835245_2021_发那数控_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

公告编号：2022-013 1 2021 年度报告 发那数控 NEEQ:835245 河北发那数控机床股份有限公司 HEBEI FANA MACHINE TOOL CO.,LTD.公告编号：2022-013 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3 36 6 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 公告编号：2022-013 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周玉海、主管会计工作负责人刘秀媛及会计机构负责人（会计主管人员）周鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制风险 公司的实际控制人为周玉海、张凤琴、周鹏，三者签有一致行动人协议，实际控制公司的生产经营、重大决策及财务管理等重大事项。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营发展带来风险。税收优惠变动的风险 本公司于 2020 年 11 月 5 日由河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局及河北省地方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号为 GR 202013001787，证书有效期 3 年），根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的相关规定，本公司自 2020 年 1 月 1 日起至 2022 年 12月 31 日止，减按 15%税率缴纳企业所得税。若未来国家有关高新技术企业所得税税收优惠政策发生变化，使得公司的所得税税收优惠减少或者取消，将对公司的盈利状况产生不利影响。宏观经济波动风险及政策风险 公司所处行业与我国国民经济整体发展状况具有较强的相关公告编号：2022-013 4 性，下游固定资产投资规模直接影响对公司产品的市场需求。数控机床行业的发展与国家宏观经济形势密切相关，若全球经济进入下行周期或我国经济增长增速显著放缓将直接影响下游固定投资规模，从而影响该行业内公司的销售情况。应收账款的坏账风险 2020 年 12 月 31 日和 2021 年 12 月 31 日的应收账款净额为14,043,809.21 元和 21,022,281.83 元，若公司的客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化，公司应收账款产生坏账的可能性增加，可能对公司经营业绩产生重大不利影响。国内中高端机床仍落后于日德等传统制造业强国较多 我国机床行业所面临的现状是高档机床仍严重依赖进口，同时主要的零部件如高端数控系统等也需要从国外购买。这表明我国机床行业的核心技术仍与日德等传统制造业强国的技术落后较多，中国数控机床尤其是高端数控机床还需要在政策扶持下长期发展，方能在技术上逐渐所缩小与日德等国的差距。未弥补亏损超过实收股本总额三分之一 截至 2021 年 12 月 31 日，公司经审计的合并报表未分配利润-14,449,953.19 元，未弥补亏损 14,449,953.19 元，实收股本30,000,000.00 元，未弥补亏损超过实收股本总额三分之一。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业,以及可能导致公司利益转移的其他关系。“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总经理助理 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让 证监会 指 中国证券监督管理委员会 中银证券、主办券商 指 中银国际证券股份有限公司 报告期内 指 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 公司章程 指 河北发那数控机床股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 股份公司 指 河北发那数控机床股份有限公司 公告编号：2022-013 5 公司、本公司、发那数控 指 河北发那数控机床股份有限公司 誉海机电 指 任丘市誉海机电设备有限公司 控股子公司 指 东莞市发那机床科技有限公司、内蒙古北方雷码科技有限公司 董事会 指 河北发那数控机床股份有限公司董事会 监事会 指 河北发那数控机床股份有限公司监事会 东莞发那 指 东莞市发那机床科技有限公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行)北方雷码 指 内蒙古北方雷码科技有限公司 公告编号：2022-013 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北发那数控机床股份有限公司 英文名称及缩写 HebeiFana Numerical Controlled Machine Tool co.,Ltd.证券简称 发那数控 证券代码 835245 法定代表人 周玉海 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周鹏 联系地址 河北省任丘市经济技术开发区韩星道 602 号 电话 0317-2296882 传真 0317-2296998 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 河北省任丘市经济技术开发区韩星道 602 号 邮政编码 062550 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 10 月 21 日 挂牌时间 2015 年 12 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-金属加工机械制造（C342）-金属切削机床制造（C3421）主要业务 公司主要生产加工数控机床及其配件、附件；机床保养及维修。主要产品与服务项目 公司是专业从事金属切削机床研发、设计、制造及销售的高新技术企业,主营产品包括数控龙门铣床、龙门加工中心、数控光机、立式车床等金属切削机床设备，机床保养及维修。