835342_2021_鑫众科技_2021年年度报告_2022-05-08.pdf

1 2021 年度报告（更正后）鑫众科技 NEEQ:835342 辽宁鑫众科技股份有限公司 Liaoning Xinzhong Science and Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 9 月 10 日 辽宁省工业和信息化厅认定公司的风电塔筒为辽宁省“专精特新”产品（技术），公司为辽宁省“专精特新”中小企业。2021 年 7 月 19 日 辽宁省工业和信息化厅认定公司技术开发机构为省级企业技术中心。2021 年 12 月 14 日 辽宁省科学技术厅认定公司为高新技术企业。2021 年 8 月 11 日 公司完成董事会换届选举，第三届董事会选举陈文阁为董事长。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈文阁、主管会计工作负责人李艳春及会计机构负责人（会计主管人员）李艳春保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 吕蓓直接持有公司 44.01%的股份，并通过多层次间接持有公司 15.37%的股份,合计持有 59.38%的股份，为公司的控股股东、实际控制人。实际控制人可以通过行使表决权或其他方式对公司生产经营、利润分配和管理决策等重大事项加以控制或实施重大影响，形成有利于其自身的经营决策行为，在一定程度上削弱了中小股东对公司决策的影响力，可能损害公司其他股东的利益。宏观经济波动风险 公司主要从事工程车辆硬岩掘进机、压力容器及风力发电设备等领域的研发、设计、生产及销售。公司产品的下游行业矿山、冶金、化工、能源等基础行业易受到宏观经济的影响。当前，面对新冠肺炎疫情考验和外部环境不确定性，经济保持持续稳定复苏态势，生产需求扩大，市场活力提升，可能会对重型装备产品的外部经营环境和公司主营业务造成有利影响。原材料价格波动风险 公司的风电塔筒、硬岩掘进机和换热设备设备的主要原材料是钢材和法兰。由于行业特点，公司产品主要是按照订单生产的成台套或单件产品，从承接订单至完工交付产品通常需要 6-12 个月，甚至更久，生产周期长。原材料的价格波动，给公司的市场策略制定和实施带来了很大的不确定性，给公司的成本管理带来很大的难度。报告期，原材料主材钢材价格的5 震幅约为 55%左右。未来钢材价格有可能还将持续震荡，会导致本公司的营业收入和毛利率的波动。客户集中风险 2019 年度、2020 年度和报告期，公司前五大客户合计营业收入占比分别达到 77%、95%和 74%。较高的客户集中度降低了管理成本，提高了管理效率，但也承担了高客户集中度伴随的风险。如果公司的主要客户减少或不再采购公司产品或服务，将会给公司的生产经营产生较大负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 辽宁鑫众科技股份有限公司 年度报告、本报告 指 辽宁鑫众科技股份有限公司 2021 年年度报告 报告期、本期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年同期、同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 辽宁新兴佳风电公司 指 陕西鑫众装备制造有限公司，公司的控股子公司 新兴佳风电设备公司 指 辽宁新兴佳风力发电设备制造有限公司，公司的控股子公司 图腾图公司 指 沈阳图腾图商贸有限公司，公司控股股东一致行动人 富兴太阳能公司 指 锦州富兴太阳能发电有限公司，公司的关联方 新兴佳集团 指 辽宁新兴佳新能源集团有限责任公司，公司的关联方 公司章程 指 辽宁鑫众科技股份有限公司章程 掘进机 指 用于开凿平直地下巷道的机器 换热设备、压力容器、容器 指 承载一定压力或者盛放易燃易爆品的设备 塔筒 指 是指风力发电的塔杆,在风力发电机组中主要起支撑作用,同时吸收机组震动 新租赁准则 指 2018 年 12 月 7 日财政部修订发布的企业会计准则第 21 号租赁 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 西丰柏榆项目 指 公司与特变电工新疆新能源股份有限公司签订的辽宁省铁岭市西丰县柏榆镇 100MW 竞价风电项目风机塔筒设备采购合同 定边明水湖项目 指 公司与华能定边新能源发电有限公司签订的华能定边明水湖100MW 风电项目风机塔筒设备合同 松原查干湖项目 指 公司与中国能源建设集团东北电力第二工程有限公司签订的 中国能建松原前郭查干湖一期 50MW 生态风电项目风机塔架及其附属设备采购合同 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁鑫众科技股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Xinzhong Scienceand Technology Co.,Ltd.