴儿护脐、水胶体、海藻酸钙等产品；代工生产（OEM）的产品主要包括烧伤凝胶、凡士林、水胶体等，采用代工生产既有利于扩大公司生产规模，有利于与其它品牌商形成战略联盟，从而推动烧伤凝胶、凡士林、水胶体、海藻酸钙等的销量；委外生产的产品主要为吸水垫，公司根据 ISO9001 规定制定了委外加工管理程序，从委外生产商选择、过程管理控制、质量验证等多方面均设立了严格标准，委外厂商均具有全国医疗产品生产许可证，并严格按照管理规范进行外协生产。（三）销售模式 公司销售模式分为 OEM 模式、自有品牌代理销售模式。报告期内，公司已在全球各地拥有近百家客户。公司产品以外销为主，而外销主要通过 OEM 模式。公司获得的美国FDA、510K、欧盟 CE、日本厚生省等相关认证，为产品出口奠定了坚实的基础，公司外销市场以美国、英国、意大利、加拿大为主，同时产品还销往日本、奥地利、德国、土耳其等国家和地区。公司国内则选取自有品牌产品代理销售模式，近年来已与全国近百家销售代理商建立合作关系，在合作过程中，公司密切监督代理商履约情况，并参考终端客户反馈意见，对代理商进行综合评估，建立了严格的自有品牌代销制度。报告期末至本报告披露日，公司主营业务、商业模式未发生重大变化。14 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1.2021 年公司获评泰州市专精特新科技小巨人企业，有效期 3 年 2.2021 年公司评为江苏省民营科技企业，有效期 3 年 3.2021 年重新认定第一批次高新技术企业，高企证书编号：GR202132002723。有效期 3 年 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 5,556,959.93 7.76%2,117,129.45 3.77%162.48%应收票据 15 应收账款 5,779,024.70 8.07%4,507,167.63 8.03%28.22%存货 17,103,802.98 23.89%11,741,629.92 20.91%45.67%投资性房地产 长期股权投资 573,066.58 0.80%615,782.39 1.10%-6.94%固定资产 31,404,349.11 43.86%23,715,085.73 42.24%32.42%在建工程 1,857,160.92 2.59%568,070.15 1.01%226.92%无形资产 商誉 短期借款 16,000,000.00 22.35%11,000,000.00 19.59%45.45%长期借款 预付款项 943,850.52 1.32%3,946,740.33 7.03%-76.09%其他应收款 306,823.55 0.43%1,008,340.68 1.80%-69.57%使用权资产 46,985.47 0.07%246,053.40 0.44%-80.90%长期待摊费用 4,848,845.49 6.77%6,218,003.91 11.07%-22.02%递延所得税资产 72,575.92 0.10%50,717.15 0.09%43.10%应付账款 5,088,452.30 7.11%1,575,090.89 2.81%223.06%合同负债 9,853,673.52 13.76%6,658,214.97 11.86%47.99%应付职工薪酬 1,327,253.77 1.85%711,472.86 1.27%86.55%应交税费 387,414.84 0.54%260,227.43 0.46%48.88%其他应付款 1,510,962.87 2.11%3,901,535.07 6.95%-61.27%交易性金融资产 900,000.00 1.26%0.00%100.00%资产总计 71,594,835.55 100.00%56,148,731.35 100.00%27.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金增长 162.48%，由于本年度年底短期借款增长引起。（2）存货增长 45.67%，主要系业务订单较多，物料备货引起。（3）固定资产增长 32.42%，主要系报告期增长机器设备较多引起。（4）在建工程增长 226.92%，主要系本年度对研发大楼进行改造引起。（5）短期借款增长 45.45%，增加贷款金额 500 万元，主要系扩大日常经营业务。（6）应付帐款增长 223.06%，主要系供应商较稳定，增加供应商付款帐期引起。（7）合同负债增长 47.99%，主要系公司到期没有将商品转让给客户，但企业客户已支付对价的业务增加引起。（8）应付职工薪酬增长 86.55%，主要系报告期人员增长及薪酬水平提升引起。（9）应交税费增长 48.88%，主要系业务增长引起。（10）交易性金融资增长 100%，主要系报告期对资金购买短期活期理财业务增多引起。（11）预付款项下降 76.09%，主要系报告期供应商客户稳定，无需预付款引起。（12）其他应收款下降 69.57%，主要系报告期与子公司的业务往来减少引起。（13）使用权资产下降 80.90%，主要系报告期房屋租赁业务减少引起。（14）其他应付款下降 61.27%，期与子公司的业务往来减少引起 16 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 63,757,599.29-52,382,372.02-21.72%营业成本 33,840,115.29 53.08%25,025,131.21 47.77%35.22%毛利率 46.92%-52.23%-销售费用 10,672,552.67 16.74%7,545,873.80 14.41%41.44%管理费用 7,016,702.54 11.01%6,627,938.99 12.65%5.87%研发费用 5,571,992.80 8.74%6,175,777.22 11.79%-9.78%财务费用 787,599.26 1.24%601,871.70 1.15%30.86%信用减值损失-159,491.98-0.25%182,694.13 0.35%-187.30%资产减值损失-14,903.01-0.02%0.00 0.00%0%其他收益 1,628,177.21 2.55%1,598,028.66 3.05%1.89%投资收益-39,087.77-0.06%-82,217.61-0.16%-52.46%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0%汇兑收益 0 0.00%26,616.19 0.05%-100.00%营业利润 6,540,253.80 10.26%7,537,402.25 14.39%-13.23%营业外收入 135.82 0.00%689.40 0.00%-80.30%营业外支出 643,930.05 1.01%1,608,284.72 3.07%-59.96%净利润 5,592,681.94 8.77%5,556,444.91 10.61%0.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）报告期内，营业收入较上年同期增加 21.72%，主要系由于公司稳定国外市场的基础上，加大对国内市场开拓的力度所致。（2）报告期内，营业成本较上年同期增长 35.22%，主要系疫情、原材料及人工成本上涨等因素所致。