600468_2001_百利电气_特精股份2001年年度报告_2002-04-09.txt

天津特精液压股份有限公司 二○ ○ 一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 公司独立董事戴金平女士因出国未出席本次董事会会议。 天津特精液压股份有限公司 董 事 会 二○ ○ 一年四月八日 2 目 录 第一章 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第二章 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第三章 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 第五章 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 第六章 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 第七章 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 第八章 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 第九章 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 22 第十章 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 27 第十一章 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 28 附 件 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 29 3 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：天津特精液压股份有限公司 公司的法定英文名称：TIANJ IN TEJ ING HYDRAULIC CO. , LTD. 英文名称缩写：TJ HC 二、公司法定代表人：刘光兴 三、公司董事会秘书：梁岩 联系地址：天津市南开区南开三纬路 63 号 邮政编码：300100 电话及传真：022- 27386320 电子信箱：t j gf @sohu. com 四、公司注册地址：天津市南开区南泥湾路 8 号 公司办公地址：天津市南开区南开三纬路 63 号 邮政编码：300100 公司国际互联网网址：www. hyd machchi na. com 公司电子信箱：t j hc@hyd machchi na. com。 五、公司选定的报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的网站的网址：上海证券交易所网址 www. sse. com. cn 公司中期报告备置地点：天津市南开区南开三纬路 63 号公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：特精股份 股票代码 ：600468 七、其他有关资料 1、公司首次注册日期：1999 年 9 月 23 日 公司首次注册地点：天津市南开区南开三纬路 63 号 2、公司企业法人营业执照注册号：1200001001663 3、公司税务登记号码：120117718218623 4、公司聘请的会计师事务所：天津五洲联合合伙会计师事务所，办公地 址：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6- 10 层。 4 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、报告期会计数据摘要（单位：元） 项 目 2001 年 利润总额 7482500. 18 净利润 5950581. 01 扣除非经常性损益后的净利润（注） 4747120. 27 主营业务利润 33330547. 56 其他业务利润 2335724. 55 营业利润 7165052. 81 投资收益 316687. 49 补贴收入 11648. 00 营业外收支净额 - 10888. 12 经营活动产生的现金流量净额 - 39452275. 54 现金及现金等价物净增减额 147547467. 63 注：“ 扣除非经常性损益后的净利润” 扣除的项目及金额: 扣除本公司按 5. 85%年利率向天津液压机械（集团）有限公司收取资金占用费 1415076. 28 元、扣除补贴收入 11648. 00 元、扣除营业外收支净额- 10888. 12 元及扣除相关 所得税 212375. 42 元。 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）： 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 1999. 12. 31 调整前 调整后 主营业务收入 133943431. 70 150858959. 38 150858959. 38 145296181. 32 净利润 5950581. 01 17244077. 09 16750877. 31 13100581. 01 总资产 561425046. 30 368274749. 94 366510527. 83 305198927. 23 股东权益( 不包含少数股东权益) 337715908. 26 137437909. 65 135206472. 30 120193832. 56 每股收益 0. 054 0. 22 0. 209 0. 164 每股净资产 3. 070 1. 718 1. 690 1. 502 调整后的每股净资产 3. 057 1. 711 1. 711 1. 500 每股经营活动产生的现金流量净额 - 0. 359 0. 568 0. 568 0. 122 净资产收益率（%） 2. 32 12. 55 12. 39 10. 90 扣除非经常性损益后加权平均净资 产收益率（%） 1. 85 10. 80 10. 80 7. 09 三、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9. 87 13. 02 0. 30 0. 34 营业利润 2. 12 2. 80 0. 07 0. 07 净利润 1. 76 2. 32 0. 05 0. 06 扣除非经常性损益后的净利润 1. 41 1. 85 0. 04 0. 05 5 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 80000000 37245989. 41 5388144. 87 1796048. 29 12572338. 04 135206472. 32 本期增加 30000000 172071847. 21 1785174. 30 595058. 10 4165406. 71 208009435. 94 本期减少 0 12992. 28 0 0 5500000. 00 5500000. 00 期末数 110000000 209304844. 34 7173319. 17 2391106. 39 11237744. 75 337715908. 26 变动原因说明： 1、股本的增加是因公司发行股票所致； 2、资本公积增加是因公司发行股票溢价所致； 3、盈余公积增加是因本年度由净利润提取所致； 4、法定公益金增加是因本年度由净利润提取所致； 5、未分配利润增加是因本年度利润滚存所致。 6 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 经中国证监会“ 证监发行字[ 2001] 30 号” 文核准，公司于 2001 年 5 月 23 日在上海证券交易所采用上网定价发行的方式，以 6. 6 元/股的发行价格向社会 公众发行人民币普通股股票 3000 万股，并于 2001 年 6 月 15 日在上海证券交易 所全部上市流通。本次发行后股份变动情况如下（单位：股）： 本次变动增减（+，- ） 本次变动 前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变动 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80000000 80000000 其中： 国家持有股份 78293807 78293807 境内法人持有股份 1706193 1706193 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 80000000 80000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30000000 30000000 30000000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 30000000 30000000 30000000 三、股份总数 80000000 30000000 30000000 110000000 二、股东情况 1、报告期末股东总数：22825。 2、报告期末主要股东持股情况（单位：股） 股份类别 股东名称 年末持股数量 变动情况 （+/- ） 持股比例 （%） 质押/冻结 非流通股 流通股 1、液压集团 77611329 70. 556 冻结 24500000 77611329 2、泰鑫公司 1364954 1. 241 1364954 3、汉唐证券 1293984 1293984 1. 176 1293984 4、华泰证券 517890 517890 0. 471 517890 5、机械物资 341239 0. 310 341239 6、经纬集团 341239 0. 310 341239 7、通达工业 341239 0. 310 341239 8、兴华基金 300000 300000 0. 273 300000 9、陈和平 278700 278700 0. 253 278700 10、刘宁华 243699 243699 0. 222 243699 3、持有本公司 5%以上( 含 5%) 股份的股东的股份质押或冻结的情况 持有本公司 5%以上( 含 5%) 股份的股东为天津液压机械（集团）有限公司 （以下简称：液压集团）。 因液压集团与中国农业银行天津市分行营业部借款合同纠纷一案，2001 年 9 月 19 日天津市高级人民法院向上海证券中央登记公司下达《协助执行通知 书》[ （2001）高经初字第 015 号] ，冻结液压集团持有的本公司 2100 万股国有 7 法人股，冻结期限自 2001 年 9 月 19 日至 2002 年 9 月 18 日；2002 年 3 月 6 日 天津市高级人民法院下达（2001）高经初字第 015- 2 号《民事裁定书》，追加 查封、冻结其持有的公司 350 万股国有法人股。以上累计冻结 2450 万股国有法 人股，占公司总股本的 22. 27%。 4、前 10 名股东之间的关联关系 液压集团、天津市机械工业物资总公司（机械物资）为天津市机电工业控 股集团公司的全资子公司，天津泰鑫实业开发有限公司（泰鑫公司）为天津市 机电工业控股集团公司的控股子公司。天津经纬集团投资公司（经纬集团）、 天津市静海县通达工业公司（通达工业）与其他非流通股股东之间无关联关 系。未知其他流通股股东之间的关联关系。 5、公司控股股东情况 报告期内控股股东未发生变化。 公司控股股东天津液压机械（集团）有限公司，法定代表人：齐雪楼，成 立日期：1995 年 12 月 27 日，注册资本 107, 304, 000 元，国有独资有限责任公 司，主要经营摩托车及发动机、机床设备、铸件的制造等业务。为天津市机电 工业控股集团公司的全资子公司。 天津市机电工业控股集团公司，法定代表人：杨力恒。注册资金壹拾亿 元，国有企业，国有资产授权经营单位。前身为天津市机械工业管理局、天津 市机电工业总公司。经营范围：机电产品的制造；商业、各类物资的批发及零 售；仓储；汽车运输。 8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 刘光兴 男 61 董事长 1999. 9～2002. 9 0 0 齐雪楼 男 62 副董事长 1999. 9～2002. 9 0 0 乔慕森 男 49 董事、总经理 1999. 9～2002. 9 0 0 张耀臣 男 58 董事 1999. 9～2002. 9 0 0 赵元荟 女 46 董事 1999. 9～2002. 9 0 0 刘广堂 男 49 董事 2001. 5～2002. 9 0 0 总会计师 1999. 9～2002. 9 孙效良 男 68 独立董事 2001. 5～2002. 9 0 0 张志英 女 66 独立董事 2001. 5～2002. 9 0 0 戴金平 女 37 独立董事 2001. 5～2002. 9 0 0 高 成 男 55 监事会主席 1999. 9～2002. 9 0 0 张泰生 男 55 监事 1999. 9～2002. 9 0 0 张克勤 男 52 监事 1999. 9～2002. 9 0 0 刘丰年 男 47 副总经理 1999. 11～2002. 9 0 0 王福明 男 54 总经济师 1999. 9～2002. 9 0 0 刘振党 男 57 总工程师 1999. 9～2002. 9 0 0 梁 岩 男 38 董事会秘书 1999. 9～2002. 9 0 0 以上人员在股东单位任职情况： 齐雪楼先生在液压集团任董事长，张耀臣先生在液压集团任党委书记兼副 总经理。 2、年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司章程规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，其他高级管理人员的 报酬由董事会决定。公司设立时沿用的是液压集团的薪酬标准，目前未改变。 董事、监事及高级管理人员中有 12 人在公司领取薪酬，年度报酬总额为 215 千元，报酬区间如下： 报酬区间 10 千元以下 10～20 千元 20～30 千元 30～40 千元 人 数 3 3 5 1 金额最高的前三名董事的报酬总额：60. 1 千元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：68. 4 千元。 独立董事的津贴：根据公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过的《公司 独立董事工作经费的暂行规定》，自 2001 年 7 月始，公司向独立董事发放工作 津贴，每人每月 800 元。除此之外无其他薪酬。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事：董事齐雪楼、张耀臣在液压集团 领薪，董事赵元荟、监事张克勤在天津市机电工业控股集团公司领薪。 3、报告期内董事、监事及高级管理人员任免情况 报告期内无董事、监事离任。2001 年 9 月 8 日董事会一届七次会议决定解 聘王钢先生公司副总经理职务。 9 二、公司员工情况 1、报告期末公司员工总人数：1725 人。人员结构如下： 专业构成 行政人员 技术人员 财务人员 销售人员 生产人员 人数 118 167 40 81 1319 教育程度 研究生 大本 大、中专 高中、中技 初中以下 人数 5 130 257 734 599 2、公司需承担费用的离退休职工人数为：94 人。 10 第五章 公司治理结构 一、公司治理的实际状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有 关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范运作。公司制定并严格执 行《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《监事会与董 事会、总经理工作协作办法》、《董事、高级管理人员行为守则》和《经理办 公会议事规则》等公司治理制度。公司治理的实际状况基本符合证监会和国家 经贸委 2002 年 1 月 7 日发布的《中国上市公司治理准则》的要求。 1、关于股东与股东大会 股东作为公司的所有者，享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权 利。公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，享有知情权和参与 权。公司建立了和股东沟通的有效渠道。