834440_2021_怡丽科姆_2021年年度报告_2022-03-17.pdf

1 2021 怡丽科姆 NEEQ：834440 江苏怡丽科姆新材料股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，获得发明专利证书一个 2021 年 5 月，被当地政府评为“仪征市市长质量奖”2021年4月,实施2020年度益分派方案，向全体股东每 10 股分派 1.00 元人民币现金红利。2021 年 5 月，怡丽科姆连续五年进入新三板创新层 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3636 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4646 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4949 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .132132 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人向一民、主管会计工作负责人周媚娟及会计机构负责人（会计主管人员）马久景保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 出于客户的商业保密的需求，公司选择不披露前 5 大客户及供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争加剧的风险 公司自成立以来，通过不断的技术积累和研发创新，产品系列不断丰富，市场占有率不断提高，综合实力不断增强，目前公司已发展成为业内具有较强竞争力的企业。中国经济发展持续向好，行业整体投资增长，预期将使现有竞争者增加在该领域的投入，并吸引更多的潜在竞争者的加入，导致行业竞争的加剧。如果公司不能保持技术和服务的创新，不能持续提高产品品质和服务水平，不能充分适应行业竞争环境，则会面临客户资源流失、市场份额下降的风险。业务规模迅速扩大导致的管理风险 随着公司的资产和经营规模进一步扩大，在战略规划、资源整合、技术研发、市场开拓、内部控制等方面对公司的管理层提出更高的要求，管理难度将越来越大，公司在生产经营管理等5 各个环节必须保持稳定并不断提升，如果管理层的能力不能随着公司规模的扩大而提高，信息不畅，判断不准，决策失误等将会导致公司的经营效益下降。客户集中度较高的风险 报告期内，公司前五大客户的销售收入总额占公司同期营业收入的比重为 60.72%，其中第一大客户占同期营业收入的比重为37.25%，客户集中度比同期有所上升。原材料供应商相对单一及原材料价格波动的风险 PET 薄膜和树脂是公司的主要原材料，目前供应商相对单一，较为集中。一旦受供求关系或宏观经济波动等多方面因素的影响，产生较大的波动，对公司的经营将产生不利影响。技术风险 材料产业作为国家工业转型升级和战略性新兴产业发展的先导性基础行业，客观上要求其工艺更新、技术升级走在各行业发展的前列。然而未来生产过程中可能会面临更多的技术难题，若公司的技术水平无法及时解决生产过程中存在的问题或产品的技术参数无法满足下游客户的需求，建设项目的经济效益、公司的市场地位将会受到影响。出口退税政策变化的风险 本公司外销产品按规定执行国家有关出口退税的“免抵退”政策，因此国家的出口退税政策对公司经营业绩有较大影响。随着公司业务规模的扩大，出口退税金额占公司利润总额的比重逐步增大，如果国家出口退税政策出现变化，降低本行业的出口退税率，可能对本公司的出口业务及经营业绩产生不利影响。实际控制人不当控制和公司治理的风险 公司实际控制人向一民、张荷直接持有公司 2.3%的股份，通过持有升阳投资、扬州同仁、利阳材料间接持有公司 67.23%的股份，合计持有公司 69.53%的股份，处于绝对控股的地位，能够利用其实际控制人地位，通过行使表决权对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等事项实施重大影响，虽然公司已建立了完善的法人治理结构，从制度安排上避免实际控制人或大股东操纵现象的发生，但在公司利益与实际控制人利益发生冲突时，如果实际控制人通过行使表决权，影响公司的重大决策，有可能会影响和损害公司及中小股东的利益。汇率波动的风险 本公司生产线和部分原材料以及产品销售需要进出口，存在因汇率波动带来的损失的风险。控股股东股权质押可能存在控股股东变更的风险 本公司向扬子江融资担保有限公司质押 500 万股（质押期限：2021 年 12 月 28 日至 2022 年 12 月 27 日），向中国银行股份有限公司仪征支行质押 1000 万股（质押期限：2021 年 3 月 20 日至 2022 年 2 月 25 日），合计质押股份 1500 万股，占总股本的42.08%。该股份质押担保有可能导致公司股权结构变动，可能存在控股股东变更的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 行业周期性风险 6 在 LCD 产业链中，光学膜企业生产出光学膜最终应用于液晶电视、液晶显示器、电脑、手机等消费类电子产品，因此，光学膜行业与终端消费类电子产品行业的发展具有较强的联动性。消费类电子行业的特性是直接面向消费者，从而不可避免地受宏观经济景气程度影响而呈现出一定的周期性。在经济高速发展时期，消费者可支配收入增加，对消费电子产品的需求增加；在经济低迷时期，消费者收入下降甚至失业，对消费电子产品的需求降低。因此，处于产业链上游的光学膜行业也会随着宏观经济景气周期的波动而波动。