834914_2021_峰华卓立_2021年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2021峰华卓立 NEEQ:834914 广东峰华卓立科技股份有限公司 GuangDong FengHuaZhuoLi Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 峰华卓立总部基地峰华卓立总部基地 1212 月投运月投运 成都基地（四川维珍）成都基地（四川维珍）6 6 月投运月投运 1 1、4 月，控股子公司广东金瓷三维技术有限公司与佛山市科技局、南海区科技局签订佛山市科技创新项目合同“面向陶瓷/金属体系的大尺寸高效 3DP 制造系统关键技术”，根据合同要求开展项目研究。2 2、8 月，公司顺利完成董监高换届选举和聘任工作。3 3、3 月，“PCM 系列智能砂型 3D 打印机”被评选为 2020 年广东省名优高新技术产品。6 月，公司被佛山市市场监督管理局认定为“2020 年度广东省守合同重信用企业”。7 月，公司通过 GB/T29490-2013“知识产权管理体系认证”。9 月，公司通过 IATF 16949：2016 管理体系认证。10 月，公司再次通过 ISO 9001：2015 质量管理体系认证。12 月，公司被评为 2021 年度广东省知识产权示范企业。4 4、全资子公司四川维珍高新材料有限公司通过四川省瞪羚企业认定、通过 GB/T29490-2013“知识产权管理体系认证”。5 5、2021 年 12 月，公司完成收购谭正龙持有广东金瓷三维技术有限公司 35%的股权，经收购后，公司持有广东金瓷三维技术有限公司 68.4%的股权，对其实现控制。6 6、公司启动 2021 年员工持股计划暨第一次股票定向发行，发行股数 400 万股，共募集资金 800 万元，募集资金用于补充日常经营流动资金，注册资本变更为 5150 万元。7 7、2021 年内，公司及全资子公司新获授权：2 项发明专利“一种砂型三维打印机自动控制系统及其控制方法”、“用于金属 3DP 工艺的粘结剂及其制备方法”；3 项实用新型专利“一种卡爪和机床”、“一种大口径耐磨管热处理工装”、“耐磨铸铁管内外圆磨削装置”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .4242 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .148148 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人屈志、主管会计工作负责人李文晖及会计机构负责人（会计主管人员）李文晖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名重大风险事项名称称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、核心技术人员流失风险 公司作为技术和人才密集型企业，稳定的技术团队对公司的持续发展至关重要。公司经过多年的投入和积累，培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术开发队伍。虽然公司已制定完善的研发机制以维持技术团队的稳定性，并且公司核心技术成果均以专利、著作权等形式存在，但公司仍无法完全规避关键研发人员的流失给公司的持续发展带来风险。应对措施：公司采取“关键技术团队研发”的模式，加大关键研发人才的培养，避免因个别关键研发人员的流失给公司发展造成持续的风险；同时公司也完成了管理层和核心技术人员、技术骨干的股权激励方案，进一步降低人才流失的风险。2021 年公司进行了员工持股计划，与管理层、核心技术人员、技术骨干形成合伙人模式，实现“共同成长、相互成就”。5 2、资金风险 若国内外反复无常的新型冠状病毒肺炎疫情以及隔离措施、交通管制等没有进一步改善，公司主营的 3D 打印设备、3D 打印定制化产品、合金零部件等的出货及验收、回款周期会拉长。以上不利于公司保持健康的现金流，对公司稳健持续经营构成风险。应对措施：公司将加应收账款的风险管控，公司财务人员、市场人员联合定期对客户进行催收，对于长期催收未果的客户，公司将采取法律途径收款，以加快资金回笼。公司亦将积极谋求资本市场及金融机构的支持，通过股权和债权融资，扩充资本实力，推动公司健康发展。3、行业技术风险 公司所处的 3D 打印行业属于新兴、高技术含量产业，行业中的国外巨头已经在该领域拥有十分深厚的技术积累，并持续保持较高的研发投入。国内企业虽然近年来发展迅速，在部分领域已逐步迎头赶上，但在基础材料领域和设备稳定性、可靠性方面与国外行业巨头还存在一定的差距。如果不能在技术研发方面逐步缩小差距，则国内 3D 打印行业发展会受到钳制，在当今技术更新速度飞快的趋势下，可能会导致国内 3D 打印行业整体在市场竞争中处于下风。应对措施：公司继续加大研发投入，加大人才引进力度，并联合国内外知名科研院所及行业专家等对基础材料和新技术、新工艺进行立项研发，不断提升设备的各项性能和稳定性、可靠性。4、国内、外公司市场冲击风险 在全球 3D 打印行业中，美国的 ExOne 公司和德国的 Voxeljet 公司、国内的共享装备、爱司凯等也研发出基于微滴喷射的砂型 3D 打印商品化设备。随着上述公司等经营规模的扩大和市场范围的延伸，可能对国内外市场造成一定冲击。应对措施：公司将保持对研发工作的高投入，以确保核心竞争力。与此同时，公司也关注到市场需求的变化，将在产品更新换代中及时调整产品结构或实现功能升级。