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（周玉海）公告编号：2022-013 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周玉海、张凤琴、周鹏），一致行动人为（周玉海、张凤琴、周鹏）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911309007681001990 否 注册地址 河北省沧州市任丘市经济开发区韩星道 602 号 否 注册资本 30,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中银证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张立辉 李晖 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-013 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 61,487,398.81 32,170,016.29 91.13%毛利率%16.95%13.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 349,943.98-4,122,019.21 108.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-248,666.15-4,215,216.75 94.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.22%-23.40%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.58%-23.93%-基本每股收益 0.01-0.14 107.14%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 72,653,031.22 59,736,872.29 21.62%负债总计 56,095,261.97 43,889,535.55 27.81%归属于挂牌公司股东的净资产 15,904,781.22 15,554,837.24 2.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.53 0.52 1.92%资产负债率%（母公司）65.47%65.90%-资产负债率%（合并）77.21%73.47%-流动比率 107.71%107.24%-利息保障倍数 1.25-2.70-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,222,699.33-3,131,924.79 139.04%应收账款周转率 254.15%181.58%-存货周转率 185.75%114.41%-公告编号：2022-013 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.62%21.61%-营业收入增长率%91.13%76.02%-净利润增长率%108.94%-14.46%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 716,900.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,545.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 704,354.14 所得税影响数 105,653.12 少数股东权益影响额（税后）90.89 非经常性非经常性损益净额损益净额 598,610.13 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-013 10 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司董事会决议通过，本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 资产：使用权资产 2,808,147.20 负债：租赁负债 2,808,147.20 所有者（股东）权益：未分配利润 （2）会计估计变更 本公司 2021 年 1 月-12 月未发生重要的会计估计变更。1、前期会计差错更正 公司在本报告期内无前期会计差错更正。2、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。公告编号：2022-013 11 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）收入确认 如本附注四、24、“收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。（2）租赁的分类（3）租赁的归类 以下与租赁相关的重大会计判断和估计适用于 2021 年度。租赁的识别 本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。租赁的分类 本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。租赁负债 本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。以下与租赁相关的重大会计判断和估计适用于 2020 年度。本集团根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或公告编号：2022-013 12 者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。（4）金融资产减值 本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。（5）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（6）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。（7）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。公告编号：2022-013 13 （8）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（9）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（10）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。