（3）报告期内，毛利率较上年同期下降 10.17%，主要系影响生产产品成本的原材料及人工等成本增长较多，导致毛利率较上年同期有所下降。（4）报告期内，销售费用较上年同期增长 41.44%，主要系收入增长的同时，主要增长的原因系销售人员薪资费用较去年同期增长 27.83%，增长金额 55.84 万元，运输费较去年同期增长 58.24%，增长金额 65.43 万元，差旅费较去年同期增长 43.75%，增长金额6.32 万元，展览费较去年同期增长 91.26%，增长金额：14.83 万元，办公费较去年同期增长 205.97%，增长金额 20.76 万元等费用增加所致。（5）报告期内，研发费用较上年同期下降 9.78%，主要系主要研发项目已经进入后期阶段，检测费用等减少所致。17 （6）报告期内，财务费用较上年同期增长 30.86%，主要系扩大生产及研发大楼建设，增加银行贷款和国家汇率变动汇兑损益增加等所致。（7）报告期内，汇兑收益较上年同期下降 100%，主要系由于公司国外业务发展受收汇情况及国家汇率变动所致。（8）报告期内，营业利润下降 13.23%，主要系由于报告期内物料及人工、运输成本等上涨，加之汇率变动对结汇收入影响等所致。（9）报告期内，营业外支出下降 59.96%，主要由于本年度疫情好转，防疫相关存货捐赠减少所致。（10）报告期内，净利润较去年同期增加 0.65%，增加 36,237.03 元，主要本年度在扩大产能的基础上，管理水平提升，对外部环境引起的物料、运输成本上涨等管控有提前预案引起。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 63,716,537.34 48,954,383.96 30.15%其他业务收入 41,061.95 3,427,988.06-98.80%主营业务成本 33,840,115.29 23,013,036.45 47.05%其他业务成本 0 2,012,094.76-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%功能性敷料 54,584,455.99 27,447,658.35 49.72%29.61%48.21%15.00%普通敷料 9,132,081.35 6,392,456.94 30.00%33.54%42.26%16.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%国内销售 27,871,179.84 12,932,459.52 53.60%26.25%34.45%-9.85%国外销售 35,845,357.50 20,907,655.77 41.67%33.37%30.48%-21.04%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入实现稳健良好增长趋势，收入构成基本保持稳定，主营业务收入增长占比较去年同期上升 30.15%，主要是由于本公司加大对国内、外市场开拓的力度所致。18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 C 客户 4,789,028.11 7.51%否 2 T 客户 4,781,318.60 7.50%否 3 E 客户 3,792,685.63 5.95%否 4 V 客户 2,401,434.68 3.77%否 5 P 客户 1,988,367.24 3.12%否 合计合计 17,752,834.26 27.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 第一名 2,695,489.69 11.23%否 2 第二名 1,651,319.49 6.88%否 3 第三名 1,327,539.62 5.53%否 4 第四名 1,164,544.45 4.85%否 5 第五名 1,115,707.95 4.65%否 合计合计 7,954,601.20 33.14%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,823,902.03 7,416,762.99 100%投资活动产生的现金流量净额-15,731,725.75-9,447,743.77 67%筹资活动产生的现金流量净额 4,482,337.45 1,594,921.05 181%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 740.71 万元，增长 100%。销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加 32.18%，增加 1758.52 万元；增长的原因主要系购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期下降 4.45%，下降金额 132 万元，支付的各项税费较去年同期下降 8.16%，下降金额 11.56 万元等引起。（2）净利润与经营活动现金流量差异，主要是由于计算方法差异原因，本期信用减值准备减少 15.95 万元，固定资产折旧增加 311.25 万元，使用权资产折旧增加：19.91万元，无形资产摊销增加 3.38 万元，长期待摊费用摊销增加 255 万元，财务费用汇兑损益等增加 2 元，递延所得税资产增加 2.19 万元，存货增加 536.22 万元，应收、预付及19 其他应收款等减少 243.25 万元，应交税金、预收帐款、应付帐款及其他应付款等增加 125万元。（3）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 66.51%，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加 560.96 万元，同时对外投资增加 225 万引起。（4）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 288.74 万元，主要系本年度公司增加 300 万元贷款等引起。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海衡开贸易有限公司 控股子公司 医疗器械的销售、医疗科技领域内的技术开发等 1,000,000.00 4,690,583.00 -4,957,375.50 2,470,462.93 -1,072,463.57 江苏鸿蒙医用材料有限公司 参股公司 医用材料、生物材料、高分子材料销售 10,000,000.00 2,317,930.08 2,387,777.32 1,709,094.02-171,674.16 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 关联担保 22,000,000 16,000,000 21 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、公司于 2020 年 10 月 28 日召开了第二届董事会第十三次会议审议通过，公司拟向南京银行股份有限公司泰州高港支行申请银行授信，金额为 500 万元，授信期限为一年。由公司知识产权作为本次贷款质押物（编号为 ZL201110393078.0 发明专利、编号为ZL201310713195.X 发明专利、编号为 ZL20172050