除此之外，公司将进一步严格质量控制和提升售后人员技能水平，提高产品工作可靠性，以建立良好的市场口碑和品牌形象，使公司高性价比的产品迅速惠及客户并占领市场，在与国内外公司的竞争中处于有利地位。从 2022 年第一季度的订单情况来看，整体发展趋势良好。5、实际控制人控制风险 公司的实际控制人为屈志先生，其直接持有公司 17.2695%的股份，在担任普通合伙人的珠海宝睿华持有公司 8.7573%的股份，在担任普通合伙人的成都唯真持有公司 7.7670%的股份，及通过受托佛山金睿和直接持有公司 25.1481%的表决6 权，期末屈志实际可控制公司 58.9419%的表决权。若屈志先生利用其控股地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策等进行控制，可能会给其他股东带来一定的风险。应对措施：公司建立并完善了董事会议事规则等相关制度，针对重大事项会多方调研并进行多次讨论集体决策。屈志先生个人也非常尊重董事会、股东会、管理层及核心骨干的意见，其工作作风开明，鼓励公司全员积极建言献策，同心协力将公司业绩做大做强。6、税收优惠和政府补助变化风险 公司及全资子公司四川维珍于 2020 年通过国家高新技术企业复审认定，企业所得税税率为 15%，同时公司部分利润来源于营业外收入（政府补助）。若相关税收优惠政策发生变化或享受期限到期后公司不能继续被认定为高新技术企业，从而不能享受上述税收优惠，以及政府补助发生变化，则可能会对公司未来的经营业绩产生一定的影响。应对措施：公司高度重视研发工作，订立明确的研发目标和建立一系列研发工作管理制度，严格按照国家高新技术企业认定要求设立专账和项目台账，为国家高新技术企业的常规检查和认定工作奠定良好基础。公司将进一步加强管理、提升技术、拓展市场，不断扩大经营规模和盈利水平，以降低不能享受税收优惠、政府补助等对公司带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、我司、本公司、股份公司、峰华卓立 指 广东峰华卓立科技股份有限公司 高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 董事会、股东会、监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 广东峰华卓立科技股份有限公司章程 佛山金睿和 指 佛山金睿和投资中心（有限合伙）、公司股东 宝睿华 指 珠海宝睿华投资中心（有限合伙）、员工持股平台 四川维珍 指 四川维珍高新材料有限公司，公司全资子公司 四川卓华 指 四川卓华增材制造有限责任公司，公司全资子公司 3D 打印 指 英文全称 3D Printing，又可简称 3DP，是指基于离散-堆积原理，由零件三维数据驱动直接制造零件的科学技术体系。PCM 指 英文全称 Patternless Casting Manufacturing，中文全称无模铸型制造技术，是将 CAD 计算机三维设计、3D 打印技术与传统铸造工艺有机结合而设计开发出的一种数字化制造的综合技术。广东金瓷 指 广东金瓷三维技术有限公司，控股子公司 成都唯真 指 成都唯真股权投资基金管理中心（有限合伙）、员工持股平台 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东峰华卓立科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong FengHuaZhuoLi Technology Co.,Ltd.FHZL 证券简称 峰华卓立 证券代码 834914 法定代表人 屈志 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 金枫 联系地址 广东省佛山市南海区丹灶镇丹灶物流中心利众路 8 号 C2-2 电话 0757-88775596 传真 0757-88775564 电子邮箱 公司网址 www.fhzl.co 办公地址 广东省佛山市南海区丹灶镇丹灶物流中心利众路 8 号 C2-2 邮政编码 528216 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 24 日 挂牌时间 2015 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-环保、社会公共服务及其他专用设备制造（C359）-其他专用设备制造（C3599）主要业务 增材制造（3D 打印）装备、3D 打印定制化产品、合金零部件 主要产品与服务项目 3D 打印设备、3D 打印定制化产品、合金零部件 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）51,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（屈志）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（屈志），一致行动人为（珠海宝睿华投资中心（有限合伙）、成都唯真股权投资基金管理中心（有限合伙）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440600572354410L 否 注册地址 广东省佛山市南海区丹灶镇丹灶物流中心利众路 8 号 C2-2 是 注册资本 51,500,000 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）五矿证券 主办券商办公地址 