835319_2021_康安租赁_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

公告编号：2022-004 证券代码：835319 证券简称：康安租赁 主办券商：光大证券 2021年度报告 康安租赁 NEEQ:835319 浙江康安融资租赁股份有限公司 Zhejiang Kangan Financial Leasing Co.,Ltd.公告编号：2022-004 致投资者致投资者的信的信 2021 年，国际和地区形式深刻演变，新冠肺炎疫情起伏反复，世界经济曲折复苏。2021 年也是党和国家历史上具有里程碑意义的一年。我国经济发展和疫情防控保持全球领先地位，国家战略科技力量加快壮大，产业链韧性得到提升，改革开放向纵深推进，民生保障有力有效，生态文明建设持续推进，实现了十四五良好开局。但同时，我国经济发展面临需求收缩、供给冲击，预期转弱三重压力。世纪疫情冲击下，百年变局加速推进，外部环境更加复杂严峻和不确定。我们坚信，我国经济韧性强，长期向好的基本面不会改变。2021 年，面对复杂严峻和不确定的内外部环境，公司始终保持战略定力，紧跟国家战略及政策导向，主动应对发展变局，坚持立足租赁本源、深入服务实体经济，与国家发展同频共振，与实体产业深度共鸣。同时，公司加强不良资产清收力度，提升风控能力，改善资产结构，有效降低抗经济周期风险的能力，竭力促进公司高质量发展，进一步夯实公司长期战略发展的基础。2021 年，公司在盈利稳定、规模增长、风险控制、业务拓展等方面取得了较好的成效。这一切离不开各位股东、客户和合作伙伴的鼎力支持，在此，本人谨代表公司管理层及全体员工表示衷心感谢。持续优化，稳步调整，布局长效经营战略发展 2021 年，公司根据行业环境及产业形势动态稳步调整各行业板块推进策略，结合国家“十四五”规划鼓励方向及自身战略布局，重点发展绿色租赁、厂商租赁等优质项目，维护好优质的技改租赁客户，规范有序拓展业务，在资产安全的前提下稳健推进各板块业务的发展，确保公司资产布局始终保持安全稳健性、发展前瞻性、经济收益性的有机统一。截至 2021 年末，公司全年实现营业收入 7225.62 万元，同比增长 22.56%；净利润 4047.76 万元，同比增长 41.15%。总揽全局，系统规划，积极提升公司抗风险能力 2021 年，公司优化资产结构，做好资金管理，同时注重租后管理和风险项目的跟进，加强风险防范和处置，将风险管控涵盖到公司的各类业务中。纵向贯穿决策、执行、监督全过程，横向以点带面，全面展开，确保覆盖范围的全面性，着力提升风险抵御能力，以完善对意外危机或机遇的灵活反应，最终确保企业的持续健康发展。创新融通，助力经营，持续完善内部管理体系 2021 年，我们苦练内功，持续提升公司经营管理水平，增强跨越周期，基业长青的发展韧性。公司深度研究疫情后市场和业务机遇，把握产业结构调整方向，做好资产布局和风险组合优化，确保公司经营业务规范合理，科学高效。在体系建设上，调整完善组织机构，将业务部门重新调整为绿色节能租赁部、市政环保租赁部、高端装备租赁部三大板块，同时加强公司中后台支持和管理职能建设，为下一阶段公司增长蓄力蓄能。持续完善全面风险管理体系，发挥全流程风险管控合力，强化风险研究和监控，深入开展风险排查和化解。恪守合规底线，提升合规治理水平，密切关注监管政策动态，积极采取措施相应监管要求，确保公司满足各项监管规定。2022 年，是公司成立的十周年，公司发展即将驶入新的航程。面对挑战与机遇并存的复杂环境，公司将坚持服务实体经济，不断创新服务方式，丰富服务手段，提升服务能力，持续提高经营管理效能。公司将紧密围绕国家“十四五”规划，在国家政策鼓励扶持和资本市场偏好的“碳达峰、碳中和”、节能环保、新能源等绿色租赁领域深耕，把握产业转型升级机遇，持续提升服务实体经济的能力，推动公司专业化、高质量、可持续发展，为股东、员工和社会经济稳定发展创造更高价值。浙江康安融资租赁股份有限公司 董事长 范水荣 2022 年 4 月 21 日 公告编号：2022-004 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9191 公告编号：2022-004 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范水荣、主管会计工作负责人郭利雅及会计机构负责人（会计主管人员）蔡丽丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 经济周期风险 融资租赁行业的需求与设备的投资需求高度相关，而设备的需求与经济周期和投资需求有较大相关性，因此融资租赁行业对经济周期存在较强的敏感性。公司所涉及的租赁行业分布于工程机械、纺织印染、新材料、能源运输、节能环保等多个领域。由于受宏观经济周期性调整的影响以及各行业不同的产品周期波动影响，一旦下游行业出现投资减少、产业结构调整等波动，将会影响公司经营业绩。现阶段，工程机械、纺织印染等行业处于调整周期，整体投资需求放缓，尽管公司积极拓展新能源、节能环保、医疗、教育等领域业务，但是短期内前述因素仍可能对公司业务造成一定负面影响。