834815_2021_巨东股份_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

浙江巨东股份有限公司 1 2021 年度报告 巨东股份 NEEQ:834815 浙江巨东股份有限公司 ZHEJIANG JUDONG CO.,LTD.浙江巨东股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 浙江巨东股份有限公司当选 2021 年度中国循环经济协会理事单位 浙江巨东股份有限公司于 2021 年 8 月被评为浙江省 AAA 级“守合同重信用”企业 子公司浙江华龙巨水暖通科技有限公司 于 2021 年 12 月被认定为高新技术企业 浙江巨东股份有限公司 2022 年 1 月获得“浙江制造”认证证书 浙江巨东股份有限公司 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4848 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .5252 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5656 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .199199 浙江巨东股份有限公司 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人应友生、主管会计工作负责人阮高辉及会计机构负责人（会计主管人员）应微保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料主要依赖进口的风险 公司生产经营所需的原材料主要为回收铜、铝、钢铁为主的废五金、废电机和废电线电缆。与采购国内废旧金属原料相比，从日本等国家采购的成本较低，且原材料品质高。公司为保持采购渠道的稳定性，与各大供应商建立了良好的关系。为维系供应商，公司采取了诸多措施。目前市场货源充足，供应渠道畅通。如果部分供应商出现经营困难、停产、交付能力下降等情况，公司在短期内将存在原材料采购短缺的风险，会对公司正常稳定经营造成一定程度的负面影响。应对措施：通过采购渠道多样化、差异化提高竞争能力，通过与优质供应商建立长期合作关系来稳定优质货源，建立现代化的信息系统来提高采购的效率和完善科学的管理。在持续发展海外市场的同时，公司积极开拓国内原材料供应市场，目前已取得一定成效。市场开拓风险 公司主要生产经营所在地位于浙江省台州市，受有色金属行业区域集中度和运输成本的影响，公司销售范围集中在浙江及其周边 500 公里左右地区，主要包括江浙沪地区、江西省和福建省等。在过去的生产浙江巨东股份有限公司 5 经营活动中，公司建立了广泛而稳固的客户群基础，上下游渠道的畅通使得公司产品具备较强的竞争优势。近年来，公司在稳固现有市场的同时，加大对其他区域市场的开拓力度，建立了较为完备的客户网络，并形成了稳定的供应关系。尽管公司具备较强的市场开拓能力，但仍不能排除受各种非预期因素影响导致出现新增产能短期内难以消化，从而影响公司经营以及新增投资项目效益的风险。特别是随着公司逐步深入铜、铝、钢铁深加工业务，面临的市场竞争日趋激烈。如果公司不能积极有效开拓销售市场，这将会对公司规模扩张和生产经营产生不利影响。应对措施：公司注重产品质量及口碑，通过品牌化运作、专业化服务以及信息化手段，加大市场推广的投入力度，采取灵活的营销策略不断开拓市场。同时，加强销售人员的培训并实行考核激励制度，提升销售能力。产品和原料价格波动的风险 公司原材料价格受供求变动和宏观经济波动等方面因素影响，对公司经营成本及利润有较大影响。同时，公司的主要产品为再生铜、再生钢、铜棒、阀门和铝锭等。产品具有大宗商品的属性，其价格与铜、铝、钢铁价格波动趋势具有一致性。目前国内外有色金属市场基本接轨，价格受国内外经济政治环境、金融市场情况以及供需结构等变化的影响较大。如果原材料价格相对上升或者大宗商品价格下跌，公司可能面临毛利率下降和经营业绩下滑的风险。应对措施：一方面，公司凭借较大的规模优势、市场预测能力、议价能力，通过与主要供应商建立长期合作关系，能够积极规避原材料价格波动带来的风险；另一方面，公司致力于通过技术创新优化产品结构，增加产品的技术含量和附加值，减少对低端产品和低利润产品的销售依赖。通过大力发展深加工项目，提升竞争力并扩大利润空间。同时，公司通过维持库存、稳定销售的经营模式，在一定程度上能够避免价格波动的风险。存货规模较大及跌价损失的风险 报告期末，公司存货的账面价值为 180,289.13 万元，占流动资产的比例为 71.93%。公司存货余额主要为原材料和库存商品。公司原材料采购主要来自境外，需要一定采购周期，需要保持较高的原材料库存水平以满足正常生产经营。尽管公司通过订立合理的采购计划、设置科学的库存管理流程，拓展销售渠道等手段有效减少和控制库存量。但如果未来铜、铝等有色金属价格大幅下降，则公司存在计提大额存货跌价准备的可能，从而导致公司出现经营业绩下滑的风险。应对措施：订立科学合理的供产销计划、设置科学的库存管理流程，加强仓库管理人员的业务培训，从而有效减少和控制库存量。同时，公司充分利用产能，并通过技术改造、机器换人提高生产效率，加快存货周转，以有效减少库存。汇率波动风险 公司的境外原材料采购以及子公司华龙巨水产品出口主要以日元或美元结算，报告期内人民币对日元和美元均有不同幅度的波动，汇率波动对公司的经营业绩产生了一定影响。虽然公司采取了适量购买远浙江巨东股份有限公司 6 期外汇合约、尽量缩短境外收付款周期等措施来规避汇率风险，但仍无法避免因人民币与日元和美元之间的汇率波动给公司经营业绩带来的风险。如果未来日元和美元兑人民币汇率持续走强，公司将存在经营业绩下滑的风险。