-证券简称 鑫众科技 证券代码 835342 法定代表人 陈文阁 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 吕蓓 联系地址 铁岭经济开发区帽山工业园 C 区 电话 024-77317175 传真 024-76129779 电子邮箱 公司网址 办公地址 铁岭经济开发区帽山工业园 C 区 邮政编码 112616 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 11 日 挂牌时间 2016 年 1 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-矿山机械制造 主要业务 主要从事风力发电塔筒、矿山机械中硬岩掘进机、换热设备等领域的设计、生产、销售和服务。主要产品与服务项目 塔筒、压力容器 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）102,485,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（吕蓓）7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吕蓓），一致行动人为（图腾图公司）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91211200561382299U 否 注册地址 辽宁省铁岭市银州区铁岭经济开发区帽山工业园 C 区 否 注册资本 102,485,500 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）山西证券 会计师事务所 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李继军 刘光杰 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区建国门内大街 18 号办三 916 单元 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 227,648,738.58 215,627,982.60 5.57%毛利率%16.34%16.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,034,304.45 3,638,226.83 38.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,595,331.17 3,537,852.36 86.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.84%2.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.72%2.05%-基本每股收益 0.05 0.04 25.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 371,855,172.32 323,210,803.25 17.27%负债总计 192,227,778.78 148,617,714.16 34.17%归属于挂牌公司股东的净资产 179,627,393.54 174,593,089.09 2.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.75 1.70 2.94%资产负债率%（母公司）55.23%55.06%-资产负债率%（合并）51.69%45.98%-流动比率 1.48 1.59-利息保障倍数 2.86 3.04-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,875,783.77 20,706,034.74-76.45%应收账款周转率 5.19 6.38-存货周转率 1.67 1.50-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.05%1.58%-营业收入增长率%5.57%241.27%-净利润增长率%38.37%70.38%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 102,485,500 102,485,500 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-122,263.83 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 599,700.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,902,307.57 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,424,871.00 所得税影响数 136,155.72 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-1,561,026.