（11）内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。（12）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司第三届董事会第四次会议审议通过了关于公司与自然人刘占乐共同出资设立控股子公司公告编号：2022-013 14 的议案，公司与自然人刘占乐共同出资 800 万元成立控股子公司，公司出资 408 万元，占注册资本的比例为 51%，自然人刘占乐出资 392 万元，占注册资本的比例为 49%。新公司名称定为内蒙古北方雷码科技有限公司（以下简称“北方雷码”），并于 2021 年 10 月 18 日召开的 2021 年第六次临时股东大会审议通过了该议案，控股子公司北方雷码纳入公司财务报表的合并范围。详见公司于 2021 年 9 月30 日在全国股转系统指定信息披露平台披露的 第三届董事会第四次会议决议公告（公告编号：2021-042）、对外投资设立控股子公司的公告（公告编号：2021-043）和 2021 年 10 月 18 日披露的2021 年第六次临时股东大会决议公告（公告编号：2021-046）。公告编号：2022-013 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务属于通用设备制造行业，是国家重点支持的高新技术领域中的高档数控机床的研发与制造、销售于一体的高新技术及“专精特新”企业。公司主要采用“以销定产”的模式，公司基于客户订单的特殊要求设计数控机床，组织生产，量身定做满足客户不同的需求，并通过客户销售订单来确定生产规模，生产并销售给终端客户。公司主要从事机床和各类机床产品的研发、制造和销售，机床设备的大修、改造，机床配件、机床工具制造销售，自成立以来专注于数控机床行业，长期钻研数控机床的研发与设计，具有较强的设计及生产工艺，积累了一定的机床核心技术，培育出了较强的生产能力，公司先后获得 22 项实用新型专利，2 项计算机软件著作权，2 项发明专利、9 项外观专利。公司从机床用户需求角度出发，研发设计了标准型数控龙门铣床系列、经济型数控龙门铣床系列、轻切削数控龙门铣床系列、横梁升降式数控龙门铣床系列四大系列产品，可满足于汽车、摩托车等大型模具加工制造及军工、石油、矿山机械加工等多个行业领域的各类金属切削作业需求。经过多年市场培育，公司已在中高端重型数控机床市场拥有了一定的竞争优势。公司依托多年数控机床研发、设计、生产经验，严格把控生产流程，在有效降低生产成本的同时，为客户提供优良的产品品质和完善的售后服务。同时公司依托多年设计经验，可以根据客户差异化需求，为客户提供最符合作业条件的机床产品，并以此实现公司的盈利。公司具备持续研发生产能力，具备相当规模的经销网络和完整的售后服务体系，形成了稳定的商业模式。报告期内，公司的商业模式较上年没有变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2019年12月，公司被河北省工业和信息化局认定为：省级“专精特新”中小企业。获得省级“专精特新”中小企业认定，是在公司的领导下，提高技术创新能力和水平的结果；是在“专业化、精细化、特色化、新颖化”方面的坚持创新的结果；是对公司技术研发成绩的肯定，这有利的促进公司专业团队的技术研究，更有利的促进公司发展方向和市场的开发。2、高新技术企业：公司于 2020 年 11 月 5 日由河北省科学技术委员会、河北省财政局、河北省国家税务局及河北省地方税务局共同认 定 为 高 新 技 术 企 业，（高 新 技 术 企 业 证 书 编 号 为GR202013001787,证书有效期 3 年）。3、河北省科技型中小企业：2020 年 8 月认定为河北省科技型中小公告编号：2022-013 16 企业，认定编号为 KZX201409080668，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,207,200.80 3.04%1,371,589.66 2.30%60.92%应收票据 0-200,000.00 0.33%-100.00%应收账款 21,022,281.83 28.94%14,043,809.21 23.51%49.69%存货 29,464,730.71 40.56%25,515,359.86 42.71%15.48%投资性房地产 1,491,748.75 2.05%0-100.00%长期股权投资 0-0-固定资产 7,824,828.96 10.77%11,080,715.63 18.55%-29.38%在建工程 0-0-无形资产 2,348,883.37 3.23%2,415,128.65 4.04%-2.74%商誉 0-0-短期借款 8,869,000.00 12.21%5,594,830.00 9.37%58.52%长期借款 0-0-预付账款 3,092,574.32 4.26%2,727,180.67 4.57%13.40%其他应收款 617,458.41 0.85%943,689.61 1.58%-34.57%应付账款 18,797,127.16 25.87%13,667,964.62 22.88%37.53%合同负债 12,026,375.11 16.55%10,265,279.84 17.18%17.16%预计负债 461,876.12 0.64%267,915.75 0.45%72.40%其他应付款 8,453,173.62 11.63%7,947,430.48 13.30%6.36%公告编号：2022-013 17 长期应付款 0-1,174,948.26 1.97%-100.00%应付职工薪酬 1,192,318.78 1.64%1,430,009.44 2.39%-16.62%其他流动负债 1,563,428.76 2.15%1,344,856.13 2.25%16.25%使用权资产 3,657,817.77 5.03%0-100.00%租赁负债 3,014,775.49 4.15%0-100.00%资产合计 72,653,031.22-59,736,872.29-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款本期期末较上年期末增长 49.69%，主要原因是营业收入的增加应收账款随之增加，其次是对部分老客户、大客户采购机床，放宽了信用政策。且子公司随销售收入增加，应收账款也随之增加所致。2、存货本期期末较上年期末增长 15.48%，主要原因是公司在报告期内新增较多订单，产品的生产周期较长一般都在 3-7 个月左右，为能按时交付产品，需将该部分订单的所需材料购置到位并投产，尚未达到交付的半产品在库致使存货增长的原因。