834679_2021_恒润股份_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 1 2021 恒润股份 NEEQ：834679 湖南恒润高科股份有限公司（HUNAN HERON HIGH TECHNOLOGY.年度报告 湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 子公司恒润汽车首款新能源乘用车 A0 级三门四座电动越野车型已开始全面对外销售。在此车型基础上，又成功开发出改进升级版的五门四座纯电动多用途乘用车（型号HRQ6370BEV）。此款新车型产品结构设计更先进，操控系统更智能化，更适合用户需求。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .8383 湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈建平、主管会计工作负责人陈建平及会计机构负责人（会计主管人员）陈水平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 原材料价格波动的风险 公司环卫专用车产品的主要原材料包括底盘、电气液压。公司环卫专用车产品的主要原材料包括底盘、电气液压元器件、自制件和外协件等,合计占其成本的比重为 85%左右,供应商的主要生产材料为钢材。自钢铁行业淘汰过剩产能，进行转型升级，钢材价格持续上涨，对本公司原材料价格会产生一定影响。公司将加强对上游供应商的优化和管理,加大底盘、零部件的自我供给,强化采购信息管理和优化预先采购制度,多管齐下以尽可能地消除原材料价格波动的风险。市场竞争加剧的风险 目前,公路市政养护专用车行业竞争格局已基本形成,国家对公路市政养护专用车行业实施准入管理。行业内公司所面对的市政、公路等用户在进行设备采购时普遍采用招投标制度,对投标者进行资格审查。而在参与投标阶段,所有厂商都面临其他厂商的直接竞争。行业内已具有较多的生产企业,市场化程度较高,传统的中低端产品领域市场竞争较为激烈,新型的高端产品仅少数国内外企业生产。随着国内公路市政养护专用车市场需求的进一步扩大,行业内主要竞争对手将不断扩大经营规模并加湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 5 大市场开拓力度。另外,实力较强的整车企业、底盘企业也可能陆续进入该行业,成为潜在的竞争对手,公司未来可能面临更加激烈的竞争压力。公司将充分发挥多年来积累的生产技术工艺优势,不断加强研发新技术,在保证产品质量及工艺水平的同时降低成本,依靠技术、价格、服务上的优势,参与市场竞争。核心技术泄密和技术人员流失风险 公路市政养护专用车行业属于技术密集型行业,对研发技术人员的依赖度较高。目前,公司拥有一支专业化的研发团队,已具备在汽车、发动机、液压控制、自动化及计算机通讯等方面的研发能力,公司研发技术人员的自主创新能力得到很大提升。但是,如果竞争对手通过更高的薪资待遇吸引公司研发技术人才,或者其他因素导致公司研发技术人才离职,公司将面临核心技术人员流失的风险。一旦核心技术人员流失、技术保密措施执行不严或者专利保护措施不力,都将带来核心技术泄密的风险。确保公司研发队伍的稳定是公司的基本人才战略之一,是有效规避知识产权流失的最有效的办法。在防范人才流失,特别是公司骨干人才的流失方面,公司采取了一系列措施,包括:为员工提供良好的工资及福利待遇;与所有员工签订保密协议及劳动合同;实施项目分红、项目奖励等;公司每年开展各种形式的聚会,加强与员工的交流与沟通,积极开展各种各样的企业文化教育,实现待遇留人、感情留人、事业留人、机制留人。新产品研发的风险 公司一直坚持追求技术领先的战略,坚持自主创新。同时,公司非常重视研发投入,研发了一批具备行业领先优势的产品。随着市场竞争的加剧以及公路市政养护专用车技术专用性和多样性趋势的发展,公司为持续保持竞争优势,必须持续加大研发的投入和增强技术储备。在国内外同行业不断增加研发投入的大背景下,公司受研发能力、研发条件和认知等因素的限制,存在研发失败的风险,这种风险可能导致公司不能按计划开发出新产品,或者开发的新产品在技术、性能、成本等方面不能适应市场环境的快速变化,进而影响到公司的生产经营。对于行业内技术发展方向的把握,公司将通过相关协会的研讨交流,把握国内技术动态,同时不断追踪国外先进技术,掌握并积累前沿的工艺与技术,将此风险的影响降低到最低,将此行业内企业均面临的风险转化为公司发展的新机遇。受宏观经济影响，子公司投入风险 公司所处的公路市政养护专用车行业与民生密切相关,当前,我国已进入城镇化加速发展时期,改善城镇人居环境和市容市貌已经成为城市发展的必然趋势,公路市政养护专用车市场需求总体趋强,总体来说行业受宏观经济影响较小。但是,由于公司主要客户为公路管理局、城市建设管理局及高速公路建设开发公司等行政事业单位及民营养护公司,采购资金主要来源于企业自有资金。如果未来出现范围较大、时间较长、影响较深的经济波动,仍将对公司产品的市场需求产生不利影响。公司以现有环卫专用车、路桥养护专用车为基础,进行各类产品的系列化、多样化、深度化开发,同时重点进行新能源环卫专用车系列产品的开发,力求将其打造成未来发展新的增长点。