深圳市南山区滨海大道 3165 号五矿金融大厦 2401 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）五矿证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 夏玲 何晓娟 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 1 月，公司召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事会第四次会议、2022 年第一次临时股东大会审议通过关于公司前期会计差错更正及以前年度定期报告更正的议案，经前期会计差错更正后，公司 2018 年度、2019 年度两年的年均复合增长率低于 50%，导致进层时不符合所属市场层级进入条件。2022 年 2 月 7 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司作出关于发布广东峰华卓立科技股份有限公司即时降层决定的公告（股转系统公告202222 号），公司于 2022 年 2月 16 日起降层至基础层。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 150,665,346.93150,665,346.93 97,407,295.03 5 54.684.68%毛利率%30.56%30.56%30.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,526,949.482,526,949.48 -6,948,271.736,948,271.73 136.37136.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,427,884.971,427,884.97 -11,054,755.1811,054,755.18 112.92112.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.3.5 59%9%-9.9.4141%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2 2.0303%-1414.9797%-基本每股收益 0.050.05 -0.150.15 1 13333.3333%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 249,696,525.76249,696,525.76 173,236,197.7173,236,197.7 44.1444.14%负债总计 165,844,805.41165,844,805.41 104,065,785.94104,065,785.94 5 59.379.37%归属于挂牌公司股东的净资产 80,005,411.5780,005,411.57 69,170,411.7669,170,411.76 1 15 5.6666%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.551.55 1.461.46 6.686.68%资产负债率%（母公司）4 43 3.9292%36.36.0101%-资产负债率%（合并）66.66.4242%60.60.0707%-流动比率 8 84.064.06%80.57%-利息保障倍数 1.551.55 -1.44-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,148,733.79 24,613,239.66-34.39%应收账款周转率 4.964.96 4.17-存货周转率 2.792.79 1.52-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%44.14%44.14%12.93%12.93%-营业收入增长率%54.68%54.68%-2.38%-净利润增长率%134.83%134.83%-664.26%664.26%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,500,000 47,500,000 8.42%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,234,166.461,234,166.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,565,646.852,565,646.85 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益 1,293.26 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 454,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-555,753.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 390,691.