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、怡丽科姆 指 江苏怡丽科姆新材料股份有限公司 升阳国际 指 江苏升阳国际经贸有限公司 利阳材料 指 江苏利阳工业材料有限公司（原江苏利阳塑化有限公司）升阳投资 指 仪征升阳投资管理有限公司 同仁投资 指 扬州同仁投资管理有限公司 大通咨询 指 仪征升阳大通信息咨询有限公司 升阳文化 指 仪征升阳派乐文化传媒有限公司 仪化东丽 指 仪化东丽聚酯薄膜有限公司 股东大会 指 江苏怡丽科姆新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏怡丽科姆新材料股份有限公司董事会 监事会 指 江苏怡丽科姆新材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏怡丽科姆新材料股份有限公司公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 会计师、会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 PET 指 聚 对 苯 二 甲 酸 乙 二 醇 酯，化 学 式 为-OCH2-CH2OCOC6H4CO-英文名：polyethyleneterephthalate，简称 PET，为高聚合物，由对苯二甲酸乙二醇酯发生脱水缩合反应而来 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏怡丽科姆新材料股份有限公司 英文名称及缩写 YILIKIM NEW MATERIALS CO.,LTD YILIKIM 证券简称 怡丽科姆 证券代码 834440 法定代表人 向一民 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 周媚娟 联系地址 江苏省扬州（仪征）汽车工业园东区五号路西侧 电话 0514-89371759 传真 0514-80861919 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省扬州（仪征）汽车工业园东区五号路西侧 邮政编码 211400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏怡丽科姆新材料股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 6 日 挂牌时间 2015 年 11 月 27 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C-39）-电器件制造（C-396）-光电器件及其他电子器件制造（C-3969）主要产品与服务项目 主要产品为光学扩散膜、增光背涂膜、硬化膜，该类产品均依托于基材 PET 上进行涂布加工 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,650,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（仪征升阳投资管理有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（向一民、张荷），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91321000596975115L 否 注册地址 江苏省扬州（仪征）汽车工业园东区五号路西侧 否 注册资本 35,650,000 否 注册资本与总股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券、申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 庞玉文 黄明 1 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2022 年 1 月 10 日发布的第三届董事会第五次会议决议公告和第三届监事会第五次会议决议公告议审通过了关于江苏怡丽科姆新材料股份有限公司 2021 年第一次股票定向发行说明书的议案该议案还通过了公司于 2022 年 1 月 26 日发布的 2022 年第一次临时股东大会审议。本次发行属于发行对象不确定的发行，拟募集资金不超过 1 亿，目前仍未完成发行工作。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 189,313,069.46 135,252,887.62 39.97%毛利率%25.20%19.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,004,088.28 4,736,798.03 301.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,723,236.35 4,064,454.39 360.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.47%7.41%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.07%6.37%-基本每股收益 0.53 0.13 310.08 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 180,745,013.79 173,434,889.97 4.21%负债总计 103,256,043.73 111,385,008.19-7.30 归属于挂牌公司股东的净资产 77,488,970.06 62,049,881.78 24.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.17 1.74 24.88%资产负债率%（母公司）59.70%67.33%-资产负债率%（合并）57.13%64.22%-流动比率 1.14 1.08-利息保障倍数 7.02 2.93-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,111,406.84 27,324,407.64-44.70%应收账款周转率 4.81 3.90-存货周转率 3.85 3.18-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.21-0.81%-营业收入增长率%39.97-1.90%-净利润增长率%301.20 171.22%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,650,000 35,650,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,361,213.65 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金额资产、衍生金融资产、交易性金额负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及外置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 89,507.