信用风险 信用风险是租赁公司面临的主要风险之一，信用风险主要是指承租人及其他合同当事人未能及时足额支付租金或履行其义务，导致出租人受到损失。为了尽可能减少信用风险，公司内部对融资租赁项目执行严格的立项、审批制度，通过详细尽调、后续跟踪，了解承租人财务、信用情况；在增信措施方面，公司采用保证金和第三方担保的形式，增加抗风险的能力。从报公告编号：2022-004 告期内的经营效果来看，公司上述风险控制体系能够帮助公司规避经营活动中的重大风险，保障公司的业务规模的扩张。同时，公司也不断的对风险控制体系加以改进和完善，使其能满足公司未来进入更多行业领域、与更多客户合作的需要。但随着国内外经济形势变化的加速和公司客户的增加，未来的不确定性也大大增加。公司目前的风险控制体系可能无法充分识别和预判未来可能产生的风险。流动性风险 流动性风险主要是指融资租赁项目的租金回收期限和金额与银行借款期限和金额在某些情况下发生不匹配，而导致公司资金流动性出现问题的风险。这些情况一般包括承租人无法或者逾期支付租金、租赁物处置逾期、银行信贷政策发生变化等。公司在开展业务时，通过降低投融资金额和时间的错配，避免流动性风险的发生。但由于客户实际融资需求以及银行信贷政策变化等因素影响，流动性风险仍然可能对公司发展产生影响。此外，在承租人逾期支付租金或无法支付租金时，公司一般通过担保人追偿和诉讼来解决租金逾期的问题，但受诉讼等法律程序期限等诸多因素的影响，仍有可能短期内难以收回租金甚至无法收回租金，因此，公司通过诉讼解决承租人逾期支付租金或无法支付租金亦将对公司流动性产生不利影响。市场利率波动风险 公司目前的主要营运资金来源于自有资金和银行贷款，资金是融资租赁公司最关键的生产要素，银行资金利率的变化会对公司的经营成本产生重大的影响。目前，公司已与多家银行保持良好的合作关系，但利率水平受到国家宏观调控的影响，具有一定的不确定性。目前，部分公司与承租人签署的融资租赁合同中保留了根据人民银行调整租赁利率的权利，部分转嫁了利率调整的风险。若出现利率水平出现较大幅度的上升时，公司的经营成本将会出现较大幅度的上升，进而影响公司的盈利水平。租赁物处置风险 融资租赁公司存在由于承租人违约而导致的租赁物处置的情况，在租赁物处置过程中会由于市场行情、设备流通性、设备的运营状况等导致的可能无法或者延迟进行租赁物处置的风险。公司在项目审核中重点关注租赁物本身的价值、流通性及处置难易度等因素，同时建立了相应的租赁物处置团队，应对租赁物处置的风险。但是尽管如此，仍存在受市场行情、设备运营状况等情况影响，导致延迟甚至无法处置租赁物的风险。公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人范水荣合并直接或间接持有公司11,764.4487万股股份，持股比例为 58.8184%，持有公司表决权 85.4589%。虽然目前股份公司已建立起一整套公司治理制度，且公司经营管理工作主要是由范卫强、郭利雅、张林煜三位高级管理人员组成的经营管理层实际执行，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。公告编号：2022-004 应收融资租赁款质量下降的风险 报告期内，公司主要客户集中在工程机械、纺织印染、公共事业、新材料、节能环保等领域，且已建立了健全有效的风险控制体系，在事前采取了厂商担保保证措施及保证金制度，对融资租赁客户执行了严格的信用风险评估和客户筛选的流程。在合同执行期间对融资租赁客户的经营及财务状况进行了持续的跟踪，报告期内，上述风险控制有效保证了公司的平稳有效运营。随着业务发展，公司积极开拓多个行业领域，但在发展过程中，公司应收融资租赁款的质量可能由于各种原因而恶化，尽管公司为应对公司新行业的拓展，进一步健全和完善了风险控制措施，但是仍会面对经济周期性调整、货币信贷政策变动等公司无法控制的因素，而上述因素向不利方向的发展可能会导致公司应收融资租赁款质量下降，进而会影响公司财务状况和经营业绩。同业竞争或潜在同业竞争的风险 公司实际控制人范水荣近亲属存在投资于经营租赁行业的情形，分别为浙江鑫鑫工程机械租赁股份有限公司和海宁顺烽建筑机械租赁有限公司。租赁包括融资租赁和经营租赁，但是融资租赁和经营租赁在主管部门、监管体制、业务性质、是否需要获批等层面均存在较大差异。虽然鑫鑫建机、顺烽建机与康安租赁同属于租赁行业，但该两家公司均不具备由商务部、国家税务总局批准的融资租赁试点业务资格，且其实际主营业务均为经营租赁。因此，该两家公司与康安租赁不构成同业竞争。尽管如此，为避免可能存在的同业竞争或潜在同业竞争风险，公司实际控制人范水荣、其他股东、董监高人员均出具相应承诺；鑫鑫建机、顺烽建机也均对不申请获批融资租赁业务资格、不开展融资租赁业务或不与康安租赁从事相竞争业务出具相应承诺。