股东有权按照法律、行政法规的规 定，通过民事诉讼或其他法律手段保护其合法权利。公司严格按照《上市公司 股东大会规范意见》及《公司章程》的规定召集、召开股东大会。关联交易公 正公开，充分披露。公司将在近期颁布《股东大会议事规则》。 2、关于控股股东与公司关系 公司的控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“ 五独立” 。 公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事，并将进一步完善董事选聘程 序，积极推行累积投票制度。公司董事能忠实、诚信、勤勉地履行职责及承 诺，以认真负责的态度出席董事会，积极参加有关培训。公司董事会的人数及 人员构成符合有关法律、法规的要求。公司建立了较完善的独立董事制度，独 立董事人数已达到董事的三分之一，公司将遵照证监会《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》进一步完善独立董事制度。 4、关于监事与监事会 公司监事能够认真履行职责，本着向全体股东负责的精神，对公司财务以 及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护 公司及股东的合法权益。公司监事会的人员构成符合法规要求。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决 定。公司正在积极建立公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效考核标准 和激励约束机制。公司高级管理人员的任免严格按照有关法律、法规和公司章 程的规定进行。以上相关事项均向社会公开披露。 6、关于利益相关者 公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者 的合法权益，重视社会责任，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健 康地发展。 7、关于信息披露与透明度 11 公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地 披露信息。公司由董事会秘书负责信息披露事务，建立了有效的信息披露渠 道，已制订了《信息披露管理办法》。 二、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事已全面履行《公司章程》规定的各项职责，并在董事会的决 策中发挥了重要作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东液压集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做 到分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 公司与控股股东在人员方面已经分开。公司总经理、副总经理、财务负责 人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单 位担任任何职务及领取薪酬。 公司的资产独立完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 拥有“ 天机” 牌商标的所有权和使用权。 公司相对于控股股东独立经营运作。公司设有独立的财务、人事、采购、 销售等管理机构，并制定了相应的管理制度。 公司建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理制度，独立开设银行帐 户，独立依法纳税，独立承担责任和风险。 四、公司对高级管理人员考评激励机制的建立及实施情况 2001 年 5 月 14 日召开的公司 2001 年临时股东大会通过了《关于完善董、 监事和高级管理人员考核激励机制的议案》，决定对在公司领薪的董事、监事 和高级管理人员实行年薪制，授权公司董事会制定具体方案并实施。公司董事 会的有关方案正在制定中，将在今年内实施。公司设立时，对在公司领薪的董 事、监事及其他高级管理人员的报酬，沿用的是改制前的薪酬标准及风险抵押 金奖罚制度，目前未改变。 12 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开三次股东大会。 一、公司 2000 年年度股东大会于 2001 年 3 月 4 日在天津市召开。会议由 公司董事会召集，会议通知于 2001 年 2 月 2 日发出。出席会议的股东代表 8000 万股，占公司当时总股本的 100%。经大会逐项审议，以记名投票方式通过 了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《公司 2000 年度财务决算报 告》和《公司 2000 年度利润分配预案》。无否决议案情况。 二、公司 2001 年临时股东大会于 2001 年 5 月 14 日在天津市召开。会议由 公司董事会召集，会议通知于 2001 年 4 月 14 日发出。出席会议的股东代表 8000 万股，占公司当时总股本的 100%。经大会逐项审议，以记名投票方式通过 了《关于修改公司章程的议案》、《关于增选董事的议案》、《关于公司现任 董事长在公司领薪的议案》、《关于完善董事、监事和高级管理人员考核激励 机制的议案》和《关于续聘深圳同人会计师事务所为公司审计机构的议案》。 会议选举刘广堂先生为公司董事，选举孙效良先生、张志英女士和戴金平女士 为公司独立董事。无否决议案情况。 三、公司 2001 年第二次临时股东大会于 2001 年 10 月 12 日在天津市召 开。会议由公司董事会召集，会议通知于 2001 年 9 月 11 日在《中国证券报》 及《上海证券报》公告。出席会议的股东代表 8000 万股，占公司总股本的 72. 73%。经大会逐项审议，以记名投票方式通过了《关于公司独立董事工作经 费的暂行规定》。会议理解并支持公司董事会为维护公司及股东的利益而作出 的撤消《关于受让天津市大通建设发展集团有限公司股权的议案》并终止本次 股权受让行为的决定，会议决定不再对该议案进行表决。会议决议及法律意见 书刊登于 2001 年 10 月 13 日《中国证券报》及《上海证券报》。 13 第七章 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务的范围 公司是经天津新技术产业园区认定并在该园区内注册的高新技术企业，拥 有自营进出口权，主营液压元件、气动元件、机床设备、铸件的制造；机械零 件加工。主要产品为液压组件，包括：齿轮泵、液压阀、液压缸、柱塞泵、齿 轮马达及各种主机液压系统，广泛为农业机械、工程机械、汽车运输机械、建 筑机械、船舶、冶金等行走机械和固定机械配套。 2、经营状况 报告期内，公司实现主营业务收入 133943431. 70 元，同比减少 11. 21%，实 现净利润 5950581. 01 元，同比减少 64. 48%。 （1）主营业务收入、利润的构成情况（单位：元） ①按业务划分 产 品 主营业务收入 主营业务利润 液压元件 120030208. 66 23956912. 50 其他 13913223. 04 9373635. 06 合计 133943431. 70 33330547. 56 ②按地区划分 地 区 主营业务收入 主营业务利润 东北及西部地区 23282681. 55 5178719. 63 华北地区 41617379. 62 12101115. 88 华东地区 25720736. 96 4537822. 44 中南地区 26589172. 20 4800810. 33 其他 16733461. 37 6712079. 28 合计 133943431. 70 33330547. 56 （2）主要产品及其市场情况 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率 液压元件 120030208. 66 91776115. 05 23. 53% 主要产品 销售量（台） 市场占有率 行业 液压缸 44135 9. 58% 液压 多路阀 73603 42. 16% 液压 齿轮泵 379637 20. 18% 液压 注：市场占有率按销售量并依据为中国液压气动密封件工业协会经济信息委员 会《液压气动密封件行业信息》计算。 （3）产品结构调整及影响 2001 年是公司在产品结构调整上取得重大突破的一年。长期以来，公司液 压产品绝大部分为农机配套，占总销售收入 80%以上。随着近年来我国农机市 场的滑坡，公司面临严峻考验。经公司技术中心近二年的滚动开发，使产品配 套领域发生重大改变，初步形成了农机、工程、汽车、出口四大支柱产品。在 去年的产品销售收入中，农机液压产品收入 53950 千元，占总收入比重下降为 14 40. 28%，工程机械及车辆收入为 58900 千元，占总收入的 43. 97% ，出口和其 它液压件产品 27880 千元，占总收入的 20. 82%。 新产品开发步入良性循环，全年累计完成新产品及试配套产品 300 余项品 种规格，完成新产品销售收入 58000 千元，占全年公司销售收入的 43. 3%。特 别是当年立项、当年开发并试配套成功的新产品，当年实现销售收入 5275. 2 千 元，创公司历史最好水平。 另外，公司推出的为农机、工程机械配套的 HST11. 4、HST23. 4 静液压驱动 装置、DF- E40、HDF120、DF120 液压阀、CBT- F1 齿轮泵等 6 种新产品于 2001 年 12 月通过了市经委组织的市级新产品技术鉴定，这是近年来一次鉴定新产品最 多的一年，为公司今后的持续发展打下坚实基础。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、天津岛津液压有限公司 为公司与日本岛津制作所的合资企业，1994 年 8 月 24 日在天津市注册成 立。主营业务：开发、生产、销售液压齿轮泵、比例、伺服液压阀及其相关的 液压产品。注册资本 155. 80 万美元，双方权益各占 50%。2001 年该公司净利润 为 546 千元，年末总资产为 14640 千元。 2、天津赛米特液压有限公司 为公司与泰国三友机器制造有限公司的合资企业，2001 年 6 月 6 日在天津 市注册成立。主营业务：开发、生产、销售各类比例、伺服液压源、液压泵、 液压举升装置。注册资本 160 万美元，双方权益各占 50%。根据合同本公司应 出资 80 万美元，现已出资 2000 千元人民币。由于投资双方出资尚未全部到 位，企业尚未正式营业，未产生投资收益。 （三）主要供应商、客户情况 向前五名供应商采购金额合计为 27460 千元，占年度采购总额 61770 千元 的比例为 44. 45%。 向前五名客户销售额合计为 40950 千元，占公司销售总额 13394 千元的比 例为 30. 57%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于国家实行“ 退耕还林、还湖、还草” 农业产业结构调整政策，对农机 行业继续产生重大影响。作为公司主要收入来源的农机行业 2001 年整体大幅下 滑，农机主机企业产品调整滞后，销售收入平均下降 50%以上，严重影响了我 公司的产品市场。 2001 年度，由于国内农机经销系统体制改革和农机主机企业效益下滑，造 成部分客户应收帐款加大。公司产品品种较多，部分品种库存加大。新市场、 新领域的配套虽已打开，但新产品目前所占市场份额较少。2001 年公司大力调 整产品结构，开发新产品，向工程、汽车、出口等领域扩展，产品结构调整已 见成效，但新市场需要一个培育的过程，当期仍未能弥补农机市场下滑的损 失。 2001 年公司经营中出现的问题具体表现为：销售收入减少，产品售价降 低，存货增加，应收帐款增加，盈利水平下降。 15 2002 年度公司将以财务管理为中心加强企业管理，下力量提高实物质量， 降低制造成本。以技术创新为基础，加快新产品市场化过程。建立“ 销售围绕 市场转，生产围绕销售转，整体围绕营销转” 的生产经营管理原则，实现企业 整体和全体员工围绕市场运作的整体营销管理运行机制，彻底改变“ 生产部门 缺乏市场压力，销售部门缺乏利润压力” 的弊端，追求利润的最大化，给股东 以满意的回报。具体措施有： 1、在主营业务方面，继续坚持动态地调整产品结构，加大市场开发力 度，扩大高附加值新产品的市场配套率和覆盖面，形成新的经济增长点，增加 公司主营业务收入。 在农业机械的配套中，大力推广已开发成功的为新型拖拉机和水稻生产全 过程机械化。玉米收割机械化所具有的成套液压件。巩固公司新型农业机械成 套液压件配套基地的地位。 以国家将进一步加强基础设施建设和加快西部大开发为契机，在工程建设 机械和专用车辆的配套方面，进一步推广叉车液压系统成套液压件和为装载 机、压路机、平地机、摊铺机、轻、中、重型自卸车及其他专用车辆配套的液 压件，实现为工程建设机械和专用车辆配套面的更大突破。 以加入 WTO 为契机，利用国外公司在全球配置资源的机遇，进一步实施 “ 走出去” 战略。充分利用美国、日本、泰国、荷兰四大窗口的幅射作用，争 取实现液压产品、机械零、部件出口大幅度增加。 继续加大和加快高附加值的新型静液压驱动装置、电液控制元件的推广和 开发力度，争取本年度产生较大经济效益和尽早形成公司新的经济增长点，实 现对主机发展的引导作用。 2、建立适应市场的产品营销体系，按照“ 统一管理、营销分权” 的指导 思想，统一合同管理，统一价格管理，统计市场信息管理、统一客户服务。建 立以“ 销售进度控制，库存管理、信用管理、费用管理、客户管理、市场管 理、竞品管理、产品（服务）质量管理、人员管理” 为主要内容的营销预警系 统。做到准确预测市场，制订销售计划，减少库存积压，针对不同客户制订信 用额度，加大货款回收力度，合理制订费用指标，加强竞争对手相关信息的收 集分析，争取本年度内实现销售收入、货款回收的上升，采取清仓压库措施， 减少资金占用，控制销售成本和产品售价，实现年度利润增长。 3、建立对市场需求快速反映的生产调度系统，缩短生产周期，保证供货 进度，有效占领市场。在全公司确定“ 用户是上帝，定单是圣旨，计划就是命 令” 的意识，公司各部门的工作都要紧紧围绕市场转。生产部根据合同要求， 倒排工期下达生产计划，并且统一调度公司生产力资源，确保不丢一份定单。 4、加强质量管理，搞好用户服务。强化“ 质量是企业生命” 的意识，采 取有效措施，扎扎实实地工作，将公司的产品质量提高到一个新水平。从源头 控制采购质量，加强生产过程的质量监控，作好产品的售前、售中、售后服 务，减少废品损失和三包费用，全面提升公司产品的市场知名度。 5、加强财务监控管理，强化成本控制。加强以财务管理为中心的企业管 理，形成企业的整体竞争力。强化成本控制提高企业经济效益。本年度内要进 一步理顺核算管理体制，统计管理体制。加强资金管理，提高资金周转率。采 取有效措施加大货款回收，采用包括法律手段在内的各种手段，加大清欠力 度。强化物资采购管理，树立物资采购的前瞻性观念，提前寻求供货渠道，精 打细算，按计划采购，制订限额发放制度，杜绝积压。货比三家，在保证质量 16 的前提下，降低采购成本，采用“ 价值工程” 分析等先进技术，抓好设计降成 本和采用先进工艺，降低制造成本。 6、以改革为动力，以三项制度改革为重点，深化企业内部改革。 在用人机制上推行年度考评和比例淘汰制，在分配制度上试行计件工资 制。调整组织结构、压缩定编、精兵简政，减员增效。 （五）盈利预测完成情况 公司未做 2001 年盈利预测。 二、报告期内的投资情况 （一）募集资金运用情况 1、募集资金情况 经中国证监会“ 证监发行字[ 2001] 30 号” 文核准，公司于 2001 年 5 月 23 日以发行价格 6. 6 元/股向社会公开发行人民币普通股股票 3000 万股 A 股，扣 除发行费用后实际募集资金 186200 千元。该笔募集资金到帐时间为 2001 年 5 月 30 日，经深圳同人会计师事务所审验并出具“ 深同证验字[ 2001] 第 012 号” 《验资报告》。 此次募集资金按招股说明书中的承诺用于以下项目： ①新型农机用成套液压件技术改造项目 ②静液压传动系统技术改造项目 ③电液比例控制阀技术改造项目 ④出资组建北方高科技环保装备股份有限公司 ⑤稻麦两用联合收割机静液压驱动底盘研制项目 以上项目共需投资 209150 千元，计划利用募集资金投入 181750 千元，募 集资金剩余部分 4450 千元将用于补充生产经营流动资金。 2、募集资金投资项目实施进展情况 ①新型农机用成套液压件技术改造项目 项目自开项以来进展顺利，截止到 2001 年 12 月底，已完成工作量 38000 千元。