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,131,248.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 319,473.33 所得税影响数 38,621.40 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 280,851.93 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 35,986,199.46 35,253,606.77 存货 33,230,945.23 32,463,531.06 递延所得税资产 460,017.58 572,887.08 应交税费 1,439,946.11 1,327,814.58 盈余公积 1,996,267.6 1868767.02 未分配利润 17,647,827.29 16,500,322.04 营业成本 109,849,435.75 109,441,634.88 资产减值损失 0-458,891.47 所得税费用 700,852.16 693,188.57 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。公司依据该准则对财务报表进行了编制，详见“第四节 管理层讨论与分析”之“（七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正”。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司处于计算机、通信和其他电子设备制造业（C-39）行业，主要从事光学级功能性聚酯薄膜的研发、生产与销售，公司定位于高端市场，坚持品质优先，与业内高端客户保持稳定的合作关系，具有一定的品牌知名度。公司主要采用订单生产模式，以销定产，通过直销的模式出售给境内外客户，仅有极少部分订单通过经销商销售，同时为了更加贴近市场，满足客户个性化需求，也采用与客户共同研发、定制化生产的方式，开发新产品、新客户。公司客户主要面向液晶电视、智能手机、平板电脑等平面显示器件厂商，以获取收入、利润与现金流，实现企业价值。根据客户需求集中生产，分批发货，并积极跟踪客户使用过程，提供完善的售后服务，藉此持续提升产品质量和客户满意度。报告期内，公司的主营业务、商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2016 年 11 月 30 日，取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书（证书编号：GR201632003451），有效期三年。2019 年 12 月 6 日，取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201932009271），有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在技术进步、新品研发、经营管理和市场开拓等诸多方面取得了实质性的进步，销售额大幅增长，共实现销售收入 18,931.31 万元，同比增加 39.97%,其中母公司实现营业收入 13,146.54万元，实现净利润 1,900.41 万元，同比增加 301.20%。营业收入与经营利润都较上年同期有较大幅度的增长，主要原因：一是由于本报告期产量增加，导致生产成本下降。二是因为产品结构的变化，高毛利产品的占比增加导致毛利率增加。(二二)行业情况行业情况 公司处于计算机、通信和其他电子设备制造业（C-39）行业，主要从事光学级功能性聚酯薄膜的研发、生产与销售。随着国外劳动力成本的不断提高和终端消费类电子产品价格下降的压力增加，平板显示产业向中国大陆转移的进程不断加快，产业链配套的光学膜产业及其加工产业也逐步向国内转移，光学膜产业目前存在较大发展机会。为加快培育和发展新型显示产业，国家把新型显示列为战略性新兴产业，特别强调要着力突破显示类产品的产业瓶颈，提高我国当前主流显示产业的国际竞争力。国家的政策扶持，为国内显示产业上游核心原材料、产业配套关键装备产业的持续快速发展提供了良好的政策环境。综上所述，以光学膜为核心的高性能膜材料产业发展空间潜力巨大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 25,686,792.59 14.21%33,504,257.63 19.34%-23.33%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 39,648,237.03 21.94%35,253,606.77 20.35%12.47%存货 39,109,454.14 21.64%32,463,531.06 18.73%20.47%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 10,000,000 5.53%10,000,000 5.77%-14 固定资产 59,339,854.48 32.83%36,496,759.53 21.06%62.59%在建工程 0 0%21,005,214.78 12.12%-100%无形资产 5,111,847.66 2.83%5,253,052.50 3.03%-2.69%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 44,053,468.33 24.37%39,056,071.32 22.54%12.80%长期借款 0 0%0 0%0%交易性金融资产 5,057,368.20 2.80%40,037 0.02%12,531.74%应收款项融资 3,071,956 1.7%934,357.75 0.54%228.78%预付款项 1,640,304.10 0.91%5,108,476.34 2.95%-67.89%其他应收款 1,074,148.38 0.59%1,301,606.72 0.75%-17.48%其他流动资产 242,552.71 0.13%1,344,766.76 0.78%-81.96%使用权资产 22,333.72 0.01%0 0%递延所得税资产 740,164.78 0.41%572,887.08 0.33%29.20%应付票据 18,499,566.64 10.24%20,726,821.51 11.96%-10.75%应付账款 23,347,862.30 12.92%28,814,728.18 16.63%-18.97%合同负债 319,075.91 0.18%773,844.56 0.45%-58.77%应付职工薪酬 3,335,872.84 1.85%1,513,563.82 0.87%120.40%应交税费 3,070,241.10 1.70%1,327,814.58 0.77%131.23%其他应付款 1,009,563.87 0.56%2,252,127.49 1.30%-55.17%长期应付款 2,191,429.22 1.21%9,508,510.83 5.49%-76.