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 康安租赁、公司 指 浙江康安融资租赁股份有限公司 虎霸集团 指 海宁虎霸集团有限公司 虎霸建机 浙江虎霸建设机械有限公司，其前身为海宁市建筑机械厂、海宁市虎霸建筑机械厂 康安保理 上海康安商业保理有限公司 立信会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日的期间 关联关系 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 审计报告 立 信 会 计 师 事 务 所 出 具 的 信 会 师 报 字 2022 第公告编号：2022-004 ZF10394 号审计报告 三会 股东大会、董事会、监事会 元、万元 人民币元、人民币万元 租赁 出租人将自己所拥有的某种物品交与承租人使用，承租人由此获得在一段时期内使用该物品的权利，但物品的所有权仍保留在出租人手中。承租人为其所获得的使用权需向出租人支付一定的费用。经营租赁 经营租赁是为了满足企业生产经营的临时性或季节性需要而发生的短期租赁，出租人不仅需要向承租人提供设备的使用权，还要提供设备的保养、保险、维修和其他专门性技术服务。融资租赁 融资租赁是指出租人对承租人所选定的租赁物件，进行以其融资为目的购买，然后将该租赁物件中长期出租给该承租人使用，并收取租金。融资租赁是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。直租 直接租赁，是指出租人（租赁公司）根据承租人选定的供应商和租赁物，向供应商采购租赁物并提供给承租人使用，承租人按约定支付租金，租赁期届满向承租人转让租赁物所有权的融资租赁模式。回租 回租租赁，是指租赁公司购买承租人的资产，并将该资产出租给承租人使用，从而为承租人提供融资服务。该种模式下，承租方和供应商为同一人，不改变租赁资产实际占有和使用的情况，改善了承租方的资产流动性和财务状况。卖方租赁 公司与设备供应商建立长期稳定的合作关系，为其购买其设备的下游客户提供配套的融资租赁服务；由公司向设备供应商采购设备，支付设备款，并将设备出租给其下游客户使用的模式，最典型的就是厂商租赁。卖方租赁模式下设备供应商作为客户推荐方往往承担了一定的担保职责，租赁公司依赖设备供应商的专业能力和信用，特点是租赁方案标准化，模式化操作，效率较高，单笔金额小，业务可持续性强。买方租赁 公司为需要购买设备的客户提供融资租赁服务，重点考察设备买方的信用和资信实力，设备卖方不参与推荐和担保，租赁公司为承租客户单独设计方案和确定价格。该模式特点是个性化不可重复，单笔金额相对较大。非厂商租赁 融资租赁形式的一种，承租人并非由出租人指定，而是由公司帮助寻找承租人的融资租赁方式。厂商租赁 承租人由出租人指定的一种融资租赁方式。公告编号：2022-004 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江康安融资租赁股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANGKANGAN FINANCIAL LEASING CO.,LTD.证券简称 康安租赁 证券代码 835319 法定代表人 范卫强 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 范卫强 联系地址 浙江省海宁市海洲街道海昌南路357号海宁金融中心建行大楼11楼 电话 0573-80770975 传真 0573-80770900 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 浙江省海宁市海洲街道海昌南路 357 号海宁金融中心建行大楼10-11 楼 邮政编码 314400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 13 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L71 租赁业-L711 机械设备租赁-L7113 建筑工程机械与设备租赁 主要业务 融资租赁业务 主要产品与服务项目 融资租赁服务业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）200,013,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（海宁虎霸集团有限公司）公告编号：2022-004 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（范水荣），一致行动人为（海宁虎霸集团有限公司、杭州奥斯汀投资有限公司、浙江虎霸建设机械有限公司、范水康）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913304007559320768 否 注册地址 浙江省海宁市海洲街道海昌南路 357 号 1003 室 否 注册资本 200,013,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 钟建栋 吴兴驰 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-004 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 72,256,246.48 58,953,874.94 22.56%毛利率%86.57%84.