公司控股子湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 6 公司恒润汽车(持股比例 51%)致力于生产、研发和销售底盘(含新能源底盘)及整车,同时可为恒润股份研发和生产所需的各类专用车底盘。若子公司未能盈利,将对母公司带来不利影响,将会对公司的经营盈利构成不利影响。公司将进一步通过提升产品技术含量和新产品研发、加大市场开拓力度、完善售后服务体系、加大科研创新等措施来提高公司营业收入和盈利能力,保障公司持续经营能力。应收账款较大的风险 虽然公司的客户主要为政府类客户,包括公路管理局、城市建设管理局及高速公路建设开发公司等,回款时间受财政资金拨付周期的影响,回款时间多集中于下半年,发生坏账的可能性较低。但是,由于公司应收账款金额较大,如果发生坏账,将对公司资产质量及财务状况产生不利影响。公司将加强应收账款账龄分析和跟踪评价,健全逾期应收账款催收管理制度,严格执行应收账款坏账准备计提,逐步建立限制赊销额制度等,降低应收账款坏账风险。公司治理和内部控制风险 公司控股股东为陈建平,陈建平、聂淑连夫妻和儿子陈彪合计持有公司 75.58%的股份,为公司的共同实际控制人。陈建平担任公司董事长、总经理,陈彪担任公司副董事长、副总经理。陈建平及其家庭成员能够对公司的股东大会决议、董事和高级管理人员的提名及任免产生重大影响。若实际控制人利用相关管理权限对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司或其他股东利益。随着公司的快速发展,生产经营规模将不断扩大,从而对未来公司治理和内部控制提出更高的要求。虽然经过改制和主办券商的辅导,公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制制度,但内部控制具有其局限性,公司未来经营中存在治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。公司将继续深化公司治理理念,不断完善内部控制制度,充分发挥监事会的监督作用,提高规范运作的意识,严格按照各项管理、控制制度规范运行,确保公司的各项内部控制及管理制度能够得到切实有效地执行。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 恒润股份、公司、本公司 指 湖南恒润高科股份有限公司 恒润汽车 指 湖南恒润汽车有限公司 研究院 指 湖南恒润汽车研究院有限公司 恒利建筑 指 湖南恒利建筑工程有限公司 公司章程 指 湖南恒润高科股份有限公司公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 中审众环、会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期、最近一年 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南恒润高科股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN HERON HIGH TECHNOLOGY CO.,LTD-证券简称 恒润股份 证券代码 834679 法定代表人 陈建平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陈水平 联系地址 湖南省湘潭市湘潭九华经济区宝马东路 3 号 电话 0731-58308039 传真 0731-58308088 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 湖南省湘潭市湘潭九华经济区宝马东路 3 号 邮政编码 411101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 17 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C36汽车制造-C362改装汽车制造-C3620改装汽车制造、C3610 汽车整车制造 主要产品与服务项目 整车及专用车、专用设备的研究、生产、销售、维修及租赁。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）161,470,000 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 控股股东为（陈建平）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈建平、聂淑连、陈彪），一致行动人为（深圳市宝泓科技有限公司）湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914303007880008574 否 注册地址 湖南省湘潭市雨湖区经济开发区宝马东路 3 号 否 注册资本 161,470,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡兵 刘珊珊 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 87,418,541.77 182,691,382.21-52.15%毛利率%-0.23%25.19%-归属于挂牌公司股东的净利润-31,664,448.18-6,222,212.20-408.