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会 201835 号）。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），公司的具体衔接处理及其影响如下：A、公司作为承租人 公司对于首次执行日前的租赁资产属于短期租赁的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：公司承租辽宁新兴佳新能源集团有限责任公司的办公楼，租赁期为 12 个月，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日不确认使用权资产和租赁负债。（2）无会计估计变更或重大会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司控股子公司新疆鑫泰装备制造有限公司注册资本 1,400.00 万元，公司持股比例 100%。自 2021年 6 月 21 日该公司注销之日起，不再将其纳入合并财务报表范围。11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事工程车辆硬岩掘进机、压力容器及风力发电设备等领域的研发、设计、生产及销售，主要产品有硬岩掘进机、风力发电塔筒、换热设备等。公司实行以销定产的经营模式，通过市场经营部搜集市场信息，与客户进行技术交流，根据客户的定制化需求，为客户设计产品订制方案，通过竞标、议标获得产品订单，与客户签订销售合同，生产部门根据市场部下达的销售订单组织安排生产。公司通过输出工艺和技术、产品销售、售后服务等环节为客户提供全方位的服务，从而获取收入、利润和现金流。公司实行以销定产的经营模式，通过销售部搜集市场信息，与客户进行技术交流，根据客户的定制化需求，为客户设计产品订制方案，通过竞标、议标获得产品订单，与客户签订销售合同，生产部门根据销售部下达的销售订单组织安排生产。同时根据不同客户需求有针对性的进行市场拓展，并提供优质高效的售后服务，提高客户的粘性，增强客户的信任。1、生产模式 公司的生产模式为“以销定产”。公司获得订单合同后，根据合同中技术协议的内容，由技术部进行产品方案和图纸参数设计并经客户确认，由技术部结合公司生产线的特点和生产能力编制实际的生产计划，向供应部下达采购单，向生产部下达生产任务单，生产部开始技术准备和投产，并对与生产有关的各个部门进行协调控制。2、销售模式 公司的销售模式为“直销”。鉴于工业专用设备的市场特点，公司建立了自己的销售队伍直接开发客户并负责售后服务。销售部在获取市场需求信息后，通过参加公开招标（竞标）、议标、直接签订合同等方式获取订单。公司的技术研发团队根据市场反馈对产品做研发升级，给大客户提供差异化的产品销售服务，并推动行业进步。公司目前的下游客户多为大型央企或知名企业，在下游市场中形成了较好的口碑效应，入围一些重要客户的合格供应商名单，建立了长期稳定的合作关系。3、研发模式 公司根据市场前景调研情况进行主动研发或根据客户需要进行订制研发。研发的基本流程是针对市场需求或客户提出的具体产品功能要求，进行项目立项，编制项目立项方案，各相关部门对方案的可行性进行研讨，并制定详细研发方案，经过论证后编制项目研发计划和具体的实施方案，设计方案完成后进行评审和反复验证与整改，最终确认设计研发方案。4、采购模式 公司的采购模式为“以产定采”。公司严格执行采购管理制度，采购方式主要为合格供应商比较采购和邀请招标采购。采购的基本流程是生产部根据技术部下发的生产计划和原材料采购计划明细、标准、数量，结合库存情况，制定物资采购计划，将采购需求传达给供应部，由供应部进行采购，供应部从对应产品的合格供应商中选择至少 3 家进行询价或邀请招标方式，根据询价情况，基于质优价廉的原则，由供应部确定供应商，然后根据公司采购审批流程签署采购合同，材料进场后，质检部根据合同质检进行检验，合格后交付仓库，保管员入库，投入生产。5、盈利模式 公司目前主要根据客户要求进行研发、生产并销售风力发电塔筒、矿山机械中硬岩掘进机和压力容器等非标准产品获取收益，并提供售后服务。公司通过招投标的方式获取订单，根据客户的具体要求，进行产品设计与生产，为客户提供优质的产品；公司通过加强技术研发能力，不断提高产品的性价比，增强公司的竞争力。报告期内，公司的商业模式较上年无明显变化。12 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 省级企业技术中心-辽宁省工业和信息化厅 其他与创新属性相关的认定情况 瞪羚企业-辽宁省科学技术厅 详细情况 1、“专精特新”认定 2021 年获省级专精特新产品和省级专精特新中小企业；批次：2021年度第一批，有效期：3 年（至 2024 年 9 月 10 日）。主要指标依据：组织机构健全，管理制度完备，主导产品属于企业自主研发，产品服务领域属于绿色能源领域；专业化：主营业务收入占总营业收入 78%，创新化：拥有 8 项有效专利；为两家以上国有大中型企业配套，2020 年省级瞪羚企业，辽宁省高新技术企业；产品市场占有率：1%，占有率排名：省内第二。对公司的经营影响：对企业经营和研发工作方向有引导作用。