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，货币资金余额为 25686792.59 元，比上年同期下降了 23.33%，主要是银行承兑保证金减少导致；1、应收账款：报告期内，应收账款为 39648237.03 元，比上年同期增长了 12.47%，主要是业务量增加导致；2、存货：报告期内，存货为 39109454.14 元，比上年同期增长了 20.47%，主要是随着业务量的增加，增加了一些常规产品的备货；3、固定资产：报告期内，固定资产为 59339854.48 元，比上年同期增长了 62.59%，主要是新增产线由在建工程转为固定资产；4、短期借款：报告期内，短期借款为 44053468.33 元，比上年同期增长了 12.80%，主要是随着业务量的增加，流动资金需求增加导致；5、交易性金融资产：报告期内，交易性金融资产为 5057368.20 元，比上年同期增长了 12531.74%，主要是公司将闲置资金用于理财；6、应收款项融资：报告期内，应收款项融资为 3071956 元，主要是未支出的银行承兑汇票；7、预付款项：报告期内，预付款项为 1640304.10 元，比上年同期下降了 67.89%，主要是公司对供应商的货款预付减少；8、其他应收款：报告期内，其他应收款为 1074148.38 元，比上年同期下降 17.48%，主要是公司对其他应收款计提坏账提高；10、其他流动资产：报告期内，其他流动资产为 242552.71 元，比上年同期下降 81.96%，主要是待抵扣进项税金减少导致；15 11、递延所得税资产：报告期内，递延所得税资产为 740164.78 元，比上年同期增长 29.20%，主要是信用减值准备增加导致；12、应付账款：报告期内，应付账款为 23347862.30 元，比上年同期下降 18.97%，主要是支付供应商货款的周期缩短导致；13、合同负债：报告期内，合同负债为 319075.91 元，比上年同期下降 58.77%，主要是预收货款减少导致；14、应付职工薪酬：报告期内，应付职工薪酬为 3335872.84 元，比上年同期增长 120.4%，主要是增加职工工资、奖金收入；15、应交税金：报告期内，应交税金为 3070241.10 元，比上年同期增长 131.23%，主要是随着业务量的增加，各项税金随之增加；16、其他应付款：报告期内，其他应付款为 1009563.87 元，比上年同期下降 55.17%，主要是暂收款项的减少导致；17、长期应付款：报告期内，长期应付款为 2191429.22 元，比上年同期下降 76.95%，主要是设备租赁融资还款较多。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 189,313,069.46-135,252,887.62-39.97%营业成本 141,606,714.32 74.80%109,441,634.88 80.92%29.39%毛利率 25.20%-19.08%-销售费用 5,411,610.82 2.86%3,965,196.81 2.93%36.48%管理费用 7,453,293.23 3.94%5,934,136.60 4.39%25.60%研发费用 8,667,932.02 4.58%6,782,562.71 5.01%27.80%财务费用 3,470,964.33 1.83%3,341,472.09 2.47%3.88%信用减值损失-834,843.75-0.44%-279,951.92-0.21%198.21%资产减值损失-581,577.59-0.31%-458,891.47-0.34%26.74%其他收益 1,366,428.22 0.72%740,366.02 0.55%84.56%投资收益 89,507.87 0.05%48,135.75 0.04%85.95 公允价值变动收益 17,331.20 0.01%-4,757.49 0.00%-464.29%资产处置收益 0 0.00%0.00 0.00%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 22,037,086.80 11.64%5,445,550.02 4.03%304.68%营业外收入 468.45 0.00%62,886.58 0.05%-99.26%营业外支出 1,131,716.64 0.60%78,450.00 0.06%1,342.6%净利润 19,004,088.28 10.04%4,736,798.03 3.50%301.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：16 1、营业收入：本报告期营业收入为 189313069.46 元，比上年同期增长 39.97%，主要是本期业务规模扩大。2、营业成本：本报告期营业成本为 141606714.32，比上年同期增长 29.39%，主要是因为收入增加，毛利增加，导致营业成本相应增加。3、销售费用：本报告期销售费用为 5411610.82 元，比上年同期增长 36.48%，主要是随着业务量的增加，销售人员的薪酬以及宣传费的增加导致。4、管理费用：本报告期管理费用为 7453293.23 元，比上年同期增长 25.60%，主要是管理人员的工资薪酬以及安全环保费用的投入增加。5、研发费用：本报告期研发费用为 8667932.02 元，比上年同期增长 27.80%，主要是公司研发人员年终奖增加以及增加新项目的材料投入增加。6、信用减值损失：本报告期信用减值损失为-834843.75 元，比上年同期增长了 198.21%，主要是增加了坏账的计提以及部分坏账核销。7、资产减值损失：本报告期资产减值损失为-581577.59 元，比上年同期增长了 26.74%，主要是增加了存货的跌价计提。