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-39,133,703.67-9,435,854.57-314.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.54%-2.51%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.72%-3.81%-基本每股收益-0.2-0.04-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 349,233,053.07 536,991,167.11-34.96%负债总计 157,918,546.88 297,245,384.84-46.87%归属于挂牌公司股东的净资产 217,737,797.33 249,870,000.23-12.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.55-13.00%资产负债率%（母公司）25.24%39.84%-资产负债率%（合并）45.22%55.35%-流动比率 0.74 0.97-利息保障倍数-4.48 1.03-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-33,016,406.93 12,647,029.88-361.06%应收账款周转率 1.25 1.44-存货周转率 2.04 2.88-湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-34.96%3.90%-营业收入增长率%-52.15%-9.21%-净利润增长率%-7,892.77%-49.91%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 161,470,000 161,470,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,089,706.93 越权审计、或正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 400,000.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,907,897.55 债务重组损益 50,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,433,988.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目-74,846.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,627,332.63 所得税影响数 81,711.70 少数股东权益影响额（税后）76,365.44 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,469,255.49 湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司报告期内主营两大业务分别是：（一）主要从事市政环卫设备及专用车的研究、开发、生产、销售、维修，主要产品包括环卫专用 车和路桥养护专用车两大系列，拥有多个品种和多种产品规格。经过多年的自主研发和创新，公司已经 掌握了综合汽车、机械、液压控制、自动化、计算机和通讯等多学科技术在内的不同系列产品的核心技 术，形成了从技术研发、试验检测到标准制定的多层结构技术开发创新体系。公司客户主要分为政府类客户和非政府类客户。其中政府类客户主要包括城市建设管理机构（包括 市容环境管理局、城市道路绿化维护处、市政工程公司、环境卫生园林管理处等）、公路管理机构、高 速公路管理机构、路桥检测技术公司、施救公司等，非政府类客户主要包括汽车服务公司、市政工程的 承接商及个人客户等。公司以公路和市政养护为切入点，主要采用直销的销售模式向各类客户提供相应 的配套产品，并获取营业收入和利润。（二）子公司恒利建筑属于工程建设行业，为专业的工程施工与管理、服务承包商，业务范围受限 于营业执照及资质证书限定的经营范围，主要业务包括公路与桥梁工程施工总承包及分包、市政基础设 施工程施工总承包及分包、房屋建筑工程施工总承包及分包、道路养护施工总承包及分包、城市保洁、道路清障救援服务等。目前恒利建筑以道路养护施工为立足固本的基础，以道桥施工、市政基础设施施 工建设为主要发展方向。业务承揽模式包括：独立或联合体形式的施工总承包、专业工程施工承包、劳务分包、工程建设管理与技术服务等；业务来源：积极参与各类客户对象针对不同项目通过公开招标、竞争性谈判、邀标、议标及指定发包等多种形式获取业务来源，并获取合理的营业收入和利润。