未来发展目标：争取达到省级小巨人企业和国家级小巨人企业水平。2、“高新技术企业”认定 2021 年获辽宁省高新技术企业；第三批，证书有效期 3 年（至 2024年 12 月 14 日）。主要指标依据：组织机构健全，管理制度完备，研发制度明确，具有独立财务研发账户，近三年内企业经济增长性 7.35%，研发投入比例 4%，专利成果转化 18 项。对公司的经营影响：对企业经营和研发工作有促进作用，减免 10%企业所得税；未来发展方向：保持研发投入，争取依靠研发创新活动提高企业经济增长性。3、“省级企业技术中心”认定 2021 获年获省级企业技术中心。批次：第二十四批，有效期：3 年（至 2024 年 7 月 19 日）。主要指标依据：组织机构健全，管理制度完备，研发管理制度健全，研发活动财务独立，研发设备原值 644 万元，从事科技活动人员人数 56 人，研发费用占比 4%，拥有发明专利 5 项，实用新型专利 6 项。对公司的经营影响：对企业研发工作有促进作用，激励企业加大研发投入；未来发展目标：争取获得国家级企业技术中心。4、“瞪羚企业”认定 2020 年获辽宁省首批瞪羚企业；有效期 3 年（至 2024 年 2 月 10日）。主要指标依据：组织机构健全，管理制度完备，质量体系正常运行，无安全、环保等违纪违规行为，无拖欠农民工工资现象，具有独立财务研发账户，企业三年总收入年均收入复合增长率（7.39%），三13 年年均雇员复合增长率（15.8%），研发投入比例 4%，专利成果转化 18 项。对公司的经营影响：对企业经营和研发工作有促进作用；提高企业知名度。未来发展目标：保持持续发展势头，增大研发投入，以研发创新为动力提高企业经济增长性，力争达到独角兽企业标准 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,877.32 0.00%108,283.04 0.03%-98.27%应收票据 18,974,550.00 5.10%应收账款 75,278,482.88 20.24%12,511,157.45 3.87%501.69%存货 100,191,997.32 26.94%128,308,481.05 39.70%-21.91%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 65,440,241.38 17.60%68,202,549.90 21.10%-4.05%在建工程 3,007,124.30 0.81%2,405,308.26 0.74%25.02%无形资产 13,792,180.94 3.71%14,844,868.86 4.59%-7.09%商誉 短期借款 19,000,000.00 5.11%21,045,016.67 6.51%-9.72%长期借款 应付账款 76,827,646.87 20.66%51,036,328.44 15.79%50.54%合同负债 35,979,889.43 9.68%30,170,263.31 9.33%19.26%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据期末余额 18,974,550.00 元，较期初余额增加 18,974,550.00 元，主要原因是年末收到“西丰柏榆”项目客户预付材料款，该承兑未到期兑现所致。应收账款期末余额 75,278,482.88 元，较期初余额增加 62,767,325.43 元，增幅为 501.69%，主要原因是“查干湖项目”接近期末完成交货，客户尚未支付尾款，以及“定边明水湖”项目和“昌图平安堡”虽已交货但尚未达到付款条件所致。存货期末余额 100,191,997.32 元，较期初余额减少 28,116,483.73 元，降幅为 21.91%，主要原因是期初库存商品陆续交货，以及本期生产消化了上年度预采购的原材料所致。应付账款期末余额 76,827,646.87 元，较期初余额增加 25,791,318.43 元，增幅为 50.54%，主要原因是因公司流动资金紧张，应付原材料采购款增加 23,942,982.80 元所致。合同负债期末余额 35,979,889.43 元，较期初余额增加 5,809,626.12 元，增幅为 19.26%，主要原因是客户预付材料款增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 227,648,738.58-215,627,982.60-5.57%营业成本 190,442,714.17 83.66%180,544,867.98 83.73%5.48%毛利率 16.34%-16.27%-销售费用 3,152,609.11 1.38%4,616,671.29 2.14%-31.71%管理费用 13,631,347.51 5.99%11,100,118.16 5.15%22.80%研发费用 5,245,178.73 2.30%8,830,529.78 4.1%-40.60%财务费用 3,427,929.25 1.51%5,736,540.89 2.66%-40.24%信用减值损失-2,639,390.95-1.16%869,284.17 0.40%403.63%资产减值损失-902,117.56-0.40%-215,575.47-0.10%318.47%其他收益-0 投资收益 5,274.26 0.00%公允价值变动收益-0 资产处置收益-122,263.83-0.05%汇兑收益-营业利润 5,707,243.37 2.51%4,585,614.61 2.13%24.46%营业外收入 1,030,987.54 0.45%264,174.71 0.12%290.27%营业外支出 2,333,594.71 1.03%161,607.95 0.07%1,343.99%净利润 5,034,304.45 2.21%3,638,226.83 1.69%38.