3、投资性房地产本期期末较上年期末增长100.00%,主要原因是公司自有的宿舍楼整体对外出租一年,宿舍楼从固定资产转入投资性房地产科目所致。4、固定资产本期期末较上年期末减少29.38%,主要原因是公司自有的宿舍楼整体对外出租一年,宿舍楼从固定资产转入投资性房地产科目所致。5、短期借款本期期末较上年期末增长58.52%，主要原因是控股子公司（东莞发那）在2021年12月份向平安银行股份有限公司东莞分行贷款200万元，是子公司新增贷款所致。6、应付账款本期期末较上年期末增长了37.53%，主要原因是控股子公司（东莞发那）2021年末为满足订单需求，材料采购量也随之增加并与供应商协商付款周期相对延长，致使部分合同货款未到付款期所致。7、合同负债本期期末较上年期末增长17.16%，主要原因是控股子公司公司（东莞发那）在2021年末新签订单收到机床订金400余万元，该批次产品因生产周期的原因，报告期末尚未交付所致。8、预计负债本期期末较上年期末增长72.40%，公司对所有销售订单均有1-2年免费维修期，根据以往历史经验数据，按照当期收入的0.8%确认预计负债，而今年预计负债增长的主要系公司营业收入的增加相应增加售后服务费用所致。9、长期应付款本期期末较上年期末减少了100.00%，主要原因是长期应付款是由固定资产融资性售后回租业务而产生且每期向融资公司偿还融资租赁费致使长期应付款减少的原因。10、使用权资产本期期末较上年期末增长 100.00%，主要原因是两家控股子公司所用厂房均为租用,根据财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司董事会决议通过，本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更，对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计数进行调整所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2022-013 18 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 61,487,398.81-32,170,016.29-91.13%营业成本 51,062,524.51 83.05%27,716,437.22 86.16%84.23%毛利率 16.95%-13.84%-销售费用 1,796,502.77 2.92%706,899.19 2.20%154.14%管理费用 4,323,989.22 7.03%4,417,084.14 13.73%-2.11%研发费用 2,279,748.71 3.71%1,196,817.98 3.72%90.48%财务费用 1,454,858.65 2.37%1,101,772.67 3.42%32.05%信用减值损失-765,817.05-1.25%-932,684.01-2.90%17.89%资产减值损失 0-0-其他收益 251,849.98 0.41%20,673.86 0.06%1,118.20%投资收益 0-0-公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 0-307.69 0.00%-100.00%汇兑收益 0-0-营业利润-337,183.90-0.55%-4,130,290.55-12.84%91.84%营业外收入 722,354.39 1.17%125,290.69 0.39%476.54%营业外支出 18,000.25 0.03%15,941.15 0.05%12.92%净利润 360,432.51 0.59%-4,032,329.48-12.53%108.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期金额 61,487,398.81 元，比上期增长 91.13%，主要原因是随着机床行业市场回暖 公司产品在市场上的需求也随之增加，销量增加所致。2、营业成本本期金额 51,062,524.51 元，比上期增长 84.23%，营业成本增长的主要原因是随营业 收入的增加致使营业成本的增加所致。3、销售费用 1,796,502.77 元，比上期增长了 144.14%，主要原因是营业收入的增加相应费用随之增 长，其次是因子公司生产订单增加，人员紧缺部分售后服务调试外包发生的销售费用所致。4、研发费用本期金额为 2,279,748.7 元，比上期增长 90.48%，主要原因为保证公司在产品竞争力 提升上的资源投入力度，2021 年度加大了对新产品、新技术、新工艺研发投入，所立项的研发项目投入较多，研发费用支出增长。5、财务费用本期金额为 1,454,858.65 元，比上期增长了 32.05%，主要原因是因生产经营发展需向 中国建设银行任丘市支行申请了 308 余万元贷款，及向股东借款 300 万元，用于补充公司发展的资金需求从而使利息费用的增加所致。6、营业外收入比上年同期增长476.54%,主要是公司在报告期内收到任丘市商务和工业信息化局的工 业设计服务补贴款项 19 万元及工业设计成果转化补贴款项 45.49 万元所致。7、其他收益为 251,849.98 元，比上期增长 1,118.20%，主要是在 2021 年产品嵌入自主研发软件收 入的增加，根据财税2011100 号文件第一款第（一）条规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生公告编号：2022-013 19 产的软件产品，按 16%/13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策，而 2021 年营业收入中有部分机床含软件收入，软件收入的增加使得增值税即征即退税费返还收入增加所致。8、净利润为 360,432.51 元，比上期增长 108.94%，主要是随着机床行业市场回暖公司产品在市场上 的需求量增加，使公司盈利能力得以好转，此外，本期政府补助较上年增幅较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 54,349,281.64 31,533,716.79 72.35%其他业务收入 7,138,117.17 636,299.50 1,021.82%主营业务成本 46,561,574.86 27,661,436.37 68.33%其他业务成本 4,500,949.65 55,000.85 8,083.42%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年