报告期内公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、公司“高新技术企业”认定情况：公司高新技术企业于 2020 年9 月 11 日发证，有效期三年，证书编号：GR202043001330 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司大部分工程机械业务受大环境影响，无较大起色,但公司通过业务整合、差异化价格政策、严格控制成本费用及有效回款措施，保住政府市场份额，稳定现金流，且在控制资金风险的前提下，逐步拓宽企业业务。子公司恒润汽车第一款新能源乘用车 HRQ6351BEV 已上市销售，在逐步打开国内销售市场的同时拓展海外市场。虽然目前销量较小，但前景可期。原子公司恒利建筑上半年完成的工程项目业务较去年同期有较大幅度下滑，公司为了突出汽车产业，全力发展新能源汽车，已将恒利建筑出售。(二二)行业情况行业情况 在城镇化趋势带动下，各级政府对城市建设、市政工程维护等工作的重视程度越来越高，资源投入力度逐年增加，对环卫专用车的需求起到强大的拉动作用。近几年，城市街道路面、高速公路、一级公路和二级公路路面的保洁工作都要求摆脱传统人工清扫的低效率作业方式。因此，机械化程度高和清扫效率高的环卫专用车市场需求迅速膨胀，进入了快速发展阶段。2015-2020 年公路市政养护的路面保洁设备的年增长速度达到 26%左右，预计在“十四五”期间，全社会环保投资需求将超过 25 万亿元，环卫车市场潜力巨大。电动汽车产业是国家战略性新兴产业，电动汽车市场是一个万亿级别的大市场，至 2021 年，电动汽车累计产销量达到 500 万辆。当前，在各种新能源汽车的技术路线中，以混合动力、纯电动汽车和燃料电池汽车为代表的电动汽车被普遍认为是未来汽车能源动力系统转型发展的主要方向，已经成为世界汽车强国和主要汽车制造商发展重点。电动汽车的锂电池也日渐成熟，性能稳定，其成本也随着电动车产销量的提升有了较大幅度的下降，为纯电动汽车推广应用提供了基础保障。今后随着我国经济的持续发展以及物流的日益频繁、需求层次多元化，电动乘用车在经济建设和日常生活中的作用日渐突出。用于城市之内的电动乘用车会越来越多，电动乘用车将逐步实现产业化，其需求将不断增加，市场容量还将扩大，产品的生产将逐步形成规模。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,846,517.67 3.68%38,640,362.52 7.20%-66.75%应收票据 569,260.00 0.16%100%应收账款 11,322,930.98 3.24%108,080,767.19 20.13%-89.52%预付账款 15,195,576.74 4.35%38,208,234.28 7.12%-60.23%其他应收款 25,320,308.45 7.25%19,668,658.04 3.66%28.73%存货 34,889,267.14 9.99%48,672,887.23 9.06%-28.32%合同资产 12,273,295.03 2.29%-100%湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 15 其他流动资产 5,606,258.46 1.61%3,279,828.42 0.61%70.93%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 161,738,453.70 46.31%179,465,020.79 33.42%-9.88%在建工程 354,325.32 0.10%937,750.94 0.17%-62.22%无形资产 75,862,845.49 21.72%76,253,795.67 14.20%-0.51%商誉 长期待摊费用 3,423,542.32 0.98%3,870,268.44 0.72%-11.54%递延所得税资产 2,103,766.80 0.60%4,529,523.03 0.84%-53.55%其他非流动资产 3,110,775.53 0.58%-100%短期借款 7,488,940.00 1.39%-100%应付票据 57,142,202.00 10.64%-100%应付账款 9,706,796.36 2.78%77,902,775.47 14.51%-87.54%合同负债 966,526.98 0.28%18,390,585.03 3.42%-94.74%应付职工薪酬 1,314,226.04 0.38%2,684,564.61 0.50%-51.05%应交税费 27,925.29 0.01%12,557,399.89 2.34%-99.78%其他应付款 129,210,194.31 37.00%96,692,730.77 18.01%33.63%其他流动负债 2,432,477.05 0.7%3,482,079.82 0.65%-30.14%长期借款 其他非流动负债 1,896,008.85 0.35%-100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比本期期初减少 66.75%，主要是 2021 年 8 月出售子公司恒利建筑，本期末恒利建筑的资产不在合并报表中列报。2、应收票据比本期期初增加 100%，主要是本期子公司恒润新能源公司销售新能源汽车收到客户背书转让的银行承兑汇票为 394,260 元，子公司恒润销售公司销售新能源汽车收到客户背书转让的银行承兑汇票为 175,000 元，而本期期初应收票据余额为零。