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入报告期金额 227,648,738.58 元，较上年同期增加 12,020,755.98 元，增幅为 5.57%，主要15 原因是虽然上一年度风电行业受国家补贴政策影响存在一定的突击“抢装潮”，但在国家“双碳”目标背景下，风能做为可再生能源形式被广泛应用，“抢装潮”退坡后的风电设备需求仍处于增长态势，公司仍可持续获得订单，收入稳定增长。营业成本报告期金额 190,442,714.17 元，较上年同期增加 6,586,920.44 元，增幅为 3.11%。毛利率本报告期为 16.34%，较上年同期上升 0.07 个百分点。主营业务收入增加，主营业务成本也随之增加，毛利率保持了相对稳定。销售费用报告期金额 3,152,609.11 元，较上年同期下降 1,464,062.18 元，降幅为 31.71%。主要原因是公司上半年因订单数量少使销售人员绩效工资受到影响，销售人员费用减少 70.71 万元，以及报告期内压力容器业务减少，相关产品检测费用减少 35.94 万元所致。研发费用报告期金额 5,245,178.73 元，较上年同期下降 3,585,351.05 元，降幅为 40.60%，主要原因是下半年由于订单集中生产，运营资金资金较为紧张，直接材料投入减少 393.09 万元所致。财务费用报告期金额 3,427,929.25 元，较上年同期下降 2,308,611.64 元，降幅为 40.24%，主要原因是报告期公司按合同订单的约定发生履约担保费减少 195.02 万元所致。信用减值损失报告期金额-2,639,390.95 元，较上年同期增加 3,508,675.12 元，增幅为 403.63%，主要原因是因为“查干湖项目”接近期末完成交货，客户尚未支付尾款，以及“定边明水湖”项目和“昌图平安堡”虽已交货但尚未达到付款条件使应收账款增加，进而导致信用减值损失增加。资产减值损失报告期金额-902,117.56 元，较上年同期增加 686,542.09 元，增幅为 318.47%，主要原因是因为报告期交付的查干湖项目、定边明水湖项目和昌图平安堡使质保金增加，进而导致资产减值失增加。营业外收入报告期金额 1,030,987.54 元，较上年同期增加 766,812.83 元，增幅为 290.27%，主要原因是报告期公司收到省市政府有关部门的瞪羚企业、高新技术企业、企业技术中心等科技扶持资金45.00 万元所致。营业外支出报告期金额 2,333,594.71 元，较上年同期增加 2,171,986.76 元，增幅为 1343.99%，主要原因是报告期支付宁夏宝丰项目补偿款 116.57 万元、彬州渭河项目违约金 27.25 万元、陕西延长石油项目违约金 20.00 万元等所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 226,186,601.02 213,227,643.85 6.08%其他业务收入 1,462,137.56 2,400,338.75-39.09%主营业务成本 190,405,221.35 180,340,644.60 5.58%其他业务成本 37,492.82 204,223.38-81.64%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%塔筒 207,923,238.18 163,400,965.24 21.41%-0.52%-7.27%36.46%掘进机 484,353.99 2,788,443.25-475.70%容器 17,779,008.85 24,215,812.86-36.20%321.36%486.24%-1,823.81%16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华东地区 42,078,196.75 40,762,142.28 3.13%61.38%62.80%-21.16%华北地区 75,521,946.88 61,630,377.45 18.39%13.19%13.33%-0.54%西南地区 69,613,217.90 58,477,662.03 16.00%33.79%43.62%-26.44%东北地区 38,973,239.49 29,535,039.59 24.22%-43.02%-50.94%102.