8、其他收益：本报告期其他收益为 1366428.21 元，比上年同期增长了 84.56%，主要是政府补贴。9、投资收益：本报告期投资收益为 89507.87 元，比上年同期增长了 85.95%，主要是利用闲置资金进行理财所取得的利息收入。10、公允价值变动收益：本报告期公允价值变动收益为 17331.20 元，比上年增长 464.29%，主要是公司利用闲置资金购买股票获得收益。营业利润：报告期内，营业利润为 22037086.8 元，比上年增长 304.68%，主要原因是收入增长，毛利率增长导致。11、营业外收入：报告期内，营业外收入为 468.45 元，比上年同期下降 99.26%，主要是除了无法支付的款项收入外，无其他新增事项。12、营业外支出：报告期内，营业外支出为 1131716.64 元，比上年同期增长 1342.6%，主要是质量赔偿款支出。13、净利润：报告期内，实现净利润为 19004088.2 元，比上年同期增长 301.2%，主要是销售增长，产量增长，产品成本下降，产品结构的调整，导致毛利增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 183,707,512.60 130,591,161.04 40.67%其他业务收入 5,605,556.86 4,661,726.58 20.25%主营业务成本 137,910,345.04 107,389,412.75 28.42%其他业务成本 3,696,369.28 2,052,222.13 80.12%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%光学膜 122,806,790.55 82,996,447.62 32.42%61.70%41.38%42.77%17 聚酯薄膜 10,767,997.78 9,349,299.81 13.18%-12.08%-7.28%-25.44%PBT 树脂 36,507,599.59 33,777,984.09 7.48%11.16%8.61%40.92%高纤 3,634,188.71 2,969,147.76 18.30%5.41%2.81%12.74%其他 9,990,935.97 8,817,465.76 11.75%63.67%91.13%-51.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%内销 151,732,278.89 113,614,676.24 25.12%46.43%27.34%80.76%外销 31,975,233.71 24,295,668.80 24.02%18.56%33.72%-26.40%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入比上年同期增加 40.67%，主要是客户销售订单加大，新品销量增加导致；2、其他业务收入比上年同期增加 20.25%，主要是基膜的销售量增加导致；3、主营业务成本比上年同期增加 28.42%，主要是销售量的增加导致；4、其他业务成本比上年同期增加 80.12%，主要是处理部分长期不用的原料以及基膜的销售价下降导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 68,439,710.24 37.25%否 2 第二名 18,784,803.63 10.23%否 3 第三名 12,498,902.72 6.80%否 4 第四名 6,251,957.96 3.40%否 5 第五名 5,583,495.55 3.04%否 合计合计 111,558,870.10 60.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 32,473,977.65 23.96%否 2 第二名 30,852,255.63 22.76%否 3 第三名 30,648,004.42 22.61%否 4 第四名 5,094,865.58 3.76%否 5 第五名 4,954,961.91 3.66%否 合计合计 104,024,065.19 76.75%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,111,406.84 27,324,407.64-44.70%投资活动产生的现金流量净额-12,989,558.88-28,307,323.48 54.11%筹资活动产生的现金流量净额-6,012,887.12 10,287,487.56-158.45%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 15111406.84 元，比上年同期减少了 44.70%，主要是支付供应商货款较上年增加导致；2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-12989558.88 元，比上年同期增加了 54.11%，主要是固定资产的投入减少；3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-6012887.12 元，比上年同期减少了 158.45%，主要是融资租赁还款较上年增加导致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 扬州怡丽科姆新材料贸易有限公司 控股子公司 光学性功能膜销售等 5,000,000 36,374,314.77 15,958,234.33 64,559,033.21 2,613,040.28 桑阳国际贸易（上海）有限公司 控股子公司 货物及技术的进出口业务等 5,000,000 9,063,979.98 6,888,716.71 6,282,652.92-18,381.06 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 扬州怡丽科姆新材料贸易有限公司成立于 2015 年 8 月 28 日，是江苏怡丽科姆新材料股份有限公司的全资子公司，主要从事功能性光学膜销售等业务；19 桑阳国际贸易（上海）有限公司成立于 2015 年 11 月 2 日，是江苏怡丽科姆新材料股份有限公司的全资子公司，主要从事货物及技术的进出口业务等；2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例