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 39,104,882.55 27,482,575.05 42.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,300,892.78 26,740,215.76 35.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.30%9.08%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.41%8.83%-基本每股收益 0.196 0.137 43.07%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 789,585,317.36 712,590,761.08 10.80%负债总计 439,627,540.95 374,170,593.79 17.49%归属于挂牌公司股东的净资产 327,613,997.54 312,449,114.99 4.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.64-资产负债率%（母公司）60.41%59.10%-资产负债率%（合并）55.68%52.51%-流动比率 1.08 1.15-利息保障倍数 6.68 5.32-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 30,447,049.85 29,567,254.40 2.98%应收账款周转率-公告编号：2022-004 存货周转率-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.80%-3.40%-营业收入增长率%22.56%-11.51%-净利润增长率%41.15%122.39%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 200,013,000 190,000,000 5.27%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,121,537.96 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 129,728.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-512,613.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,738,653.03 所得税影响数 934,663.26 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,803,989.77 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 公告编号：2022-004 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（十八）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。公告编号：2022-004 除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 公告编号：2022-004 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 康安租赁是一家专业从事融资租赁业务的内资试点融资租赁企业，从事融资租赁初期公司依托虎霸集团的资源优势以及海宁地区经编产业的集群优势，在建筑机械、经编纺织设备等领域开展融资租赁业务。随着业务的发展，目前公司业务涉及节能环保、工程机械、纺织印染、公共事业、能源运输、新材料、农业、医疗设备、信息技术等多个领域，业务模式包含直租与回租两种模式。公司高管团队均有丰富的金融机构从业经验，具备专业的融资能力和较好的融资渠道，与多家银行保持良好的合作关系。同时，公司具有完备的风险控制体系，包括租前、租中、租后管理等不同阶段的防控措施，以保证公司核心业务与经营收益安全稳健的发展。公司依靠以上关键资源要素的综合运用，获取收入、利润及控制风险，具体如下：1、服务模式 公司主营业务是为客户提供融资租赁服务，包括直租与回租服务。直租由公司根据客户需求采购目标资产并提供客户使用，租赁期满，由客户获得资产所有权；回租由公司购买客户资产，并出租给客户使用。租赁期满，由客户获得资产所有权。2、销售模式 公司通过收取租金和服务费获得收入，获得业务的主要渠道有：（1）投放广告 通过百度推广、高抛广告、印制宣传册、接受地方媒体采访等形式，加大宣传，提高公司知名度，介绍融资租赁模式，吸引有融资需求的客户。（2）网络、电话营销 业务员在网络上寻求合作厂商及项目，并通过电话向潜在客户推销融资租赁合作。