应对措施：公司制定了套期保值业务管理制度，到单未锁汇日元、美元金额超过一定规模后，公司将通过锁汇等手段将日元、美元汇率锁定，消除汇率的波动对公司的经营业绩可能产生的不利影响。另一方面，公司也通过采取更加丰富的金融工具来规避汇率波动，同时降低汇兑损益的风险。此外，公司以美元结算的进口业务与子公司华龙巨水以美元结算的出口业务相结合，能够有效降低人民币与美元之间汇率波动带来的风险。流动性风险 公司原材料采购周期较长、采购量大，原材料采购占用资金较多，需要大量的营运资金以维持正常的生产经营。目前，公司主要通过自身积累和银行贷款来满足其营运资金的需求，报告期末，公司短期借款余额为 102,703.91 万元，占流动负债的比例为 50.87%，占比较大。同期公司的资产负债率为 61.77%。随着未来新增项目投产，铜、铝深加工业务拓展，其产能将不断提高，对营运资金的需求将进一步提高。此外，公司需要针对原材料价格波动趋势和生产情况调整库存量，也会增加对营运资金的需求。公司若不能积极开拓资金筹措渠道或者不能对资金进行有效利用，将面临营运资金不能满足产能扩张，进而制约业务发展的风险。应对措施：公司将加强存货管理，努力降低存货的资金占用以改善公司经营活动现金流情况。此外，公司将继续加强与银行、海关等机构之间的联系，争取不同机构对公司的授信，增加公司间接融资渠道，从而缓解流动资金紧张情况。行业政策发生变化的风险 公司所处行业为废弃资源综合利用业，具有一定的特殊性，公司开展业务必须符合相关环保规定，必须取得相应的资格或许可。未来如果国家环保政策或相关政策发生变化，则公司可能将为遵守有关法规而支付更多成本和资本性支出。公司在境外采购原材料时，对废旧金属材料的规格和质量遵循产业政策的要求。如果国家未来进一步提高废金属进口标准，公司可能面临原材料供应不足或成本提高的风险。应对措施：公司历来重视环保和安全设施的投入与环境保护和职业安全的规范化运作，以使公司环保设备设施和安全防护、日常运作符合环保和安全方面的规范要求。公司以高于取得行业经营资格和许可证书的法律法规标准进行日常管理，使公司的日常运行能力稳步提高，也大大降低了国家环保政策和其他相关政策变化所带来的经营风险；另一方面，公司开展海外回收拆解业务，并且大力开拓与国内废五金类固体废物回收拆解相关的业务，以保障原料供应。收购资产投资回报周期长的风险 公司于 2018 年 9 月 25 日披露了收购资产的公告，以交易价格人民币 17,250.75 万元收购华龙巨水 51%股份，华龙巨水成为公司控股子公司。一方面，本次投资经过了详尽充分的调研，且华龙巨水所处浙江巨东股份有限公司 7 公司下游行业，业务上与公司有较强关联性；另一方面，本次收购公司共出资 17,250.75 万元，整体投资强度较大；同时，市场因素对于投资收益存在较大影响，且公司对子公司的管控也需要时间进一步完善。综上而言，本次收购尚存在投资回报周期超过预期的风险。应对措施：公司委派部分董事、监事、高管等人员入驻华龙巨水，加强对子公司的内部管理。同时公司注重母公司与子公司间的资源整合，促使双方发挥各自的优势，逐步形成业务上的协同效应，共同提升双方的市场竞争力，从而有效缩短收购资产的投资回报周期。实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人应友生、林春芳、应函扬、应梦茜持有公司股权比例较高，虽然公司自设立以来未发生过实际控制人损害其他股东利益的行为，且公司制订了一系列内部控制制度，如建立了较为完善的公司法人治理结构，实际控制人针对避免同业竞争、减少关联交易作出了承诺等，力求在制度安排上防范实际控制人操纵公司现象的发生，但不能排除实际控制人通过行使表决权对公司的人事、经营管理等重大决策进行控制的可能性，这可能对公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生不利影响。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：公司已通过公司章程股东大会议事规则董事会议事规则 对外担保管理制度等一系列制度安排，完善了公司经营管理与重大事项的决策机制，通过加强管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 浙江巨东股份有限公司 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、巨东股份、本公司、本集团 指 浙江巨东股份有限公司 巨东精密铸造 指 控股子公司台州巨东精密铸造有限公司 巨东科技 指 全资子公司台州巨东科技有限公司 巨东再生资源 指 原全资子公司台州巨东再生资源有限公司 日本东和 指 全资子公司东和株式会社 巨东金属 指 全资子公司巨东金属资源有限公司 华龙巨水 指 控股子公司浙江华龙巨水科技股份有限公司 金锋新材料 指 参股公司台州市金锋新材料科技有限公司 股东大会 指 浙江巨东股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江巨东股份有限公司董事会 监事会 指 浙江巨东股份有限公司监事会 主办券商 指 华泰联合证券有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 浙江巨东股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 本报告 指 浙江巨东股份有限公司 2021 年年度报告 报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 浙江巨东股份有限公司 