通过招标新购置进口设备 6 台，国产主要关键设备 22 台，共计 28 台套 已全部到位，新建铸铝厂房已竣工验收，项目实际支出资金 35000 千元。 投入使用的新设备不仅对加快公司新产品开发，提高出口产品和部分老产 品关键序的零件质量提供了可靠的设备保证，也产生了一定的效益。如直接出 口产品收入去年达 140 万美元，较 2000 年增长 40%。去年新开发的试配套新产 品当年实现销售收入 5270 千元，随着项目的不断实施投产，将对企业今后的发 展产生非常明显的经济效益。 项目原计划去年投资 52000 千元，实际完成工作量 38000 千元。未达计划 的主要原因是：因产品零件加工精度的需要，国产设备又满足不了零件加工要 求，第二批 6 台进口设备引进手续尚未批复，导致计划实施延误。 ②静液压传动系统技术改造项目 该项目系在“ 稻麦两用联合收割机静液压底盘研制项目” 基础上使之产业 化的项目，因研制项目尚未完结，市场也有待开发，故此项目暂缓启动。 ③电液比例控制阀技术改造项目 17 此项目是超前研制的机电一体化高新产品产业化项目。考虑到我国加入 WTO 后国外同类产品的冲击，公司采取了谨慎的做法，正与荷兰昂马凯公司联 合开发该项目。 ④出资组建北方高科技环保装备股份有限公司 天津市机电工业控股集团公司已对包括合作方“ 天津市二通阀门集团有限 公司” 、“ 天津市阀门厂” 、“ 天津市换热装备总厂” 、“ 天津市塘沽阀门 厂” 在内的企业进行重组，设立了“ 天津百利环保装备集团有限公司” ，原设 立“ 天津北方高科技环保装备股份有限公司” 的合作主体已发生变化，合作方 式需要进行调整，故该项目未能按计划实施。 ⑤稻麦两用联合收割机静液压底盘研制项目 该项目已正式启动。公司技术中心联合中国农科院，以产学研的方式，研 制开发用于稻麦两用联合收割机静液压驱动装置，预计该产品样品 2002 年 9 月 完成试制。力争年底样品鉴定，为 2003 年小批量投产作好试产和市场开发准 备。该项目已投资 500 千元。 3、尚未使用的募集资金 16800 万元存放在银行。 （二）非募集资金投资项目 1、公司与泰国三友机器制造有限公司共同出资 160 万美元组建“ 天津赛米 特液压有限公司” ， 其中本公司投入现金及实物资产共计 80 万美元。该公司 注册资本 160 万美元，经营范围：开发、生产、销售各类比例、伺服液压源、 液压泵、液压举升机构及相关产品技术咨询服务。双方权益各占 50%。根据合 同本公司应出资 80 万美元，现已出资 2000 千元人民币。由于投资双方出资尚 未全部到位，企业尚未正式营业，未产生投资收益。 2、公司以债权 1000 千元参股“ 四平东风收获机械有限公司” 。该公司注 册资本 70900 千元，经营范围：收获机械、工程机械、建筑机械及配件制造。 本公司权益比例为 1.41%。报告期内未产生效益。 3、公司以现金 500 千元，与天津工程机械研究院、天津正罡科技有限公司 及天津理工学院共同组建“ 天津精研工程机械传动有限公司” 。该公司注册资 本 3600 千元，经营范围：机械、电子、液压件、传动设备技术开发、咨询、转 让、服务、工程机械配件、液压试验台设备制造、修理、批发兼零售、机加 工。本公司权益比例为 13.9%。报告期内未产生效益。 三、董事会对报告期内的财务状况、经营成果的分析 1、报告期年度主要财务指标比上年度增减变动情况 项 目 （单位：元） 2001. 12. 31. 2000. 12. 31. 增减（+/- ） 总资产 561425046. 30 366510527. 83 194914518. 47 其中：应收帐款 76119719. 39 57169361. 63 18950357. 76 存 货 94458969. 56 79137345. 15 15321624. 41 固定资产 130074930. 70 123114937. 46 6959993. 24 长期负债 77207358. 11 75850000. 00 1357358. 11 股东权益 337715908. 26 135206472. 32 202509435. 94 主营业务利润 33330547. 56 43643541. 62 - 10312994. 06 净利润 5950581. 01 16750877. 31 - 10800296. 30 2、变动原因分析 总资产增加主要是因公司发行股票及新增利润使股东权益增加所致。 18 应收帐款增加主要是因国家实行“ 退耕还林、还湖、还草” 农业产业结构 调整政策，对农机行业继续产生重大影响，农机主机企业经营资金发生困难； 加之国内农机经销系统体制改革，造成部分客户应收帐款加大；同时为扩展新 的服务领域，增加其他产品客户，新增部分应收帐款。 存货增加主要是因公司产品品种较多及新领域产品品种增加，导致部分产 品品种库存加大。 固定资产增加主要是因对“ 新型农机用成套液压件技术改造项目” 增加投 入所致。 长期负债增加主要是因实施“ 新型农机用成套液压件技术改造项目” 银行 借款增加所致。 股东权益增加主要是因公司发行股票及本年度盈利所致。 主营业务利润减少主要是因主营业务收入减少及产品销售价格降低所致。 净利润减少主要是因主营业务利润减少及营业外收入减少所致。 四、生产经营环境以及宏观政策的重要影响 农业机械是公司液压产品重点配套的领域之一。受国家 “ 退耕还林、还 湖、还草” 的调整措施及农民收入增长缓慢的制约，农村购买力下降，拖拉 机、联合收割机等农业机械的需求减少，农机市场疲软的状况近期难有大的转 机，严重影响了公司液压产品的农机配套市场，对本公司的生产经营产生了较 大的负面影响。 五、新年度的经营计划 1、关于生产及销售收入 计划实现液压元部件产品总销售量 601410 件，其中泵类产品 462800 件， 阀类产品 80800 件，缸类产品 53910 件，其它液压产品 3900 件；实现主营业务 收入 161000 千元，同比增长 20. 2%，其中出口 15450 千元，同比增长 33. 4%。 2、关于市场开发 目标是确保两个两位数增长，实现三项开发任务的突破和创新。 两个增长是： （1）培养一支营销队伍，突出一个品牌效应，提高市场开发、市场销售两 个能力，确保实现以上销售收入的两位数增长； （2）以美国、日本、荷兰、泰国四大窗口为基础，拓展出口渠道，实现出 口的两位数增长。 三项市场开发任务是： （1）加大市场开发力度，加速已开发产品的商品化进程，形成经济增长 点；以市场需求为前提，增加企业效益为出发点，开发技术含量高、附加值 高、能形成经济增长点的新产品； （2）在稳固拓展农机、汽车、工程三大领域市场占有率的基础上，开发铁 道、冶金、石化机械及其他领域的市场； （3）开发新加坡、越南等东南亚及西欧的新市场、新领域。 3、关于成本控制 2002 年要进一步加强财务监控管理，强化成本控制。成本管理工作应以降 低采购成本，强化生产过程中的数字管理，提高产品质量，减少废品损失和三 包费用，加大资金回笼，减少财务费用，强化指标控制为重点。 19 4、关于新品研发 新年度技术中心拟重点开发用于全喂入、半喂入、联合收割机，庭院割草 机械配套的静液压传动装置，用于大吨位自卸汽车配套的液压泵。其目标是年 内完成样品及技术鉴定，并组织小批量试生产。 为达上述目标，新品研发以自主开发为主，产学研相结合的原则，在产品 开发的同时，同步开展市场开发，选择有实力的主机厂在样品技术鉴定后，即 可投入小批量试配套生产。 5、关于新厂建设及搬迁 公司生产经营及办公用地属液压集团所有，由本公司租赁使用。为满足液 压集团盘活土地资源的需要，响应天津市政府关于工业东移的战略部署，公司 计划异地建设现代化新厂并在年内开始搬迁。有关新厂选址及建设方案正在筹 划中。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开六次会议。 1、董事会一届五次会议于 2001 年 2 月 2 日在公司召开。会议审议并通 过：①《总经理工作报告》；②《董事会工作报告》；③《公司 2000 年度财务 决算报告》；④《公司 2000 年度利润分配预案》；⑤《公司 2000 年年度报 告》。会议决定于 2001 年 3 月 4 日召开公司 2000 年度股东大会审议有关事 项。 2、董事会一届七次临时会议于 2001 年 4 月 14 日在公司召开。会议审议并 通过：①《关于修改公司章程的议案》；②《关于增选董事的议案》；③《关 于公司现任董事长在公司领薪的议案》；④《关于完善董事、监事和高级管理 人员考核激励机制的议案》；⑤《关于续聘深圳同人会计师事务所为公司审计 机构的议案》。会议决定于 2001 年 5 月 14 日召开公司 2001 年第一次临时股东 大会审议有关事项。 3、董事会一届八次临时会议于 2001 年 7 月 14 日在公司召开。会议审议并 通过：①《关于公司与泰国三友机器制造有限公司合资经营“ 天津赛米特液压 有限公司” 的议案》；②《关于公司参股“ 天津精研工程机械传动有限公司” 的议案》；③《关于公司以“ 债转股” 方式参股“ 四平东风收获机械有限公 司” 的议案》；④《关于公司独立董事工作经费的暂行规定》。 4、董事会一届六次会议于 2001 年 8 月 7 日在公司召开。会议审议并通 过：①《关于公司执行<企业会计制度>变更部分会计政策的议案》；②《公司 2001 年中期利润分配预案》；③《公司 2001 年中期报告及摘要》。相关公告 刊登于 2001 年 8 月 10 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 5、董事会一届九次临时会议于 2001 年 8 月 27 日在公司召开。会议审议并 通过《关于对证监会上市监管部询问函的回函》。 6、董事会一届七次会议于 2001 年 9 月 8 日在公司召开。会议审议并通 过：①《关于收购天津大通建设发展集团有限公司股权的议案》；②《关于召 开公司 2001 年第二次临时股东大会的议案》；③《关于公司经理班子人事调整 的议案》。会议决定于 2001 年 10 月 12 日召开公司 2001 年第二次临时股东大 20 会审议有关事项。相关公告刊登于 2001 年 9 月 11 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、2000 年 9 月 4 日公司 2000 年临时股东大会审议通过了《关于公司增资 公开发行人民币 A 种股票的议案》并授权公司董事会办理股票发行及上市事 宜。2001 年 5 月 23 日公司公开发行 3000 万股 A 股，同年 6 月 15 日在上海证 券交易所挂牌上市。 2、2001 年 5 月 14 日公司 2001 年临时股东大会通过《关于完善董事、监 事和高级管理人员考核激励机制的议案》。公司董事会的有关方案正在制定 中，将在今年内实施。 3、2001 年 10 月 12 日公司 2001 年第二次临时股东大会通过《关于公司独 立董事工作经费的暂行规定》。此规定已在 2001 年开始实施。 七、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经天津五洲联合会计师事务所审计确认，公司 2001 年度实现净利润 5950581. 01 元 ， 根 据 公 司 章 程 及 董 事 会 决 议 ， 提 取 10%的 法 定 公 积 金 595058. 10 元，提取 10%的法定公益金 595058. 10 元，加上年初未分配利润 12572338. 04 元，可供股东分配的利润为 17332802. 85 元，提取 10%的任意盈余 公积金 595058. 10 元，未分配利润为 16737744. 75 元。 公司董事会决定本次利润分配预案为：以公司 2001 年 12 月 31 日总股本 11000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0. 5 元（含税），派发红 利总额为 5500000 元；不送红股，也不进行公积金转增股本。 本次分配后未分配利润 11237744. 75 元留待以后年度分配。 八、公司下一年度利润分配政策 公司董事会决定下一年度是否进行利润分配及公积金转增股本将根据公司 的具体情况而定。 21 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 2001 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和 《公司章程》赋予的职责和权力，认真履行监督、检查职能，监督公司的经营 管理情况，检查公司的财务状况，参加董事会会议，对规范公司运作、维护股 东利益发挥了重要作用。 报告期内公司监事会共召开三次会议。 1、公司监事会一届三次会议于 2001 年 2 月 2 日在公司召开。会议审议并 通过《监事会工作报告》、《公司 2000 年度财务决算报告》、《公司 2000 年 度利润分配预案》及《公司 2000 年年度报告》。 2、公司监事会一届四次会议于 2001 年 8 月 7 日在公司召开。会议审议并 通过《关于公司执行<企业会计制度>变更部分会计政策的议案》、《公司 2001 年中期利润分配预案》及《公司 2001 年中期报告》。 3、公司监事会一届五次会议于 2001 年 9 月 8 日在公司召开。会议审议并 通过《关于受让天津市大通建设发展集团有限公司股权的议案》。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作，决策程序合法，建立了完善的内部控制制度。公司董 事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 2、财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投资项 目无变更。 4、报告期内公司无收购、出售资产情况。 5、关联交易公平，无损害公司利益情况。 22 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 （一）相关关联方 天津液压机械（集团）有限公司：本公司控股股东。 天津液压机械集团津联销售公司：本公司控股股东的全资子公司。 天津岛津液压有限公司：本公司的子公司。 （二）关联方交易 本公司成立后，与在生产经营，土地使用、房屋租赁等方面存在关联交 易，双方已签定了《关联交易之原则协议》、《土地使用权租赁合同》、《房 屋租赁合同》等一系列合同及协议。 1、液压集团向本公司提供的交易主要内容为: 项目 价格 本期 上期 房屋租赁 10 元/ 月平方米 416, 000. 00 384, 000. 00 土地使用权 2 元、1 元、1 元/ 年平方米 216, 175. 70 199, 546. 90 铸铝毛坯加工 6000 元/ 吨 6, 225, 896. 93 6, 878, 107. 27 合计 6, 860, 073. 63 7, 463, 654. 17 说明: 本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定, 具体金额由 双方财务部门每季度( 月) 按合同协议价格以货币资金结算。 2、本公司向液压集团提供的交易主要内容为： 项目 价格 本期 上期 a. 热处理加工 60 元/套 466, 666. 69 1, 128, 205. 14 b. 供水 2. 28 元/吨 81, 601. 54 87, 946. 76 c. 供电 0. 77 元/度 2, 397, 264. 54 2, 846, 066. 27 d. 供热 2, 448, 927, . 92 3, 310, 757. 16 其中：汽暖 92. 66 元/平方米 444, 059. 52 440, 586. 00 水暖 29. 38 元/平方米 1, 117, 891. 40 1, 769, 063. 16 蒸汽 71. 19 元/立方米 886, 977. 00 933, 786. 00 e. 压缩空气 0. 07 元/立方米 207, 750. 00 167, 322. 00 合计 8, 053, 139. 61 10, 685, 732. 49 说明: 本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定, 具体金额由 双方财务部门每季度( 月) 按合同协议价格以货币资金结算。 3. 本公司向关联方销售产品情况: 关联方名称 本期发生额 上期发生额 占本期收入比例 天津液压机械集团津联销售公司 10, 652, 491. 30 11, 465, 811. 04 7. 96% 天津液压机械( 集团) 有限公司 171, 421. 00 4, 254, 344. 93 0. 13% 天津岛津液压有限公司 10, 265, 012. 