（3）合作伙伴推荐 通过合作厂商、供应商等向购买其设备的下游客户推荐公司的融资租赁服务。（4）平台渠道 通过经济开发区、经信局、中小企业服务中心、各类商会、协会等平台发掘潜在合作厂商和有融资需求的承租人，通过平台介绍上门洽谈合作。（5）人脉资源 公司高管及员工大多数具有银行等金融机构从业背景，通过人脉资源挖掘有融资需求的潜在客户。公司早期依托母公司虎霸建机资源，涉足工程机械领域；借助海宁特色资源，与全国唯一的经编特色园区浙江海宁经编产业园区合作，深耕纺织经编行业；此外，公司还积极开展节能环保、公共事业、能源运输、医疗设备、信息技术、生态农业等多个行业的融资租赁业务。公司位于长三角杭州湾，临近上海、杭州、苏州等经济较发达地区，公司业务立足嘉兴五县两区，辐射长三角地区，具有很强的区位优势。3、盈利模式 利差、杠杠率和中间收入是影响融资租赁公司盈利的最主要因素。从融资租赁的本质上看，公司的盈利模式可以简单表示为：利差杠杆率+中间收入（康安租赁中间收入主要是服务费、保证金利息收入）。公司主要收入来源为融资租赁业务带来的租金收入以及中间业务收入，成本主要是向银行等金融机构贷款的利息费用，租金率和贷款利率的差额是公司利润的主要来源之一，而中间业务收入也是公司的重要收入来源。除此之外，决定盈利水平的主要因素是公司的财务杠杆率，财务杠杆率是指融资租赁公司的风险资产相对于净资产的倍数，杠杆率高的公司盈利能力更强，杠杆率决定了在一定的净资产情况下融公告编号：2022-004 资租赁公司的租赁业务规模。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 27,064,660.55 3.43%30,478,216.23 4.28%-11.20%应收票据-应收账款-其他应收款 11,459,695.7 1.45%709,434.75 0.10%1,515.33%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 9,496,460.77 1.20%10,471,321.51 1.47%-9.31%在建工程-无形资产 330,053.53 0.04%403,557.85 0.06%-18.21%商誉-短期借款 15,342,368.46 1.94%-一年内到期的非流动负债 94,797,210.46 12.01%68,675,981.92 9.64%38.04%长期借款 66,859,861.98 8.47%39,776,797.25 5.58%68.09%公告编号：2022-004 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：其他应收款相比期初增长 1,515.33%，主要原因是报告期内支付转租赁项目保证金。一年内到期的非流动负债相比期初增长 38.04%；长期借款相比期初增长 68.09%，主要原因是报告期内业务量增加，资金需求量大，融资规模相比上年同期有所增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 72,256,246.48-58,953,874.94-22.56%营业成本 9,707,251.83 13.43%8,873,160.01 15.05%9.40%毛利率 86.57%-84.95%-销售费用 2,176,504.79 3.01%1,472,565.38 2.50%47.80%管理费用 12,373,147.52 17.12%6,898,340.55 11.70%79.36%研发费用-财务费用-224,585.87-0.31%-296,115.61-0.50%-24.16%信用减值损失 3,312,064.46 4.58%-4,527,250.25-7.68%-173.16%资产减值损失-其他收益 4,121,537.96 5.70%11,903.45 0.02%34,524.73%投资收益 129,728.35 0.18%671,227.51 1.14%-80.67%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 55,629,801.40 76.99%38,021,455.25 64.49%46.31%营业外收入 7,386.72 0.01%326,681.43 0.55%-97.74%营业外支出 520,000.00 0.72%20,000.00 0.03%2,500.00%净利润 40,477,609.12 56.02%28,677,472.95 48.64%41.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入相比上年同期增长 22.56%，主要原因是报告期内业务投放量增加，服务费收入与利息收入相应增长。销售费用相比上年同期增长 47.80%，主要原因是业务宣传费用增加，以及为鼓励营销业务公司开展专项营销奖励活动。管理费用相比上年同期增长 79.36%，主要原因是报告期内为加快业务投放步伐，产生的差旅费用、招待费用、中介服务费等均相应有所增长。