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江巨东股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG JUDONG CO.,LTD.ZHEJIANG JUDONG 证券简称 巨东股份 证券代码 834815 法定代表人 应友生 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 应函扬 联系地址 浙江省台州市路桥区金属资源再生产业基地黄金大道 1 号 电话 0576-82671517 传真 0576-82680553 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省台州市路桥区金属资源再生产业基地黄金大道 1 号 邮政编码 318000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 13 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-废弃资源综合利用业（C42）-金属废料和碎屑加工处理（C421）-金属废料和碎屑加工处理（C4210）主要业务 再生金属及阀门产品的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 铜、铝、钢等再生金属及阀门产品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）210,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为应友生 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为应友生、林春芳、应函扬、应梦茜，一致行动人为台州市鑫奥经济咨询合伙企业（有限合伙）浙江巨东股份有限公司 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133100068450900XM 否 注册地址 浙江省台州市路桥区金属资源在生产业基地黄金大道 1 号 否 注册资本 210,000,000 元 否 本公司注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华泰联合证券有限责任公司、方正证券承销保荐有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401、北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）华泰联合 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张萱 魏亚宾 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江巨东股份有限公司 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,439,372,826.51 3,981,619,718.26 61.73%毛利率%12.38%9.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 370,136,922.79 112,994,252.35 227.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 421,245,364.72 120,858,895.29 248.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）38.74%15.81%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）44.09%16.92%-基本每股收益 1.76 0.54 225.93%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 3,358,365,218.92 2,447,357,698.90 37.22%负债总计 2,074,453,998.18 1,510,667,801.30 37.32%归属于挂牌公司股东的净资产 1,061,583,849.32 770,290,965.65 37.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.06 3.67 37.87%资产负债率%（母公司）59.24%47.82%-资产负债率%（合并）61.77%61.73%-流动比率 1.24 1.12-利息保障倍数 18.98 7.00-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-164,957,981.58 222,423,672.39-174.16%应收账款周转率 21.96 16.00-存货周转率 3.87 3.24-浙江巨东股份有限公司 12 (四四)成长情成长情况况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%37.22%6.86%-营业收入增长率%61.73%8.37%-净利润增长率%189.11%74.91%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 210,000,000 210,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常非经常性性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,909,638.