3、应收账款比本期期初减少 89.25%，主要是 2021 年 8 月出售子公司恒利建筑，本期末恒利建筑的资产不在合并报表中列报。4、预付账款比本期期初减少 60.23%，主要是 2021 年 8 月出售子公司恒利建筑，本期末恒利建筑的资产不在合并报表中列报。5、合同资产比本期期初减少 100%，主要是 2021 年 8 月出售子公司恒利建筑，本期末恒利建筑的资产不在合并报表中列报，而本期期初子公司恒利筑合同资产为 1217 万元。6、其他流动资产比本期期初增加 70.93%，主要是母公司本期末的进项税留抵税额相比上年年末增湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 16 加 109 万元。7、在建工程比本期期初减少 62.22%，主要是本期处置子公司恒润汽车在建工程九华基地项目。8、递延所得税资产比本期期初减少了 53.55%，主要是本期出售子公司恒利建筑，本期末恒利建筑的资产不在合并报表中列报，而本期期初子公司恒利建筑递延所得税资产 381 万元。9、其他非流动资产比本期期初减少 100%，主要是本期出售子公司恒利建筑，期初其他非流动资产均为子公司恒利建筑的，而本期末恒利建筑的资产不在合并报表中列报。10、短期借款比本期期初减少 100%，主要是本期出售子公司恒利建筑，期初短期借款均为子公司恒利建筑的，而本期末恒利建筑的短期借款不在合并报表中列报。11、应付票据比本期期初减少 100%，主要是本期出售子公司恒利建筑，本期期初应付票据均为子公司恒利建筑，而期末恒利建筑的负债不在合并报表中列报。12、应付账款比本期期初减少 87.54%，主要是本期处置了子公司恒利建筑，期初列报了恒利建筑的应付账款余额为 6023 万元，而期末合并报表中未列报恒利建筑的应付账款。13、合同负债比本期期初减少 94.74%，主要是因受市场不景气影响，部分合同无法继续履行，母公司部终止执行了部分合同，退回了预收账款。14、应付职工薪酬比本期期初减少 51.05%，主要是本期处置了子公司恒利建筑，期初列报了恒利建筑的应付职工薪酬余额为 124 万元，而期末合并报表中未列报恒利建筑的应付职工薪酬。15、应交税费比本期期初减少 99.78%，主要是本期处置了子公司恒利建筑，期初列报了恒利建筑的应交税费余额为 1249 万元，而期末合并报表中未列报恒利建筑的应交税费。16、其他应付款比本期期初增加 33.63%，主要是子公司恒润汽车收到投资意向款 5000 万元。17、其他流动负债比本期期初减少 30.14%，主要是本期处置子公司恒利建筑，期初列报了恒利建筑的其他流动负债余额为 114 万元，而期末合并报表中未列报恒利建筑的其他流动负债。18、其他非流动负债比本期期初减少 100%，主要是本期出售子公司恒利建筑，期初其他非流动负债均为子公司恒利建筑的，而本期末恒利建筑的负债不在合并报表中列报。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 87,418,541.77-182,691,382.21-52.15%湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 17 营业成本 87,621,104.56 100.23%136,667,798.80 74.81%-35.89%毛利率-0.23%-25.19%-销售费用 4,344,202.00 4.97%4,004,937.23 2.19%8.47%管理费用 16,981,258.10 19.43%17,910,258.36 9.80%-5.19%研发费用 8,217,280.24 9.40%13,474,658.35 7.38%-39.02%财务费用 9,467,827.84 10.83%8,156,419.94 4.46%16.08%信用减值损失-9,034,823.09-10.34%-5,154,855.02-2.82%75.27%资产减值损失-8,587,078.5-9.82%-498,006.01-0.27%1,624.29%其他收益 5,311,330.95 6.08%4,669,697.59 2.56%13.74%投资收益-1,348,131.67-1.54%0 0%-100%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益-155,656.93-0.18%30,265.54 0.02%-614.30%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润-54,330,153.92-62.15%38,365.48 0.02%-141,712.08%营业外收入 3,647,344.17 4.17%1,184,447.99 0.65%207.94%营业外支出 1,147,405.60 1.31%1,029,401.82 0.56%11.46%净利润-48,431,276.08-55.40%621,489.53 0.34%-7,892.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年同期下降 52.15%，主要是 2021 年 8 月出售子公司恒利建筑，本期利润表中仅列报子公司恒利建筑出售前收入（2021 年 1 月至 2021 年 8 月）。