信用减值损失相比上年同期减少 173.16%，主要原因是报告期内回收一部分风险资产且无新增风险项目，风险项目有所减少，因此冲回信用减值损失。其他收益相比上年同期增长 34,524.73%，主要原因是报告期内公司享受进项税额加计扣除的税收优惠政策。公告编号：2022-004 营业外收入相比上年同期减少 97.74%，主要原因是逾期利息收入减少。营业外支出相比上年同期增长 2,500.00%，主要原因是慈善捐款增加。营业利润相比上年同期增长 46.31%，净利润相比上年同期增长 41.29%，主要原因一是营业收入增长，同时成本费用控制得当，风控管理严谨，公司利润有较大增长；二是信用减值损失指标直接影响利润总额，报告期内回收一部分风险资产，风险项目有所减少，冲回相应信用减值损失，导致利润总额增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 72,256,246.48 58,953,874.94 22.56%其他业务收入-主营业务成本 9,707,251.83 8,873,160.01 9.40%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%融资租赁业务 72,256,246.48 9,707,251.83 86.57%22.56%9.40%1.90%合计 72,256,246.48 9,707,251.83 86.57%22.56%9.40%1.90%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入相比上年增长 22.56%，主要原因是报告期内业务投放量增加，服务费收入与利息收入相应增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 贵港市第二人民医院 3,703,701.73 5.13%否 2 南京方通科技有限公司 3,433,508.56 4.75%否 3 浙江新迪嘉禾食品有限公司 2,025,966.62 2.80%否 4 浙江高达新材料股份有限公司 1,835,486.01 2.54%否 5 浙江冠南能源科技有限公司 1,824,602.99 2.53%否 合计合计 12,823,265.91 17.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 公告编号：2022-004 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江虎霸建设机械有限公司 58,555,200.00 10.63%是 2 浙江蓝能燃气有限公司 40,124,000.00 7.28%否 3 浙江双金集团股份有限公司 22,775,000.00 4.13%否 4 无锡马盛环境能源科技有限公司 21,220,000.00 3.85%否 5 杭州益瑞钢铁有限公司 19,958,712.14 3.62%否 合计合计 162,632,912.14 29.51%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 30,447,049.85 29,567,254.40 2.98%投资活动产生的现金流量净额-72,335,866.28 13,050,372.57-654.28%筹资活动产生的现金流量净额 43,875,260.75-40,793,794.66-207.55%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额相比上年同期减少 654.28%，主要原因是报告期内业务量上升，投资支付的现金流出明显增加，而业务租金回收期相对较长且平稳，故投资活动产生的现金净流量大幅下降。筹资活动产生的现金流量净额相比上年同期减少 207.55%，主要原因是报告期内公司融资需求提升，融资规模较上年同期有所增长，融资收到的现金流入有较大增长。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海康安商业保理有限公司 控股子公司 保理业务 50,000,000.00 56,114,531.02 55,859,447.18 4,575,186.25 3,431,816.42 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 公告编号：2022-004 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 一、转型升级，监管规范，行业机遇显现一、转型升级，监管规范，行业机遇显现 作为集融资与融物、贸易与投资于一体的现代金融方式，金融租赁凭借其天然的优势，在助推国家重大战略落地、促进产业结构转型升级、服务国民经济重点领域和薄弱环节等方面日益发挥不可替代的作用。近年来，随着我国经济进入高质量发展时期，租赁业也从早起的快速扩张步入转型升级新阶段。融资租赁行业监管逐步细化、明确，在进一步规范行业有序、健康发展的同时，也为融资租赁公司应对多重挑战提供了有力支撑。2020 年 5 月中华人民人民共和国民法典对融资租赁交易实务操作进行了详细规定；同年