69 16, 216, 859. 31 7. 66% 合 计 21, 088, 924. 99 31, 937, 015. 28 15. 75% 23 说明: 本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定，具体金额由 双方财务部门每季度( 月) 按合同协议价格以货币资金结算。 4. 关联方之间的担保和抵押 本公司关联方液压集团为本公司提供短期借款担保, 短期借款金额为 17000 千元；同时为本公司提供金额为 27000 千元的长期借款提供抵押物, 抵押物为 坐落于南开区南开三纬路 63 号的房屋及土地使用权。 5. 本公司从关联方收取资金占用费情况 本 公 司 按 5. 85%年 利 率 向 关 联 方 液 压 集 团 有 限 公 司 收 取 资 金 占 用 费 1, 415, 076. 28 元。 6. 许可协议 液压集团曾获得四项专利权: ①磨床安全保护装置；②液压换向阀的自动复 位装置；③一种用于齿轮泵的异型密封件；④一种用于液压组件的自动补偿密 封件。虽然上述专利技术目前对公司的产品生产没有直接影响，但为了保护中 小投资者和公司的利益，公司液压集团已就上述四项专利签定一份《专利使用 许可合同》，液压集团许可本公司独家无偿使用上述四项专利技术，有效期限 自 1999 年 10 月 1 日分别至 2005 年 5 月 15 日、2005 年 2 月 4 日、2005 年 2 月 4 日、2005 年 2 月 4 日。 （三）关联方往来 项目 关联方名称 期末数 占该账项 比例 期初数 占该账项 比例 应收账款 天津液压机械( 集团) 有限公司 1, 072, 603. 13 1. 76% 天津液压机械集团津联销售公司 3, 082, 114. 85 3. 79% 924, 876. 43 1. 52% 天津岛津液压有限公司 335, 273. 16 0. 55% 合计 3, 082, 114. 85 3. 79% 2, 571, 346. 46 4. 22% 其他应收款 天津液压机械( 集团) 有限公司 6, 000, 000. 00 35. 04% 5, 079, 588. 92 38. 72% 合计 6, 000, 000. 00 5, 079, 588. 92 应付账款 天津液压机械( 集团) 有限公司 938, 078. 11 2. 19% 天津岛津液压有限公司 795, 927. 31 2. 69% 合计 795, 927. 31 2. 69% 938, 078. 11 2. 19% 四、重大合同及其履行情况 （一）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产的事项。 （二）公司无对外担保事项。 （三）公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）报告期内其他重大合同 1、贷款合同 （1）流动资金借款合同 24 合同编号：101110139。贷款银行：工商银行天津市分行营业部。抵押贷 款。贷款额：70000 千元，期限：2001 年 5 月 18 日至 2002 年 5 月 15 日，月利 率 4. 875‰。 （2）流动资金借款合同 合同编号：101110140。贷款银行：工商银行天津市分行营业部。抵押贷 款。贷款额：9000 千元，期限：2001 年 5 月 18 日至 2002 年 5 月 15 日，月利 率 4. 875‰。 （3）固定资产借款合同 合同编号：2001- 6。“ 新型农机用成套液压件技术改造项目” 贷款，贷款 银行：工商银行天津市分行营业部。抵押贷款。贷款额：17000 千元，期限： 44 个月，2005 年 5 月 31 日止，第一年的年利率 6. 03‰。 （4）流动资金借款合同 合同编号：101110715。贷款银行：工商银行天津市分行营业部。担保方： 液压集团。贷款额：15000 千元，期限：2001 年 12 月 25 日至 2002 年 11 月 15 日，月利率 4. 875‰。 2、铸铝厂房建造工程合同 合同编号：200030281。该工程于 2000 年 8 月通过天津市建交中心招标办 公开招标，公有八家施工单位投标，天津市和平建筑工程有限公司中标。中标 总造价为 3700 千元，建筑面积 2661 平方米。该工程于 2000 年 9 月正式开工， 2001 年 6 月全部竣工。已投入生产使用。 3、设备采购合同： 项目 名称 序 号 设备名称 型号 产地 台 数 单价 （万元） 总计 （万元） 执行情况 1 精密数控车床 T42 美国 1 15. 45USD 15. 45USD 已到货 2 精密数控车床 T42 美国 1 18. 7USD 18. 7USD 已到货 3 数控端面外圆磨床 GCK- 350 日本 2 20. 48USD 40. 96USD 已到货 4 立式加工中心 MI LLAC- 611V 日本 1 18. 7USD 18. 7USD 已到货 5 立式加工中心 VH- 40 日本 1 23. 12USD 23. 12USD 已到货 6 立式加工中心 VMC- 1000 北京机电院 2 51. 5RMB 103RMB 已到货 7 立式加工中心 VMC- 1000 北京机电院 2 55. 86RMB 111. 72RMB 已到货 8 全功能数控车床 CK7516 宝鸡机床厂 2 48. 5RMB 97RMB 已到货 9 全功能数控车床 CK7525 宝鸡机床厂 3 54. 6RMB 163. 8RMB 已到货 10 数控车床 CK3232 沈阳车床厂 3 30RMB 90RMB 已到货 11 数控滚齿机 YKA3120A 重庆机床厂 1 47. 4RMB 47. 4RMB 已到货 12 三坐标测量机 ZC866H 青岛前哨 1 98RMB 98RMB 已到货 13 静液压传动试验台 非标 天工所 1 56. 9RMB 56. 9RMB 已到货 新 型 农 机 用 成 套 液 压 件 技 术 改 造 项目 14 磨齿机 Y7125 秦川机床厂 1 34. 6RMB 34. 6RMB 已到货 五、公司或持股 5％以上股东承诺事项在报告期内的履行情况 （一）公司承诺事项的履行情况 公司董事会在《招股说明书》中承诺：“ 公司 2001 年公开发行后当年预期 利润率将能达到并超过 2. 25%的当前银行同期存款利率。” 公司 2001 年加权平 均净资产收益率为 2. 32%，实现了承诺。 （二）持股 5％以上股东承诺事项的履行情况 持有公司 5%以上股份的股东为液压集团。 25 1、本公司控股股东液压集团签署的《放弃竞争和利益冲突的承诺书》承 诺，该公司及其所有全资、控股企业今后将不以任何方式直接或间接从事与本 公司相同、雷同或交叉之相竞争的任何业务活动；该公司在与本公司的任何交 易中，将遵循公平、诚信的原则，以市场公认的合理价格和条件进行；该公司 不得要求或接受本公司给予任何优于在一项公平交易中的第三者给予的利益。 披露于《天津特精液压股份有限公司上市公告书》（2001 年 6 月 9 日《中国证 券报》和《上海证券报》）。液压集团严格遵守了上述承诺。 2、根据《上海证券交易所股票上市规则》，本公司控股股东液压集团已向 上海证券交易所承诺，自本公司股票上市之日起十二个月内，第一大股东不转 让其持有的本公司股份，也不由上市公司回购其持有的股份。披露于《天津特 精液压股份有限公司上市公告书》（2001 年 6 月 9 日《中国证券报》和《上海 证券报》）。液压集团严格遵守了上述承诺。 六、公司报告年度聘任、解聘会计师事务所及支付其报酬情况 1、本报告年度内公司聘请深圳同人会计师事务所为公司审计机构。2001 年内支付其 2000 年会计年度剩余审计费用 80 千元。 2、2001 年公司聘请深圳同人会计师事务所和天津津评协通会计师事务所 承担公司受让天津市大通建设发展集团有限公司股权项目的资产审计及评估工 作，支付报酬 280 千元。 3、公司董事会于 2002 年 1 月 21 日召开一届十次临时会议，会议审议通 过了《关于聘任公司审计机构的议案》。公司原聘任的审计机构为深圳同人会 计师事务所，因其证券从业资格年检未获通过，该所已向公司提出书面辞呈， 公司审计机构空缺。根据《公司章程》，公司聘任会计师事务所及其报酬由股 东大会决定。如果会计师事务所出现空缺，董事会在股东大会召开前，可以委 任会计师事务所填补该空缺并确定报酬。鉴于以上情况，公司董事会决定聘请 五洲联合会计师事务所为公司的审计机构，聘期自董事会批准之日起一年。关 于报酬事项双方约定：年度审计费用为 300 千元人民币；免费为公司提供日常 咨询服务；中期审计及临时项目的费用另行商议。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、我国加入 WTO对公司的影响 1、液压产品进口关税税率下调的影响不大 加入 WTO 以后，液压产品进口关税税率将在五年内由目前的 14%下调至 8%，进口产品的价格会有所降低。但尽管如此，我公司产品相对于进口产品仍 然有很大的价格优势，性能价格比的优势格局不会改变。 2、对公司产品出口有利 近几年，公司借助装备、生产规模及价格优势，产品出口逐渐打开局面， 虽然出口数额较小，但增幅很大。加入 WTO 以后，对公司扩大产品出口，尤其 是对技术成熟、价格优势明显的齿轮油泵产品出口的形势更为有利。 3、农业机械配套影响不利 农业机械是公司液压产品重点配套的领域之一。加入 WTO 以后，我国农业 产业结构面临较大调整，农作物种植品种、面积会发生变化。例如，由于品质 26 及价格的差距，我国小麦的种植面积会有较大的缩减，对拖拉机、联合收割机 等农业机械的需求将减少，从而影响公司液压产品的农机配套市场。适应农业 产业结构的调整，产品“ 推陈出新，前伸后延” ，对农业机械相关企业提出了 新的要求。公司将密切跟随农业机械主机开发动向，不断开发新产品，做好配 套服务。 近年来，公司大力调整产品结构，构建农业机械、工程机械、汽车运输机 械、出口四个市场格局。2001 年产品调整结构取得很大成效，农机液压件的销 售额比重已由 2000 年的 80%下降到 40. 28%，对农业机械的依赖程度大幅降低。 九、其他重大事件 1、公司于 2001 年 5 月 23 日首次公开发行 3000 万股 A 股。《天津特精液 压股份有限公司招股说明书摘要》及《天津特精液压股份有限公司 A 股股票上 网定价发行公告》刊登于 2001 年 5 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》。 2、公司注册资本由 8000 万元变更为 11000 万元。公司首次公开发行 3000 万股 A股后，注册资本 8000 万元变更为 11000 万元，有关的工商登记变更手续 于 2001 年 6 月 5 日在天津市工商局办理完毕。 3、公司公开发行的 3000 万股 A 股于 2001 年 6 月 15 日在上海证券交易所 上市流通。《天津特精液压股份有限公司上市公告书》刊登于 2001 年 6 月 9 日 的《中国证券报》和《上海证券报》。 4、2001 年 9 月 8 日公司董事会决定受让天津市大通建设发展集团有限公 司 48%股权及召开 2001 年第二次临时股东大会。相关公告《天津特精液压股份 有限公司董事会一届七次会议决议公告暨召开公司二○ ○ 一年第二次临时股东 大会的通知》及《天津特精液压股份有限公司董事会关于受让天津市大通建设 发展集团有限公司股权议案的专项公告》刊登于 2001 年 9 月 11 日的《中国证 券报》和《上海证券报》。 5、公司控股股东天津液压机械（集团）有限公司持有的 2100 万股公司法 人股被冻结。相关的公司董事会公告刊登于 2001 年 9 月 21 日的《中国证券 报》和《上海证券报》。 6、天津特精液压股份有限公司董事会决定终止受让天津市大通建设发展集 团有限公司股权的行为并撤消相关议案。相关公告《天津特精液压股份有限公 司董事会关于召开公司 2001 年第二次临时股东大会的再次公告》刊登于 2001 年 9 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 7、公司 2001 年第二次临时股东大会于 2001 年 10 月 12 日召开。会议理解 并支持公司董事会为维护公司及股东的利益而作出的撤消《关于受让天津市大 通建设发展集团有限公司股权的议案》并终止本次股权受让行为的决定，会议 决定不再对该议案进行表决。本次会议公告及金汇律师事务所法律意见书刊登 于 2001 年 10 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 8、2001 年公司业绩大幅下降。相关的业绩预警公告刊登于 2002 年 1 月 22 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 27 第十章 财务报告 一、审计意见全文 审计报告 五洲会字（2002）1- 0560 号 天津特精液压股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表、2001 年度 利润及利润分配表以及 2001 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：尹 琳 中国注册会计师：郑凯斌 中国 天津 2002 年 3 月 7 日 二、经审计财务报表及其附注（附后） 28 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 上述文件备置于公司证券部。 当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求 查阅时，公司将及时提供。 天津特精液压股份有限公司 董事长：刘光兴 二○ ○ 二年四月八日 29 附件 资 产 负 债 表 编制单位：天津特精液压股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 资产 行次 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 221, 477, 681. 30 73, 930, 213. 67 短期投资 2 应收票据 3 10, 912, 450. 00 12, 473, 988. 80 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 76, 119, 719. 39 57, 169, 361. 63 其他应收款 7 16, 523, 733. 18 12, 775, 677. 35 预付帐款 8 858, 141. 37 81, 406. 27 应收补贴款 9 存货 10 94, 458, 969. 56 79, 137, 345. 15 待摊费用 11 335, 660. 99 252, 124. 00 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 420, 686, 355. 79 235, 820, 116. 87 长期投资： 长期股权投资 32 10, 663, 759. 81 7, 575, 473. 50 长期债权投资 34 长期投资合计 38 10, 663, 759. 81 7, 575, 473. 50 固定资产： 固定资产原值 39 236, 887, 842. 97 234, 894, 466. 00 减：累计折旧 40 138, 334, 431. 49 128, 904, 209. 78 固定资产净值 41 98, 553, 411. 48 105, 990, 256. 22 减：固定资产减值准备 42 1, 764, 222. 11 1, 764, 222. 11 固定资产净额 43 96, 789, 189. 37 104, 226, 034. 11 工程物资 44 在建工程 45 33, 285, 741. 33 18, 888, 903. 35 固定资产清理 46 固定资产合计 50 130, 074, 930. 70 123, 114, 937. 46 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税款： 递延税款借项 61 资产总计 67 561, 425, 046. 30 366, 510, 527. 83 30 资 产 负 债 表（续表） 编制单位：天津特精液压股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 负债和所有者权益（或股东权益） 行次 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 68 96, 000, 000. 