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,090,719.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益-63,673,807.64 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 820,039.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,489,271.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,535,528.21 非经常性损益合计非经常性损益合计-62,626,430.59 所得税影响数-16,156,449.15 少数股东权益影响额（税后）4,638,460.49 非经常性非经常性损益净额损益净额-51,108,441.9351,108,441.93 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 浙江巨东股份有限公司 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 投资性房地产（自本项起为合并报表科目）117,256,673.37 0 固定资产 417,928,662.14 482,879,896.61 无形资产 161,620,211.83 213,925,650.73 营业收入 3,981,619,718.26 3,981,619,718.26 其中：主营业务收入 3,970,859,396.66 3,957,304,127.46 其他业务收入 10,760,321.60 24,315,590.80 营业成本 3,578,395,426.73 3,613,633,269.87 其中：主营业务成本 3,571,332,831.03 3,593,015,404.97 其他业务成本 7,062,595.70 20,617,864.90 销售费用 63,703,742.12 28,465,898.98 投资性房地产（自本项起为母公司报表科目）117,256,673.37 0 固定资产 170,918,509.67 235,869,744.14 无形资产 62,789,489.48 115,094,928.38 营业成本 2,517,087,208.09 2,522,590,889.05 其中：主营业务成本 2,507,099,586.34 2,512,603,267.30 销售费用 10,134,856.47 4,631,175.51 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的 企业会计准则第 21 号一一租赁（财会(2018)35号），本集团自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据准则的衔接规定，承租人可以选择按照企业会计准则第 28 号一会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用追溯调整法处理，或根据首次执行本准则的累积影响数调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本集团根据首次执行本准则的累积影响数调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本集团执行新租赁准则对财务报表项目影响列示如下：A、合并财务报表 项目项目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 调整金额调整金额 2022021 1 年年 1 1 月月 1 1 日日 使用权资产 4,925,769.07 4,925,769.07 浙江巨东股份有限公司 14 固定资产 482,879,896.61-672,367.96 482,207,528.65 一年内到期的非流动负债 3,930,693.99 3,025,358.78 6,956,052.77 其他流动负债 10,581,120.10 87,186.44 10,668,306.54 租赁负债 1,983,064.90 1,983,064.90 长期应付款 3,704,700.98-842,209.01 2,862,491.97 B、母公司财务报表 母公司执行新租赁准则未对财务报表项目产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司合并财务报表范围包括台州巨东精密铸造有限公司、东和株式会社、台州巨东科技有限公司、台州巨东再生资源有限公司、浙江华龙巨水科技股份有限公司、浙江华龙巨水暖通科技有限公司、浙江伊韦特精密机械有限公司、威艾居国际贸易（上海）有限公司、上海森蕾智能科技有限公司、JUDONG METAL RESOURCES SDN BHD（巨东金属资源有限公司）、V&G BRASIL COMERCIO DE VALVULAS E PRODUTOS SANITARIOS SOCIEDADE UNIPESSOAL LTDA（华龙巨水巴西阀门和卫浴产品销售公司）共十一家子公司。其中，台州巨东再生资源有限公司已于 2021 年 4 月注销，新设华龙巨水巴西阀门和卫浴产品销售公司一家三级子公司。详见财务报表附注“七、合并范围的变化”及财务报表附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。浙江巨东股份有限公司 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于制造业中的废弃资源综合利用业，细分行业属于金属废料和碎屑加工处理。