2、营业成本比上年同期下降 35.89%，主要是 2021 年 8 月出售子公司恒利建筑，本期利润表中仅列报子公司恒利建筑出售前成本（2021 年 1 月至 2021 年 8 月）。3、研发费用比上年同期下降 39.02%，主要是研发材料减少 457 万元。4、信用减值损失比上年同期增加 75.27%，主要是母公司相比上年同期增加了坏账准备的计提数。5、资产减值损失比上年同期增加 1624.29%，主要是子公司恒利建筑本期 1-8 月增加合同履约成本减值损失 815 万元。6、投资收益比上年同期减少 100%，主要是处置子公司恒利建筑，形成损失。7、资产处置损失比上年同期减少 614.30%，主要是母公司相比上年同期增加了资产处置损失 23 万。8、营业利润-5433.02 万元，主要是：子公司恒润汽车营业收入比上年同期减少 6098 万元，其中主要原因是本期技术服务收入比上年同期减少 3301 万元。9、营业外收入比上年同期增加 207.94%，主要是母公司清除了一些账龄 5 年以上且已注销的往来单位的款项。10、净利润-4843.13 万元，比上年同期下降 7892.77%，主要是收入相比上年同期减少 9527 万元。湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 60,861,688.50 102,621,710.69-40.69%其他业务收入 26,556,853.27 80,069,671.52-66.83%主营业务成本 65,288,176.49 88,315,377.43-26.07%其他业务成本 22,332,928.07 48,352,421.37-53.81%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%环卫专用车 414,159.29 946,110.69-128.44%-68.38%-72.09%-67.08%路桥养护专用车 707,964.60 752,015.44-6.22%-13.88%-53.20%42.61%电动汽车 6,629,256.60 17,426,756.51-162.88%52.60%128.60%-119.86%建筑工程 53,110,308.01 46,163,293.85 13.08%-44.76%-39.01%-13.94%其他业务收入 26,556,853.27 22,332,928.07 15.91%-66.83%-53.81%-49.69%合计 87,418,541.77 87,621,104.56-0.23%-52.15%-35.89%-33.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、环卫产品收入比上年同期减少 68.38%，主要是母公司环卫专用车的政府采购减少所致；2、电动汽车收入比上年同期增长 52.6%，主要是新能源汽车整体市场需求相比上年有所增长；3、建筑工程收入比上年同期减少 44.76%，主要是本期处置子公司恒利建筑，本期建筑工程收入中只列报了 1-8 月的建筑工程收入；4、其他业务收入比上年同期减少 66.83%，主要是子公司恒润汽车的其他业务收入（技术服务收入）相比上年同期大幅减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 衡阳市城市建设投资有限公司 8,397,435.40 9.61%否 2 湖南胤嵩建筑劳务有限公司 1,150,442.48 1.32%否 3 徐州吉姆尼汽车销售有限公司 620,176.99 0.71%否 湖南恒润高科股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 19 4 惠州中班汽车服务有限公司 620,176.99 0.71%否 5 广西坤万汽车贸易有限公司 620,176.99 0.71%否 合计合计 11,408,408.85 13.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 冠县大宏交通设施有限公司 6,873,863.00 11.85%否 2 湖北陆霸重工汽车有限公司 6,098,600.00 10.51%否 3 江苏国强镀锌实业有限公司 5,612,380.69 9.68%否 4 河南省鹏辉电源有限公司 4,328,868.40 7.46%否 5 长沙市莲花沥青混凝土有限公司 3,800,000.00 6.55%否 合计合计 26,713,712.09 46.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-33,016,406.93 12,647,029.88-361.06%投资活动产生的现金流量净额 30,117,049.09-18,436,421.38 263.36%筹资活动产生的现金流量净额 5,694,794.12 3,284,222.84 73.40%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降 361.06%，主要是公司本期收入比上年同期下降，导致销售商品或提供劳务收到的现金流比上年同