00 90, 000, 000. 00 应付票据 69 应付帐款 70 29, 556, 959. 43 42, 819, 032. 88 预收帐款 71 3, 897, 015. 87 3, 129, 209. 97 应付工资 72 3, 767, 378. 08 应付福利费 73 11, 076, 507. 88 8, 637, 382. 69 应付股利 74 5, 500, 000. 00 应交税金 75 - 2, 727, 827. 59 2, 288, 781. 74 其他应交款 80 9, 628. 63 40, 858. 09 其他应付款 81 3, 189, 495. 71 4, 771, 412. 06 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期和长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 146, 501, 779. 93 155, 454, 055. 51 长期负债： 长期借款 101 72, 090, 000. 00 70, 090, 000. 00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 5, 117, 358. 11 5, 760, 000. 00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 77, 207, 358. 11 75, 850, 000. 00 递延税款： 递延税款贷项 111 负债合计 114 223, 709, 138. 04 231, 304, 055. 51 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 115 110, 000, 000. 00 80, 000, 000. 00 减：已归还投资 116 实收资本（或股本）净额 117 110, 000, 000. 00 80, 000, 000. 00 资本公积 118 209, 304, 844. 34 37, 245, 989. 41 盈余公积 119 7, 173, 319. 17 5, 388, 144. 87 其中：法定公益金 120 2, 391, 106. 39 1, 796, 048. 29 未分配利润 121 11, 237, 744. 75 12, 572, 338. 04 所有者权益（或股东权益）合计 122 337, 715, 908. 26 135, 206, 472. 32 负债和所有者权益（或股东权益）合计 135 561, 425, 046. 30 366, 510, 527. 83 31 利 润 表 编制单位：天津特精液压股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 项 目 行次 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 1 133, 943, 431. 70 150, 858, 959. 38 减：主营业务成本 4 99, 685, 493. 60 105, 855, 446. 74 主营业务税金及附加 5 927, 390. 54 1, 359, 971. 02 二、主营业务利润（亏损以（- ）号填列） 10 33, 330, 547. 56 43, 643, 541. 62 加：其他业务利润 11 2, 335, 724. 55 3, 316, 184. 70 减：营业费用 14 3, 926, 751. 05 3, 983, 517. 97 管理费用 15 18, 746, 500. 15 18, 516, 679. 82 财务费用 16 5, 827, 968. 10 7, 883, 224. 05 三、营业利润（亏损以（- ）号填列） 18 7, 165, 052. 81 16, 576, 304. 48 加：投资收益 19 316, 687. 49 324, 257. 10 补贴收入 22 11, 648. 00 营业外收入 23 61, 701. 42 3, 436, 773. 65 减：营业外支出 25 72, 589. 54 132, 879. 30 四、利润总额（亏损以（- ）号填列） 27 7, 482, 500. 18 20, 204, 455. 93 减：所得税 28 1, 531, 919. 17 3, 453, 578. 62 五、净利润（亏损以（- ）号填列） 30 5, 950, 581. 01 16, 750, 877. 31 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 502, 856. 14 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 32 利 润 分 配 表 编制单位：天津特精液压股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、净利润 1 5, 950, 581. 01 16, 750, 877. 31 加：年初未分配利润 2 12, 572, 338. 04 846, 723. 92 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 18, 522, 919. 05 17, 597, 601. 23 减：提取法定盈余公积 9 595, 058. 10 1, 675, 087. 73 提取法定公益积 10 595, 058. 10 1, 675, 087. 73 提取职工奖励及福利金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供投资者分配的利润 16 17, 332, 802. 85 14, 247, 425. 77 减|：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 595, 058. 10 1, 675, 087. 73 应付普通股股利 19 5, 500, 000. 00 转赠资本（或股本）的普通股股利 20 四、未分配利润 25 11, 237, 744. 75 12, 572, 338. 04 33 现 金 流 量 表 编制单位：天津特精液压股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 128, 880, 811. 94 收到的税费反还 3 612, 227. 03 收到的其他与经营活动有关的现金 8 104, 606, 769. 55 现金流入小计 9 234, 099, 808. 52 购买商品、接受劳务支付的现金 10 106, 896, 091. 32 支付给职工以及为职工支付的现金 12 33, 829, 918. 41 支付的各项税费 13 14, 788, 621. 42 支付的其他与经营活动有关的现金 18 118, 037, 452. 91 现金流出小计 20 273, 552, 084. 06 经营活动产生的现金流量净额 21 - 39, 452, 275. 54 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 382, 521. 18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25 91, 800. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 474, 321. 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 16, 405, 406. 93 投资所支付的现金 31 2, 654, 120. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 19, 059, 526. 93 投资活动产生的现金流量净额 37 - 18, 585, 205. 75 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 208, 723, 847. 21 借款所收到的现金 40 118, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 766, 015. 61 现金流入小计 44 327, 489, 862. 82 偿还债务所支付的现金 45 110, 000, 000. 00 分配股利或利润所支付的现金 46 10, 243, 155. 91 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 1, 661, 757. 99 现金流出小计 53 121, 904, 913. 90 筹资活动产生的现金流量净额 54 205, 584, 948. 92 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 147, 547, 467. 63 补 充 资 料 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 5, 950, 581. 01 34 加：计提的资产减值准备 58 1, 947, 333. 54 固定资产折旧 59 9, 862, 969. 87 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减：增加） 64 554, 534. 45 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 15, 563. 45 固定资产报废损失 67 财务费用 68 7, 079, 505. 25 投资损失（减：收益） 69 - 316, 687. 49 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 - 15, 505, 153. 55 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 - 23, 677, 414. 29 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 - 25, 363, 507. 78 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 - 39, 452, 275. 54 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 221, 477, 681. 30 减：现金的期初余额 80 73, 930, 213. 67 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 147, 547, 467. 63 35 会计报表附注 一、公司简介 天津特精液压股份有限公司（以下简称“ 本公司” ）系经天津市人民政府 以津股批[ 1999] 6 号文批复同意，由天津液压机械（集团）有限公司（以下简 称“ 液压集团” ）作为主发起人，并联合天津泰鑫实业开发有限公司、天津机 械工业物资总公司、天津经纬集团投资公司、天津市静海县通达工业公司共同 发起设立。1999 年 9 月 23 日在天津市工商行政管理局注册登记，取得注册号 为 10307472 的公司法人营业执照，注册资本为 8000 万元，总股本为 8000 万 股。 2000 年 4 月 11 日 ， 本 公 司 办 理 了 变 更 注 册 ， 取 得 了 注 册 号 为 1200001001663 号的企业法人营业执照，将公司注册地址由天津市南开区三纬 路 63 号变更为天津市南开区南泥湾路 8 号。经中国证券监督管理委员会以证 监发行字[ 2001] 30 号文批复同意，本公司 2001 年 5 月 23 日利用上海证券交易 所交易系统，采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票 3000 万股，并于 2001 年 6 月 15 日上市流通。2001 年 6 月 5 日本公司办理了变更注 册，变更后注册资本为 11000 万元，股本总数为 11000 万股。 本公司经营范围为液压、气动元件、机床设备、铸件的制造；机械零件加 工；刀具、量具、夹具、辅具、模具的制造及加工；机床电器设备修理；机械 工艺及咨询服务；汽车运输；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营进 料加工和“ 三来一补” 业务。 本公司主要产品为齿轮泵、液压阀、液压缸。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 执行《企业会计制度》及其有关补充规定。 2. 会计年度 会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日 止。 3. 记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 4. 记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制，计价原则为历史成本法。 5. 外币业务核算方法 公司年度涉及的外币经济业务，按业务发生时当月一日中国人民银行公布 的市场汇价的中间价折合人民币记帐。期末对货币性项目中的外币余额按期末 市场汇价中间价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化, 属于筹建期的计入长期待摊费用, 属于生产经营期的计入财务费用。 6．现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时一般以三个月到期,流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 36 7．短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投 资，包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以 下方法确定： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付 息期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权 换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投 资成本。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为 当期投资损益。 （4）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备。 8．坏帐核算方法 ( 1) 本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿 后仍无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实 无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该项应 收款项列为坏帐损失。 ( 2) 本公司坏帐损失的核算方法: 坏帐损失核算采用备抵法, 并根据债务单位 的财务状况、现金流量等情况，采用帐龄分析法估计坏帐准备，计提的比例 为：逾期 1 年（含 1 年，以下类推）以内的计提 5%；逾期 1- 2 年的计提 10%； 逾期 2- 3 年的计提 15%；逾期 3- 5 年的计提 30%, 逾期 5 年以上的计提 50%。 9．存货核算方法 (1)存货分为：原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、修理用 备件、包装物以及低值易耗品。 (2)取得和发出的计价方法: 除产成品以外, 各类存货按计划成本计价，月末 结转材料成本差异。 (3)由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按 单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10．