公司主营业务为再生金属产品及阀门产品的研发、生产和销售。公司致力于循环经济产业链的延伸和创新，通过全产业链的布局实现从再生铜、再生铝、再生钢到铜线铜阀、精密铸件等的全套生产流程。公司的使命是“专注再生资源，引领循环经济，创造美好生活”。2021 年度公司当选中国循环经济协会理事单位；2022 年 1 月公司获得“浙江制造”认证证书；2019 年控股子公司华龙巨水被认定为浙江省“隐形冠军”企业。报告期内，公司根据战略发展规划持续发力精深加工板块，降成本、挖潜力、增效益，推进产业升级，积极拓展下游产业链，提高产品附加值，创造了骄人的业绩，公司的综合竞争实力和行业影响力进一步提升。公司拥有的关键资源主要为稳定的上游供应商及丰富的再生资源数据和管理运营经验。公司主要盈利模式为利用各种废旧金属材料，通过拆解、分选、熔炼、铸造等生产工序，生产出含铜、铝、钢的再生金属产品，从而实现废弃资源的循环利用。公司的主要产品为再生铜、再生钢、铜棒、阀门和铝锭等，主要销售给金属制造加工企业和商贸企业。公司的生产和销售周期较短，分产品主要采取现货现结或赊销的销售方式，以直销为主，产品售价随行就市。经过多年的沉淀，公司在上游原材料采购方面积累了一批稳定的供应商，建立了良好的合作关系。由于公司产品质量优良、供应量充足，公司已成为多家下游大型知名客户的首选供应商，同下游客户建立了稳定的战略合作关系。公司建立了适应市场竞争的业务流程体系和持续的盈利模式，收入来源于产品销售。报告期初至今，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。与创新属性与创新属性相关的认定情况相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 一、公司控股子公司华龙巨水被浙江省经济和信息化厅认定为 2021 年度浙江省“专精特新”中小企业；二、公司控股子公司华龙巨水被认定为 2019 年浙江省“隐形冠军”企业，评定结果有效期 3 年；三、公司三级子公司浙江华龙巨水暖通科技有限公司于 2021年 12 月再次被认定为高新技术企业。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 浙江巨东股份有限公司 16 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资资产负债结构分析产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 115,107,838.53 3.43%129,205,091.95 5.28%-10.91%应收票据 31,124,593.75 0.93%9,294,521.06 0.38%234.87%应收账款 308,624,547.40 9.19%277,877,476.62 11.35%11.06%存货 1,802,891,291.70 53.68%1,109,240,165.52 45.32%62.53%投资性房地产 0.00 0.00%0 0%0%长期股权投资 7,228,778.65 0.22%6,256,250.00 0.26%15.54%固定资产 549,052,584.75 16.35%482,879,896.61 19.73%13.70%在建工程 11,178,326.61 0.33%52,343,439.43 2.14%-78.64%无形资产 200,648,595.40 5.97%213,925,650.73 8.74%-6.21%商誉 25,059,037.59 0.75%25,059,037.59 1.02%0.00%短期借款 1,027,039,052.54 30.58%619,164,220.80 25.30%65.88%长期借款 12,589,013.46 0.37%16,642,260.77 0.68%-24.36%资产资产负债项目重大变动原负债项目重大变动原因因：1应收票据较期初增长 234.87%，主要系本期收取客户银行承兑汇票增加所致；2存货较期初增长 62.53%，主要系本期大宗商品涨价及公司业务规模扩大期末备货所致；3在建工程较期初减少 78.64%，主要原因系日本子公司工程建设完工转入固定资产所致；4短期借款较期初增长 65.88%，主要原因系公司规模扩大，短期经营性资金需求增加所致。2 2、营营业情况业情况分分析析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 浙江巨东股份有限公司 17 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 6,439,372,826.51-3,981,619,718.26-61.73%营业成本 5,641,981,596.39 87.62%3,613,633,269.87 90.76%56.13%毛利率 12.38%-9.24%-销售费用 34,188,697.48 0.53%28,465,898.98 0.71%20.10%管理费用 122,260,938.64 1.90%92,548,232.62 2.32%32.11%研发费用 15,632,185.39 0.24%12,450,081.51 0.31%25.56%财务费用-1,951,721.41-0.03%45,748,364.92 1.15%-104.27%信用减值损失-7,896,287.64-0.12%-4,653,967.42-0.12%69.67%资产减值损失-22,190,731.45-0.34%-6,195,815.14-0.16%258.16%其他收益 28,172,584.25 