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,622,011.621,622,011.62 所得税影响数 442,741.05 少数股东权益影响额（税后）80,206.0680,206.06 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,099,064.511,099,064.51 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因-不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 递延所得税资产递延所得税资产 2,932,099.92,932,099.9 4,480,573.514,480,573.51 资产总计资产总计:171,687,724.09171,687,724.09 173,236,197.7173,236,197.7 未分配利润未分配利润 -55,837,036.3755,837,036.37 -54,288,562.7654,288,562.76 所有者权益合计所有者权益合计:67,621,938.1567,621,938.15 69,170,411.7669,170,411.76 所得税费用所得税费用 778,683.99778,683.99 -769,789.62769,789.62 净利润净利润 -8,599,279.18,599,279.1 -7,050,805.497,050,805.49 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计差错更正事项的性质及原因 会计差错更正的项会计差错更正的项目目 会计差错更正的内容会计差错更正的内容 受影响的各个比较期间受影响的各个比较期间报表项目名称报表项目名称 20202020 年度年度/2020/2020 年年 1212 月月3131 日累计影响日累计影响数数 调整可抵扣亏损对调整可抵扣亏损对应的递延所得税资应的递延所得税资产产 按照所得税汇算清缴的按照所得税汇算清缴的可弥补亏损调整公司递可弥补亏损调整公司递延所得税资产延所得税资产 递延所得税资产递延所得税资产 1,367,160.041,367,160.04 所得税费用所得税费用 181,313.57181,313.57 年初未分配利润年初未分配利润 1,548,473.611,548,473.61 确认递延所得税负确认递延所得税负债债 按照所得税汇算清缴申按照所得税汇算清缴申报的固定资产一次性扣报的固定资产一次性扣除确认相应递延所得税除确认相应递延所得税负债负债 所得税费用所得税费用 1,730,599.291,730,599.29 递延所得税负债递延所得税负债 1,730,599.291,730,599.29 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司于 2021 年 12 月成功收购谭正龙持有广东金瓷 35%的股权，经收购后，公司持有广东金瓷三维 68.4%的股权，广东金瓷成为公司的控股子公司，纳入合并报表范围。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以微滴喷射/粘结剂喷射增材制造技术为核心，专注于大尺寸高效高精砂型、金属、陶瓷及复合材料的三维数字化智能制造技术装备领域，主营工业级 3D 打印设备及耗材的研发及产销、3D 打印定制化产品服务、合金零部件服务的高新技术企业。粘结剂喷射（Binder Jetting，简称 BJ）金属 3D 打印技术是未来金属 3D 打印大规模快速生产的方式之一，有利于大多数制造行业有效降低制造成本。公司作为一家上规模量产砂型 3D 打印设备的企业，已成为 3D 打印行业整体解决方案的提供商。公司产品主要应用于汽车、军工、航空航天、船舶、机械装备、泵阀等领域，公司通过网站、研讨会、行业展会、论坛、新闻媒体、客户应用口碑以及销售人员主动开拓等方式吸引客户、促成销售。对于 3D 打印设备，公司以直销方式为主，以代理方式为辅，兼营打印砂型服务。购买公司 3D打印设备的既定客户普遍经应用 3D 打印技术后可有效降低成本、加快研发及生产进度；购买公司 3D打印设备的潜在客户，主要在传统产业升级、智能制造生产线和科研领域，由公司向其提供及时、必要、低成本的打印砂型服务，在满足其短期需求的同时，公司建立良好的口碑形象，并通过打印砂型服务有效培养用户黏度，促使其成为购买公司 3D 打印设备的后备军。对于 3D 打印定制化产品，公司以直销方式为主，以代理方式为辅。公司的 3D 打印定制化产品基于 BJ 粘结剂喷射砂型 3D 打印技术，特别适应多品种中小批量或大批量定制化生产的应用场景。在历经多年深耕国内市场后，麦格纳动力总成（江西）有限公司、比亚迪股份有限公司等国内汽车行业知名制造商均与公司建立良好稳定的合作关系。对于拥有经公司确认可靠的订单渠道的代理商，公司愿意与其展开真诚友好合作，实现“共同成长、相互成就”。公司全资子公司四川维珍主要采用直销方式，利用其在特种铸造及特种合金材料方面的优势，结合峰华卓立多年积累的 3D 打印砂型铸造工艺经验，向客户提供多种合金材料的高端零部件，因其品质稳定可靠，在环保、新能源、军工、船舶等行业处于较为领先的地位，已获得国内安德里茨、海申、巨能公司及德国、美国等发达国家的知名企业认可并建立了长期合作关系。公司全资子公司四川卓华主要采用直销方式为主，代理方式为辅，利用峰华卓立的砂型 3D 打印设备和其他工艺的 3D 打印设备为客户提供 3D 打印定制化产品，以弥补公司在国内西南地区市场的快速响应能力，同时利用自身资源代理销售相关 3D 打印设备。公司控股子公司广东金瓷主要进行陶瓷、金属等多种粉末材料的 3DP 技术装备开发及产销，广东金瓷成立至今仅一年时间，凭借公司的技术积累结合国内知名专家团队的群策群力，研发的第一代金14 属 3D 打印机已成功推向市场；第二代金属粉末 3D 打印机也即将面世。