长期投资核算方法 ( 1) 长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： 1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、 手续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领 取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差 额，作为初始投资成本。 37 2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用 成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投 资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算投资额占被投资企业有表决权 资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间 的差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资 期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享 有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投 资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期 限摊销。 （2）长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但 尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与 债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券 利息收入时，采用直线法摊销。 （3）期末对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11. 固定资产计价和折旧方法 ( 1) 固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工 具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人 民币 2, 000 元以上，使用期限超过二年的物品。 ( 2) 固定资产计价：固定资产取得时按实际成本计价。 ( 3) 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资 产类别的原值、估计经济使用年限和预计净残值( 原值的 3%) 确定其折旧率。各 类折旧率如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 8- 40 12. 12%- 2. 425% 机器设备 10- 14 9. 7%- 6. 93% 动力设备 11- 18 8. 82%- 5. 39% 传导设备 15- 28 6. 47%- 3. 46% 运输设备 6- 12 16. 17%- 8. 08% 仪器仪表 8- 12 12. 125%- 8. 08% 工业窑炉 7- 13 13. 86%- 7. 46% 管理用具 18 5. 39% 其他设备 9- 14 10. 78%- 6. 93% 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额计提固定资产减值准备。已计提减值准备的固定资产，按照 38 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备，以及尚可使用年限重新计算 确定折旧率和折旧额。 12. 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用 时，确认为固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三年 内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准 备。 13. 借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包 括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 当同时满足（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所 购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。资本化金 额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。 14．无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本计价, 自取得当月起在预计使用年限内分期平均 摊销。 （2）无形资产存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： 1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； 2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明实质上已经发生了减值的情形。 15．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内分期平均摊销。 16．应付债券核算方法 应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为债券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 17．委托贷款 委托贷款在短期投资中核算, 按照实际委托贷款金额作为本金, 期末时可按照 委托贷款协议计提利息计入当期损益。对有可能存在委托贷款本金高于可收回金 额的，应计提相应的减值准备。 18. 收入确认原则 ( 1) 商品（产品）销售：公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转 移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关 的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够 可靠地计量，确认收入的实现。 ( 2) 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够 流入，确认收入的实现。 ( 3) 让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确 定；发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。 39 上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；② 收入的金额能够可靠的计量。 19. 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20．重要会计政策变更、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、 经营成果的影响数。 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号 文《关于印发〈企业会计制度 〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发 贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规 定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》 及补充规定，改变以下会计政策： （1）委托贷款本金高于可收回金额的，计提减值准备。 （2）固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于帐面价值的，计提固定资产减值准备。 （3）在建工程存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备。 1）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （4）无形资产存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备。 1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； 2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明实质上已经发生了减值的情形。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的 期初数，因计提固定资产减值准备 1, 764, 222. 11 元, 相应调减了 2000 年初未分 配利润 1, 234, 955. 78 元、盈余公积 529, 266. 33 元。 本公司按财政部《企业会计制度》规定，对 2000 年度债务重组事项进行了 追溯调整，调增了 2001 年初资本公积 25, 984. 56 元, 相应调减 2001 年初未分配 利润 18, 189. 18 元、盈余公积 7, 795. 38 元。 21. 重大会计差错的内容和更正金额、原因及影响 本公司于 1999 年度对所属公司的固定资产进行评估, 因评估增值使得 1999 年 12 月至 2001 年 7 月多提折旧 479 万元, 因而本公司于 2001 年 9 月对原纳税 额进行调整，共计补交所得税 718, 792. 65 元，其中： ( 1) 补交 2000 年所得税 467, 215. 22 元 ， 相 应 减 少 年 初 未 分 配 利 润 327, 050. 36、盈余公积 140, 164. 86 元； ( 2) 补交 2001 年 1- 7 月所得税 251, 577. 43 元，反映在本年发生额中。 22. 合并会计报表范围的确定原则 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的 通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规 定，合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司 2001 年度的会计报表以及其 40 他有关资料为依据进行编制，在合并过程中，各公司间的重大内部交易和资 金往来均互相抵销。 三、 税项 （一）增值税：按销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当 期抵扣的进项税额后的实际税额缴纳。 （二）营业税按应纳税营业额的 5%的税率计算缴纳。 （三）城市维护建设税、教育费附加、防洪工程维护费分别按实际缴纳流 转税的 7%、3%、1%计算并缴纳。 （四）企业所得税： 本公司企业所得税 1997 年、1998 年、1999 年、2000 年 1 月 1 日至 4 月 30 日执行 33%的企业所得税税率。2000 年 4 月 21 日天津新技术产业园区管理委员 会认定本公司为高新技术企业，根据国家税法规定，从 2000 年 5 月 1 日起按照 15%税率缴纳企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 本公司的子公司及合营企业列示如下： 公司名称 注册地点 注册资本 实际投资额 所占权益 比例% 经营范围 天津岛津液压有限公司 天津市 156万美元 78万美元 50 开发、生产、销售液压齿轮泵 天津赛米特液压有限公司 天津市 160万美元 80万美元 50 开发、生产、销售各类比例、伺服 液压源、液压泵、液压举升机构及 相关产品及技术咨询服务 五、会计报表主要项目注释: 1. 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 290, 004. 87 22, 231. 05 银行存款 221, 187, 676. 43 73, 907, 982. 62 合计 221, 477, 681. 30 73, 930, 213. 67 说明: 银行存款期末余额中含定期存款 2500 万元, 期限自 2001 年 7 月 5 日至 2002 年 7 月 5 日。 2. 应收票据 种类 金额 银行承兑汇票 3, 216, 250. 00 商业承兑汇票 7, 696, 200. 00 合计 10, 912, 450. 00 3. 应收款项 ( 1) 应收账款: 41 期末数 期初数 帐龄 金额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 1 年以内 67, 892, 314. 20 83. 54 3, 387, 071. 56 52, 972, 132. 66 87. 11 2, 648, 606. 63 1- 2 年 9, 716, 141. 55 11. 96 971, 614. 16 5, 153, 284. 76 8. 47 515, 328. 47 2- 3 年 2, 056, 506. 42 2. 53 308, 475. 96 2, 195, 059. 58 3. 61 329, 258. 94 3 年以上 1, 602, 741. 28 1. 97 480, 822. 38 488, 683. 81 0. 81 146, 605. 14 合计 81, 267, 703. 45 100. 00 5, 147, 984. 06 60, 809, 160. 81 100. 00 3, 639, 799. 18 说明： ①欠款前五名金额合计为: 16, 063, 383. 69 元，占应收账款期末余额比例为 19. 77%。 ②无持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 ( 2) 其他应收款: 期末数 期初数 账龄 金额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 1 年以内 17, 121, 158. 18 100. 00 597, 425. 00 12, 951, 682. 83 97. 51 325, 225. 48 1- 2 年 165, 800. 00 2. 49 16, 580. 00 2- 3 年 3 年以上 合计 17, 121, 158. 18 100. 00 597, 425. 00 13, 117, 482. 83 100. 00 341, 805. 48 说明： ①欠款前五名金额合计为: 14, 857, 343. 71 元，占其他应收账款期末余额比例 为 86. 77%。 ②期末余额中持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠款余额列 示如下： 股东名称 欠款余额 天津液压机械（集团）有限公司 6, 000, 000. 00 ③由于不存在变现风险，本公司对备用金、应收出口退税及预付电费等未计 提坏账准备。 4. 预付账款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 858, 141. 37 100 81, 406. 27 100 1- 2 年 2- 3 年 3 年以上 合 计 858, 141. 37 100 81, 406. 27 100 说明: 本账户余额中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 5. 存货 期末数 期初数 项目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原材料 27, 062, 704. 54 19, 100, 985. 26 在制品 35, 140, 849. 33 36, 130, 574. 31 产成品 27, 910, 289. 92 623, 298. 74 19, 654, 708. 05 439, 769. 60 低值易耗品 4, 968, 424. 51 4, 690, 847. 13 合计 95, 082, 268. 30 623, 298. 