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司主营业务收入占比为 95.89%，上年同期主营业务收入占比为 98.18%，无明显变动。按产品分类，报告期公司风电塔筒业务收入比上年同期减少 0.52%，仍为公司主要核心产品，产品分类构成无明显变动。按区域分类，公司风电塔筒订单主要是通过参与项目招投标获取，产品区域带有一定的随机性，在报告期内，区域分类构成无明显变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国船舶工业物资西南有限责任公司 44,404,014.36 19.51%否 2 华能定边新能源发电有限公司 42,921,238.94 18.85%否 3 陕西煤业化工集团府谷能源开发有限公司 31,051,504.42 13.64%否 4 中国能源建设集团东北电力第二工程有限公司松原分公司 25,729,646.05 11.30%否 5 中国电建集团贵州工程有限公司 25,209,203.54 11.07%否 合计合计 169,315,607.31 74.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 济南腾捷物资有限公司 23,114,944.21 22.99%否 2 天津首钢钢铁贸易有限公司 16,356,357.99 16.26%否 3 日钢营口中板有限公司 15,012,026.04 14.93%否 4 唐山文丰重工有限公司 13,805,383.24 13.73%否 5 舞钢钢铁（北京）有限公司 13,420,016.04 13.34%否 17 合计合计 81,708,727.52 81.25%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,875,783.77 20,706,034.74-76.45%投资活动产生的现金流量净额-4,798,543.23-14,258,453.95 66.35%筹资活动产生的现金流量净额-181,318.62-6,345,797.30 97.14%现金流量分析现金流量分析：报告期经营活动产生的现金流量净额 4,875,783.78 元，较上年同期减少 15,830,250.96 元。主要是因为报告期公司支付给职工以及为职工支付的现金流出增加 496.49 万元，支付的各项税费流出增加493.59 万元所致。报告期投资活动产生的现金流量净额-4,798,543.23 元，较上年同期增加 9,459,910.72 元。主要是报告期公司购建固定资产支付的现金同比减少 400.68 万元，处置固定资产收回的现金同比增加 544.78万元所致。报告期筹资活动产生的现金流量净额-181,318.62 元，较上年同期增加 6,164,478.68 元。主要是报告期累计偿还银行贷款比上年同期减少 200.00 万元，向关联方拆借资金增加 517.41 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 辽宁新兴佳风力发电设备制造有限公司 控股子公司 风力发电塔筒、风力发电塔内件制造、销售 20,000万元 335,819,252.62 24,397,141.58 285,612,331.08-7,424,856.54 陕西鑫众装备制造有限公司 控股子公司 风力发电塔筒、压力容器、矿用掘进机制造、销售 10,000万元 266,588,304.64 15,157,589.92 136,308,294.78 8,842,729.92 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 18 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所处行业是特种装备制造，是属于国家政策允许、扶持、鼓励的行业，行业本身的周期性并不明显。公司主要近三年的主要产品为风电塔筒，在国家“双碳”目标背景下，风能做为可再生能源形式被广泛应用，风电设备需求稳定增长。公司股东、管理层不存在利用私人职权优势损害公司利益的动机和风险，管理层具备必要的岗位专业能力，管理层的管理理念、管理模式能够保证公司正常运转，并在不断探讨改革和创新。公司已取得经营发展的必要资质（如压力容器制造许可），掌握必要的生产技术（如专利证书），拥有必要的土地、厂房、设备，权属清晰，具有核心的管理团队和技术团队，对上下游客户不完全具有依赖性。公司通过股东支持、银行、资本、供应链等融资渠道能够获取必要的生产资金，公司具备健全的内控制度并在不断完善中，公司的经营收入和收益保持稳定和增长，公司对于研发等成本持续投入，确保公司持续经营。公司成熟的业务板块具有一定的资金、技术和资质的壁垒，市场中具有一定的竞争优势，公司的风电塔筒业务仍是核心业务，且风电市场正在快速和高速发展，未来具备广泛获取订单的能力。综上，报告期内，公司保持了良好的自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心技术人员队伍相对稳定，内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对