公司凭借 3D 打印设备及工艺优势积极推动业务发展，并以 3D 打印设备研发、3D 打印耗材研发和 3D 打印定制化产品的生产实践带动 3D 打印产业升级，3D 打印设备业务与 3D 打印定制化产品业务协同发展，促使公司成长为设备制造和定制化产品生产联动发展的上规模 3D 打印创新型企业。报告期内，公司商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、公司于 2020 年 4 月被佛山市工业和信息化局遴选为佛山市“专精特新”企业，证书编号：2020087，证书有效期为三年。公司于2020 年 12 月 9 日，获得高新技术企业证书，证书编号：GR202044006521，证书有效期为三年；公司于 2021 年 4 月 7 日通过科技型中小企业认定，入库登记编号：202144060508002668，有效期至 2021 年 12 月 31 日。2、四川维珍于 2020 年 9 月 11 日，获得高新技术企业证书，证书编号：GR202051000331，证书有效期为三年；四川维珍于 2021 年3 月 26 日通过科技型中小 企业认定，入库登记 编号：202151011309001783，有效期至 2021 年 12 月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 15 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,734,433.22 2.70%2,284,337.50 1.31.32 2%194.81%应收票据 17,088,056.09 6.84%256,562.61 0.15%0.15%6,560.38%应收账款 41,092,997.2541,092,997.25 1 16.466.46%19,603,106.45 11.11.3 32%2%10109.69.62%2%存货 38,142,924.8138,142,924.81 15.15.2 28%8%36,926,926.12 21.21.3232%3.293.29%投资性房地产 0 0.00%0.00 0.00%0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%2,767,717.73 1.61.60 0%-100.00%固定资产 88,005,191.6788,005,191.67 35.35.2 24%4%39,594,653.73 2 22 2.8 86%6%12122.272.27%在建工程 538,705.17 0.22%31,482,096.01 18.18.1717%-98.29%无形资产 11,403,305.6111,403,305.61 4.4.5757%12,556,297.62 7.7.2525%-9.189.18%商誉 10,662,533.77 4.27%8,138,706.51 4.74.70 0%31.01%短期借款 47,097,456.27 18.86%25,339,055.34 14.14.6363%85.87%长期借款 9,294,908.28 3.72%5,007,486.11 2.2.8989%85.62%应付账款 36,124,413.12 14.47%15,702,605.71 9.9.0606%130.05%预收账款 0 0.00%0.00 0.00%0.00%-合同负债 9,503,740.439,503,740.43 3 3.8181%12,009,971.85 6.936.93%-20.8720.87%应收款项融资 617,713.07 0.25%1,825,165.50 1.01.05 5%-66.16%预付款项 4,957,125.45 1.99%2,681,542.44 1.51.55 5%84.86%其他应收款 6,139,028.266,139,028.26 2.2.4646%1,678,426.65 0.90.97 7%265.76265.76%其他流动资产 2,467,102.43 0.99%2,699,096.20 1.51.56 6%-8.60%使用权资产 9,339,597.25 3.74%0.00 0.00%0.00%100%长期待摊费用 5,799,763.77 2.32%1,486,654.42 0.80.86 6%290.12%递延所得税资产 5,802,802.685,802,802.68 2 2.3232%4,480,573.514,480,573.51 2.592.59%2929.5151%其他非流动资产 403,952.00 0.16%4,774,334.70 2.72.76 6%-91.54%应付职工薪酬 5,585,542.75,585,542.7 2.2.2424%3,389,964.07 1.91.96 6%64.7764.77%应交税费 3,575,554.463,575,554.46 1.1.4 43%3%1,669,272.92 0.90.96 6%114.2114.2%其他应付款 16,594,195.58 6.65%14,523,448.61 8.8.3838%14.26%一年内到期的非流动负债 8,436,573.05 3.38%9,929,735.88 5.75.73 3%-15.04%其他流动负债 13,143,166.99 5.26%1,776,094.93 1.03%1.03%640.00%16 