74 79, 577, 114. 75 439, 769. 60 42 说明: 本公司以产成品现行市价作为确定期末产成品可变现净值的确定依 据。 6. 待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 采暖费及防暑降温 247, 644. 00 493, 885. 67 478, 405. 92 263, 123. 75 其他 4, 480. 00 71, 630. 73 3, 573. 49 72, 537. 24 合计 252, 124. 00 565, 516. 40 481, 979. 41 335, 660. 99 7. 长期股权投资 ( 1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 7, 895, 667. 21 3, 434, 213. 92 382, 521. 18 10, 947, 359. 95 股权投资差额 - 320, 193. 71 36, 593. 57 - 283, 600. 14 合计 7, 575, 473. 50 3, 470, 807. 49 382, 521. 18 10, 663, 759. 81 说明：本公司投资的单位经营正常，无导致长期投资可收回金额低于帐面价值的情况， 故未计提长期投资减值准备。 ( 2) 长期股权投资 ①其他股权投资 被投资单位 名称 投资起 止期 投资金额 占被投资 单位注册 资本比例 减 值 准 备 本期权益 增减额 累计权益 增减额 分得现 金股利 合计 天津岛津液压 有限公司 1994. 08 - 2009. 08 6, 664, 120. 00 50% 273, 193. 92 1, 165, 761. 13 382, 521. 18 7, 447, 359. 95 四平东风收获 机械有限公司 2000. 11 - 2020. 11 1, 000, 000. 00 1. 41% 1, 000, 000. 00 天津市精研工 程机械传动有 限公司 2001. 05 - 2021. 05 500, 000. 00 13. 9% 500, 000. 00 天津赛米特液 压有限公司 2001. 06 - 2016. 06 2, 000, 000. 00 50% 2, 000, 000. 00 合计 10, 164, 120. 00 273, 193. 92 1, 165, 761. 13 382, 521. 18 10, 947, 359. 95 说明: 天津赛米特液压有限公司系本公司与泰国三友机器制造有限公司共同出资设立 的中外合资企业，总投资 160 万美元，各占 50%股权。根据合同本公司应出资 80 万美 元，现已出资人民币 200 万元。由于投资双方出资尚未全部到位, 企业尚未正式营业, 故 未产生投资收益。 ②股权投资差额 被投资公司 名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 期初数 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 天津岛津液 压有限公司 - 365, 935. 67 子公司评 估增值 10 年 - 320, 193. 71 36, 593. 57 82, 335. 53 - 283, 600. 14 合计 - 365, 935. 67 - 320, 193. 71 36, 593. 57 82, 335. 53 - 283, 600. 14 43 8. 固定资产原值及累计折旧 （1）固定资产原值及累计折旧 固定资产原值 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 77, 070, 933. 00 636, 969. 20 115, 220. 00 77, 592, 682. 20 机器设备 127, 086, 910. 00 1, 130, 145. 93 619, 900. 00 127, 597, 155. 93 动力设备 12, 446, 300. 00 30, 720. 00 12, 477, 020. 00 传导设备 5, 401, 550. 00 5, 401, 550. 00 运输设备 2, 058, 225. 00 1, 062, 616. 84 236, 500. 00 2, 884, 341. 84 仪器仪表 6, 099, 778. 00 50, 915. 00 6, 150, 693. 00 工业窑炉 2, 557, 400. 00 2, 557, 400. 00 其他设备 2, 173, 370. 00 53, 630. 00 2, 227, 000. 00 合计 234, 894, 466. 00 2, 964, 996. 97 971, 620. 00 236, 887, 842. 97 累计折旧 房屋及建筑物 38, 053, 497. 38 1, 867, 779. 97 53, 713. 95 39, 867, 563. 40 机器设备 73, 987, 404. 48 6, 557, 543. 47 572, 630. 46 79, 972, 317. 49 动力设备 7, 171, 263. 97 805, 541. 72 7, 976, 805. 69 传导设备 2, 169, 043. 96 216, 809. 82 2, 385, 853. 78 运输设备 1, 018, 501. 96 126, 180. 82 221, 912. 14 922, 770. 64 仪器仪表 4, 049, 393. 73 504, 002. 01 4, 553, 395. 74 工业窑炉 1, 684, 516. 94 122, 949. 87 1, 807, 466. 81 其他设备 770, 587. 36 77, 670. 58 848, 257. 94 合计 128, 904, 209. 78 10, 278, 478. 26 848, 256. 55 138, 334, 431. 49 净值 105, 990, 256. 22 98, 553, 411. 48 说明： ①本期固定资产增加中有 2, 978, 856. 97 元系由在建工程转入。 ②固定资产中有 1, 497 台机器设备价值 12, 052 万元, 用于本公司的短期借 款抵押。 （2）固定资产减值准备: 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1, 764, 222. 11 1, 764, 222. 11 说明：本期由于不存在资产贬值, 故本期未计提固定资产减值准备。 44 9. 在建工程 （1）在建工程: 工程 名称 预算数 期初数 本期增加 本期转固（其中 资本化金额） 本期 其他 减少 期末数 资金 来源 工程 进度 新型农 机用成 套液压 件项目 80,000,000.00 16,542,286.31 15,046,075.59 31,588,361.90 银行 贷款 40% 零星 工程 2,346,617.04 2,329,619.36 2,978,856.97 1,697,379.43 自有 资金 合计 80,000,000.00 18,888,903.35 17,375,694.95 2,978,856.97 33,285,741.33 说明: 本年度本公司用贷款贴息冲减新型农机用成套液压件设备贷款利息 2, 062, 641. 8 元, 故期末在建工程余额不包含资本化利息金额。 10. 短期借款 项目 期末数 期初数 抵押借款 79, 000, 000. 00 90, 000, 000. 00 保证借款 17, 000, 000. 00 合计 96, 000, 000. 00 90, 000, 000. 00 说明: ①抵押借款 7900 万元的抵押物为本公司的 1, 497 台机械设备，价值为 12, 052 万元。 ②保证借款 1, 700 万元是由天津液压机械( 集团) 有限公司提供保证担保。 11. 应付账款 （1）应付账款 账龄 期末数 比例（%） 期初数 比例 （%） 1 年以内 29, 556, 959. 43 100 42, 176, 291. 09 100 1- 2 年 634, 337. 29 2- 3 年 3 年以上 8, 404. 50 合计 29, 556, 959. 43 100 42, 819, 032. 88 100 说明: 本账户余额中无应付持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份股东单位的 款项。 （2）预收账款 账龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 3, 897, 015. 87 100 3, 129, 209. 97 100 1- 2 年 2- 3 年 3 年以上 合计 3, 897, 015. 87 100 3, 129, 209. 97 100 45 说明: 本账户余额中无应付持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份股东单位的 款项。 ( 3) 其他应付款 期末数 期初数 帐龄 金额 比例( %) 金额 比例( %) 1 年以内 3, 189, 495. 71 100 4, 014, 334. 45 84. 13 1- 2 年 757, 077. 61 15. 87 2- 3 年 3 年以上 合计 3, 189, 495. 71 100. 00 4, 771, 412. 06 100. 00 说明: 本账户余额中无应付持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份股东单位的 款项。 12. 应付股利 项目 期末数 期初数 应付普通股股利 5, 500, 000. 00 0. 00 说明：根据一届八次董事会会议决议，以本公司 2001 年 12 月 31 日股本总 额 11, 000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0. 5 元（含税），派 发红利总额为 550 万元。 13、应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 - 3, 008, 310. 34 1, 939, 325. 00 营业税 40. 44 所得税 262, 013. 53 256, 754. 06 城市维护建设税 16, 850. 10 92, 662. 24 个人所得税 1, 619. 12 合计 - 2, 727, 827. 59 2, 288, 781. 74 14. 其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 7, 221. 47 39, 584. 33 防洪费 2, 407. 16 1, 273. 76 合计 9, 628. 63 40, 858. 09 15. 长期借款 项目 期末数 期初数 信用借款 抵押借款 45, 090, 000. 00 45, 090, 000. 00 保证借款 27, 000, 000. 00 2, 500, 000. 00 质押借款 合计 72, 090, 000. 00 70, 090, 000. 00 说明: 本公司长期借款中 4509 万元的抵押物为：本公司评估值为 8034. 44 万元的机器设备 820 台；其余 2700 万元的担保抵押物为：天津液压机械（集 团）有限公司 46 评估值为 5981. 37 万元的房屋建筑物 30 幢和评估值为 4344. 24 万元的土地 使用权。 16. 专项应付款 项目 期末数 期初数 计改贴息 5, 117, 358. 11 5, 760, 000. 00 说明: 该贷款贴息为本公司新型农机用成套液压件项目的贷款贴息，根据国 家经贸 委、国家计划委员会、财政部、中国工商银行、中国建设银行、中国 银 行 、 中 国 农 业 银 行 、 国 家 开 发 银 行 等 部 门 联 合 下 发 的 国 经 贸 投 资 [ 1999] 1167 号文，《关于下达 1999 年第二批国债专项资金重点技术改造项目 投资和资金计划的通知》，由财政部门划拨本公司新型农机用成套液压件项目 贷款的贴息。 17. 股本 本次变动增减（+，- ） 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80000000 80000000 其中： 国家持有股份 78293807 78293807 境内法人持有股份 1706193 1706193 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 80000000 80000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30000000 30000000 30000000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 30000000 30000000 30000000 三、股份总数 80000000 30000000 30000000 110000000 说明: 本公司由天津液压机械( 集团) 有限公司作为主发起人，以其所属本 部的部分资产（经资产剥离）、全资的天津液压机械集团公司工装制造厂和天 津液压机械集团公司设备修造厂整体资产及持有的天津岛津液压有限公司 50% 股权经评估后的净资产 113, 720, 004. 85 元投入，并按 68. 2477364%折股比例折 成股本 77, 611, 329 股, 天津泰鑫实业开发有限公司以现金 200 万元出资，并按 68. 2477364%折股比例折成股本 1, 364, 954 股, 天津机械工业物资总公司、天津 经纬集团投资公司、天津市静海县通达工业公司分别各以现金 50 万元出资，并 按 68. 2477364%折股比例分别折成股本 341, 239 股。 根据公司 2000 年 9 月 4 日临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会 证监发行字[ 2001] 30 号文批准，天津特精液压有限公司于 2001 年 5 月 23 日采 用上网定价发行的方式向社会公开发行人民币普通股 3000 万股。 上述股本业经深圳同人会计师事务所 1999 年 9 月 17 号出具的深同验字 [ 1999] 第 016 号和 2001 年 5 月 31 日深同证验字[ 2001] 第 012 号验资报告验证 在案。 47 18. 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 37, 220, 004. 85 172, 071, 847. 21 209, 291, 852. 06 其他资本公积 25, 984. 56 12, 992. 28 12, 992. 28 合计 37, 245, 989. 41 172, 071, 847. 21 12, 992. 28 209, 304, 844. 34 说明: ①期初股本溢价为本公司在设立时, 本公司五个发起人分别以资产和现金总 计出资人民币 117, 220, 004. 85 元 ， 并 按 68. 2477364%折股比例折成股份 80, 000, 000. 00 元，资本溢价 37, 220, 004. 85 元转入资本公积金。本期资本公 积金增加 172, 071, 847. 21 元，主要原因为：2001 年 5 月 23 日上网发行人民币 普通股 3000 万股，每股面值 1. 00 元，发行价格每股 6. 60 元，共募集资金 19800 万元，其中转入股本人民币 3000 万元，其余资金扣除发行费用人民币 1180 万元后计人民币 15620 万元转入资本公积金；发行期间冻结申购资金利息 收入 15, 871, 847. 21 元计入资本公积金。 ②按照财政部财会[ 2001] 7 号文“ 企业会计准则—债务重组” 的要求进行 追溯调整，将 2000 年债务重组收益 25, 984. 56 元追溯转入资本公积金，冲减重 复入帐债务重组收益 12, 992. 28 元。 19. 