0.44%31,897,571.30 0.80%-11.68%投资收益-65,562,327.74-1.02%-6,123,074.94-0.15%970.74%公允价值变动收益 3,424,048.31 0.05%-2,787,507.54-0.07%-222.84%资产处置收益-2,865,952.97-0.04%-1,111,895.12-0.03%157.75%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 534,844,123.42 8.31%184,181,692.86 4.63%190.39%营业外收入 809,860.36 0.01%1,101,621.78 0.03%-26.48%营业外支出 3,342,817.18 0.05%5,725,645.37 0.14%-41.62%净利润 396,124,971.77 6.15%137,013,886.44 3.44%189.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1营业收入较上年同期增长 61.73%，主要原因系主营业务增长及主要产品涨价所致；2营业成本较上年同期增长 56.13%，主要原因系营业成本随营业收入同步增长所致；3管理费用较上年同期增长 32.11%，主要原因系本期公司环保费用增加所致；4财务费用较上年同期下降 104.27%，主要原因系本期汇率波动实现汇兑收益；5信用减值损失较上年同期增长 69.67%，主要原因系国际经济、政治环境波动加剧，公司针对特定境外区域单项计提减值准备增加所致；6资产减值损失较上年同期增长 258.16%，主要原因系期末大宗商品价格下跌计提存货减值准备增加所致；7投资收益较上年同期下降 970.74%，主要原因系公司为保持经营稳定，公司持续开展的商品套期、外币锁汇业务本期随市场环境波动加剧所致；8 公允价值变动收益较上年同期变动-222.84%，主要原因系本期外币锁汇及大宗商品套期业务随市场环境波动，确认损益增加所致；9资产处置收益较上年同期变动 157.75%，主要原因系本期固定资产处置损失增加所致；10营业利润较上年同期增长 190.39%，主要原因系公司营业收入增加盈利能力提高所致；11营业外支出较上年同期下降 41.62%，主要原因系本期固定资产处置损失减少所致；12净利润较上年同期增长 189.11%，主要原因系公司营业收入增加盈利能力提高所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 浙江巨东股份有限公司 18 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,405,506,273.96 3,957,304,127.46 61.87%其他业务收入 33,866,552.55 24,315,590.80 39.28%主营业务成本 5,614,185,412.99 3,593,015,404.97 56.25%其他业务成本 27,796,183.40 20,617,864.90 34.82%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%废旧金属 3,521,978,920.04 3,031,118,086.08 13.94%86.08%77.07%45.87%铜棒 425,371,596.00 362,437,741.32 14.80%68.37%48.96%300.60%铝锭 1,442,698,465.57 1,384,733,385.38 4.02%55.35%53.13%53.28%阀门及配件 968,105,184.20 791,566,233.05 18.24%25.61%25.74%-0.45%其他 81,218,660.70 72,126,150.56 11.20%-40.68%-42.13%24.72%按区按区域分类分域分类分析析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期实现营业收入 6,439,372,826.51 元，较上年同期增长 61.73%，公司积极拓展客户群，优化产品结构，紧抓下游客户需求，实现销售量、生产量较上年同期大幅增长，同时铜、铝等大宗商品价格上涨，公司各产品类别毛利率显著提升。其他收入较上年同期下降 40.68%，主要原因是本期金锋新材料不再纳入合并报表范围内。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 台州市诚际金属有限公司 203,511,350.31 3.16%否 2 江苏苏启商贸有限公司 180,272,662.55 2.80%否 3 贵溪晟邦金属有限公司 167,174,147.66 2.60%否 4 贵溪市淼鑫铜业有限公司 133,694,428.43 2.08%否 5 贵溪大金铜业有限公司 128,427,630.86 1.99%否 合计合计 813,080,219.81 12.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 HONGHAI RECYCLING ENTERPRISES 436,832,799.82 7.10%否 浙江巨东股份有限公司 19 COMPANY LIMITED 2 THE DAVID J.JOSEPH COMPANY 165,052,970.87 2.68%否 3 TAKADA SHOJICO.,LTD 115,853,536.90 1.88%否 4 HEIWA SHOJI CO.,LTD 112,185,279.37 1.82%是 5 GYOKUEI CORP 93,527,677.40 1.5