租赁负债 5,728,725.14 2.29%0.00 0.00%0.00%100.00%长期应付款 4,524,943.50 1.81%13,765,069.35 7.957.95%-67.13%递延收益 4,126,187.534,126,187.53 1.1.6 65%5%290,747.62 0.17%0.17%1,319.16%1,319.16%递延所得税负债 2,054,552.632,054,552.63 0.0.8282%662,333.55 0.30.38 8%210.2210.2%其他非流动负债 54,845.73 0.02%0.00 0.00%0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年增加 194.81%，主要原因系本期合并范围增加广东金瓷导致。2、应收票据较上年增加 6,560.38%，主要是由于收入增长、背书未到期的银行承兑汇票不终止确认。3、应收账款较上年增加 109.62109.62%，主要原因是市场活跃、需求旺盛，公司各项产品的销售规模比去年同期有大幅增长；为缩短迁建新厂房周期，公司提高生产效率，货物完成交付时间相比去年同期提前（尤其是 3D 打印定制化产品），但部分大客户因约定的结算周期未到而未支付货款而导致。4、长期股权投资较上年减少 100.00%，主要原因系报告期内完成对参股公司广东金瓷 35%股权收购，纳入合并范围导致。5、固定资产较上年增加 12122.272.27%，主要原因系四川维珍新厂房竣工由在建工程转固定资产导致。6、在建工程较上年减少 98.29%，主要原因系四川维珍新厂房竣工由在建工程转固定资产导致。7、商誉较上年增加 31.01%，主要原因系报告期内完成对参股公司广东金瓷 35%股权收购所致。8、短期借款较上年增加 85.87%，主要原因系扩大生产经营的资金需求，公司增加短期融资力度所致。9、长期借款较上年增加 85.62%，主要原因系一年到期需要转入的“一年内到期的非流动负债”的长期借款比上年同期少。10、应付账款较上年增加 130.05%，主要原因系四川维珍迁建新厂房工程及扩大生产经营导致。11、应收款项融资较上年减少 66.16%，主要原因系商业承兑汇票风险高，公司要求客户减少以商业承兑汇票方式支付货款所致。12、预付账款较上年增加 84.86%，主要原因系公司厂房搬迁装修预付工程款导致。13、其他应收款较上年增加 265.76265.76%，主要原因系四川维珍国有土地搬迁补偿款导致。14、使用权资产较上年增加 100.00%，主要原因系财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行，会计政策变更导致。15、长期待摊费用较上年增加 290.12%，主要原因系进行四川卓华厂房装修工程以满足峰华卓立快速制造事业部的生产线搬迁需要导致。16、递延所得税资产较上年增加 2929.5151%，主要原因系四川卓华可抵扣亏损导致。17 17、其他非流动资产较上年减少 91.54%，主要原因系四川维珍新厂房竣工投产，预付固定资产购置款减少导致。18、应付职工薪酬较上年增加 64.7764.77%，主要原因系为满足订单量增长需要，扩大生产经营导致。19、应交税费较上年增加 114.2114.2%，主要原因系与随收入而增长 20、其他流动负债较上年增加 640.00%，主要原因系背书未到期的银行承兑汇票不终止确认。21、租赁负债较上年增加 100.00%，主要原因系财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行，会计政策变更导致。22、长期应付款较上年减少 67.13%，主要原因系随四川维珍新厂房竣工的国有土地房屋搬迁长期应付款完结导致。23、递延收益较上年增加 1 1,319319.1616%，主要原因系报告期内完成对参股公司广东金瓷 35%股权收购，纳入合并范围导致。24、其他非流动负债较上年增加 100.00%，主要原因系淘汰落伍的固定资产在报告期未开发票的待转销项税额导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 150,665,346.93150,665,346.93-97,407,295.03-5 54.684.68%营业成本 104,622,987.25104,622,987.25 69.4469.44%67,390,335.23 69.18%55.55.2525%毛利率 30.5630.56%-30.82%-销售费用 7,286,260.797,286,260.79 4.4.8484%4,339,040.18 4.45%67.9267.92%管理费用 14,122,645.62 9.9.3737%13,043,545.80 13.39%8.27%研发费用 13,710,612.6413,710,612.64 9.19.1%11,602,598.19 11.91%18.1718.17%财务费用 5,711,307.18 3.3.7979%4,560,614.37 4.68%25.23%信用减值损失-626,269.42626,269.42 -0.0.4242%-317,524.18-0.33%97.2497.24%资产减值损失-437,651.04-0.29%0.29%-7,951,076.94-8.16%-94.50%其他收益 1,487,875.881,487,875.88 0.0.9999%2,871,317.97 2.95%-48.1848.18%投资收益-1,274,369.50-0.