盈余公积 项目 调整前 期初数 调整数 调整后 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,021,790.48 -225,742.19 1,796,048.29 595,058.10 2,391,106.39 法定公益金 2,021,790.48 -225,742.19 1,796,048.29 595,058.10 2,391,106.39 任意盈余公积 2,021,790.48 -225,742.19 1,796,048.29 595,058.10 2,391,106.39 合计 6,065,371.44 -677,226.57 5,388,144.87 1,785,174.30 7,173,319.17 说明: 本公司对期初数已作相应调整, 调整原因系由于: ( 1) 本公司根据财政部《企业会计制度》的规定及董事会决议，自 2001 年 1 月 1 日起对由于固定资产的市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于帐面价值的，计提固定资产减值准备并采用追溯调 整法进行相应调整，调减了 2001 年初未分配利润 1, 234, 955. 78 元, 调减了盈 余公积期初数 529, 266. 63 元。 ( 2) 根据财政部《企业会计制度》的规定，对债务重组事项采用追溯调整法 进行调整, 调减了 2001 年初未分配利润 18, 189. 18 元，调减了盈余公积期初数 7, 795. 38 元。 ( 3) 由于补交所得税造成调减了 2001 年初未分配利润 327, 050. 36 元，调减 了盈余公积期初数 140, 164. 56 元。 20. 未分配利润 调整前期初数 14, 152, 533. 36 调整数 - 1, 580, 195. 32 调整后期初数 12, 572, 338. 04 加：本期净利润 5, 950, 581. 01 减: 提取法定公积金 595, 058. 10 提取法定公益金 595, 058. 10 提取任意公积金 595, 058. 10 期末数 11, 237, 744. 75 48 说明: （1）对期初未分配利润已作调整, 调整原因详见“ 盈余公积” 说明。 （2）经公司 2000 年临时股东大会决议通过, 公司自成立之日起产生的滚存 利润由本次股票发行后的新老股东共同享有, 并按同股同权的原则进行分配。 （3）根据一届八次董事会会议决议，以本公司 2001 年 12 月 31 日股本总 额 11, 000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0. 5 元（含税），派 发红利总额为 550 万元；不送红股，也不进行公积金转增股本。 21. 主营业务收入 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 齿轮泵 81, 425, 708. 62 93, 218, 601. 55 61, 300, 861. 21 63, 981, 747. 87 液压缸 15, 758, 811. 00 16, 007, 014. 48 12, 885, 467. 53 13, 500, 348. 11 液压阀 22, 845, 689. 04 32, 886, 135. 80 17, 589, 786. 31 22, 798, 512. 79 其他 20, 344, 956. 56 14, 691, 859. 19 14, 341, 112. 07 11, 519, 489. 61 小计 140, 375, 165. 22 156, 803, 611. 02 106, 117, 227. 12 111, 800, 098. 38 公司内各业务分部间相互抵销 6, 431, 733. 52 5, 944, 651. 64 6, 431, 733. 52 5, 944, 651. 64 合计 133, 943, 431. 70 150, 858, 959. 38 99, 685, 493. 60 105, 855, 446. 74 （2）按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 东北及西部地区 23, 282, 681. 55 23, 792, 634. 77 17, 942, 758. 51 17, 153, 314. 18 华北地区 41, 617, 379. 62 72, 785, 321. 37 29, 228, 115. 50 48, 040, 064. 02 华东地区 25, 720, 736. 96 23, 777, 620. 77 21, 004, 830. 62 19, 823, 891. 16 中南地区 26, 589, 172. 20 19, 878, 533. 29 21, 604, 265. 15 15, 166, 987. 77 其他 16, 733, 461. 37 10, 624, 849. 18 9, 905, 523. 82 5, 671, 189. 61 合计 133, 943, 431. 70 150, 858, 959. 38 99, 685, 493. 60 105, 855, 446. 74 说明: 前五名客户销售收入总额为 40, 949, 631. 22 元, 占公司全部销售收入 的 30. 57%。 22. 营业税金及附加 项目 本期发生数 上期发生数 计缴标准 城建税 649, 173. 35 951, 979. 71 按流转税的 7% 教育费附加 278, 217. 19 407, 991. 31 按流转税的 3% 合计 927, 390. 54 1, 359, 971. 02 23. 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 项目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 销售外购商品 6,082,396.04 15,096,274.71 5,987,071.93 15,066,749.67 销售材料 3,042,910.43 2,460,773.41 2,911,746.47 2,379,941.14 水电气销售 5,597,985.66 6,771,805.48 3,490,021.75 3,760,980.93 出口产品运杂费 66,578.46 运输业务 1,316.00 132,807.00 43.43 4,382.62 小计 14,724,608.13 24,528,239.06 12,388,883.58 21,212,054.36 公司内各业务分部间相 互抵销 996,377.54 774,766.49 996,377.54 774,766.49 合计 13,728,230.59 23,753,472.57 11,392,506.04 20,437,287.87 49 24. 财务费用 类别 本期发生数 上期发生数 利息支出 8, 481, 223. 41 8, 031, 576. 62 减: 利息收入 2, 666, 613. 43 162, 678. 18 汇兑净损益 2, 327. 61 手续费 13, 358. 12 11, 998. 00 合计 5, 827, 968. 10 7, 883, 224. 05 说明: 向天津液压机械( 集团) 有限公司收取资金占用费 141 万元。 25. 投资收益 类别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 债权投资收益 联营或合营公 司分配来的利润 期末调整的被 投资公司所有者权 益净增减额 280, 093. 92 324, 257. 10 股权投资差额 摊销 36, 593. 57 股权投资转让 收益 合计 316, 687. 49 324, 257. 10 说明：投资收益汇回不存在重大限制。 26. 补贴收入 项 目 本期发生数 上期发生数 出口贴息 11, 648. 00 0. 00 合 计 11, 648. 00 0. 00 27. 营业外收入 类别 本期发生数 上期发生数 资产拆迁补偿费 3, 307, 500. 00 处理固定资产净收益 54, 323. 39 125, 973. 65 罚款收入 3, 300. 00 债务重组收益 其他 7, 378. 03 合计 61, 701. 42 3, 436, 773. 65 28. 营业外支出 类别 本期发生数 上期发生数 报废固定资产 69, 886. 84 12, 362. 21 罚款支出 2, 302. 70 2, 905. 98 债务重组损失 115, 018. 86 其他 400. 00 2, 592. 25 合计 72, 589. 54 132, 879. 30 50 29. 收到的其他与经营活动有关的现金 104, 606, 769. 55 其中金额较大的项目为企业之间往来款, 金额 99, 873, 284. 07 支付的其他与经营活动有关的现金 117, 405, 277. 21 其中金额较大的项目为企业之间往来款, 金额 103, 467, 468. 00 30. 收到的其他与筹资活动有关的现金 766, 015. 61 其中金额较大的项目为计委贴息收入金额 720, 000. 00 支付的其他与筹资活动有关的现金 11, 904, 913. 90 其中金额较大的项目为贷款利息, 金额 10, 243, 155. 91 六、关联方关系及其交易 ( 一) 关联方关系 ( 1) 存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 或类型 法定 代表人 天津液压机械( 集团) 有限公司 天津市 摩托车发动机 配件 母公司 国有独资 齐雪楼 ( 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 天津液压机械( 集团) 有限公司 107, 304, 000. 00 107, 304, 000. 00 ( 3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 天津液压机 械(集团)有限 公司 77,611,329.00 70.56% 77,611,329.00 70.56% ( 4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 天津岛津液压有限公司 子公司 天津市天荣房地产开发物业发展公司 同一母公司 天津市冠华经济开发中心 同一母公司 天津液压机械集团津联销售公司 同一母公司 天津液压机械集团物资供应公司 同一母公司 天津液压机械集团液压机械装备厂 同一母公司 天津洪格尔液压工程有限公司 同一母公司 天津泰鑫实业开发有限公司 股东 天津机械工业物资总公司 股东 天津经纬集团投资公司 股东 天津市静海县通达工业公司 股东 51 ( 二) 关联方交易 本公司成立后，与天津液压机械( 集团) 有限公司在生产经营，土地使用、 房屋租赁等方面存在关联交易，双方已签定了《关联交易之原则协议》、《土 地使用权租赁合同》、《房屋租赁合同》等一系列合同及协议。根据以上协 议： 1. 天津液压机械( 集团) 有限公司向本公司提供的交易主要内容为: 项目 价 格 本期 上期 定价政策 房屋租赁 10 元/月平方米 416,000.00 384,000.00 协议价格 土地使用权 2 元、1 元、1 元/年平方米 216,175.70 199,546.90 协议价格 铸铝毛坯加工 6000 元/吨 6,225,896.93 6,878,107.27 协议价格 合计 6,860,073.63 7,463,654.17 2、本公司向天津液压机械( 集团) 有限公司提供的交易主要内容为： 项 目 价 格 本期 上期 定价政策 a. 热处理加工 60 元/套 466, 666. 69 1, 128, 205. 14 协议价格 b. 供水 2. 28 元/吨 81, 601. 54 87, 946. 76 协议价格 c. 供电 0. 77 元/度 2, 397, 264. 54 2, 846, 066. 27 协议价格 d. 供热 2, 448, 927. 92 3, 310, 757. 16 协议价格 其中：汽暖 92. 66 元/平方米 444, 059. 52 440, 586. 00 协议价格 水暖 29. 38 元/平方米 1, 117, 891. 40 1, 769, 063. 16 协议价格 蒸汽 71. 19 元/立方米 886, 977. 00 933, 786. 00 协议价格 e. 压缩空气 0. 07 元/立方米 207, 750. 00 167, 322. 00 协议价格 合计 8, 053, 139. 61 10, 685, 732. 49 说明: 本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定, 具体金额由 双方财务部门每季度( 月) 按合同协议价格以货币资金结算。 3. 本公司向关联方销售产品情况: 关联方名称 本期发生额 上期发生额 占本期收入比例 天津液压机械集团津联销售公司 10, 652, 491. 30 11, 465, 811. 04 7. 96% 天津液压机械( 集团) 有限公司 171, 421. 00 4, 254, 344. 93 0. 13% 天津岛津液压有限公司 10, 265, 012. 69 16, 216, 859. 31 7. 66% 合计 21, 088, 924. 99 31, 937, 015. 28 15. 75% 说明: 本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定，具体金额由 双方财务部门每季度( 月) 按合同协议价格以货币资金结算。 4. 关联方之间的担保和抵押 本公司关联方天津液压机械( 集团) 有限公司为本公司提供短期借款担保, 短期借款金额为 1, 700 万元; 同时为本公司金额为 2, 700 万元的长期借款提供抵 押物担保, 抵押物为坐落于南开区南开三纬路 63 号的房屋及土地使用权。 5. 本公司从关联方收取资金占用费情况 52 本公司按 5. 85%年利率向关联方天津液压机械( 集团) 有限公司收取资金占 用费 1, 415, 076. 28 元。 6. 许可协议 天津液压机械( 集团) 有限公司曾获得四项专利权: 1、磨床安全保护装置； 2、液压换向阀的自动复位装置；3、一种用于齿轮泵的异型密封件；4、一种用 于液压组件的自动补偿密封件。虽然上述专利技术目前对公司的产品生产没有 直接影响，但为了保护中小投资者和公司的利益，公司与天津液压机械( 集团) 有限公司已就上述四项专利签定一份《专利使用许可合同》，天津液压机械( 集 团) 有限公司许可本公司独家无偿使用上述四项专利技术，有效期限自 1999 年 10 月 1 日分别至 2005 年 5 月 15 日、2005 年 2 月 4 日、2005 年 2 月 4 日、 2005 年 2 月 4 日。 （三）关联方往来 项目 关联方名称 期末数 占该账项 比例 期初数 占该账项 比例 应收账款 天津液压机械(集 团)有限公司 1,072,603.13 1.76% 天津液压机械集 团津联销售公司 3,082,114.85 3.79% 924,876.43 1.52% 天津岛津液压有 限公司 335,273.16 0.55% 合计 3,082,114.85 3.79% 2,571,346.46 4.22% 其他应收款 天津液压机械(集 团)有限公司 6,000,000.00 35.04% 5,079,588.92 38.72% 合计 6,000,000.00 5,079,588.92 应付账款 天津液压机械(集 团)有限公司 938,078.11 2.19% 天津岛津液压有 限公司 795,927.31 2.69% 合计 795,927.31 2.69% 938,078.11 2.19% 七. 承诺事项 为推进环保装备产业化, 本公司拟联合天津市二通阀门集团有限公司、天津 市阀门厂、天津市换热装备总厂、天津市塘沽阀门厂共同出资组建“ 天津北方 高科技环保装备股份有限公司” ( 以下简称“ 北方公司” ) , 并已与天津市二通阀 门集团有限公司等单位签订合作协议书。 为达到本公司在北方公司的控股目的, 本公司拟利用本次发行募集资金 5, 500 万元投入该公司。但 2001 年度本公司董事会未对其相关事项做出过任何 决议。 八. 或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无重大经济担保及其他或有事项。 九. 资产负债表日后事项中的非调整事项 截止 2002 年 3 月 7 日，本公司无资产负债表日后事项。 53 十. 其他重要事项： 1、2001 年 9 月 19 日天津市高级人民法院向上海证券中央登记公司下达 《协助执行通知书》[ （2001）高经初字第 015 号] ，冻结本公司控股股东天津 液压机械（集团）有限公司持有的 2100 万（占本公司总股本的 19. 09%）国有 法人股, 冻结期限自 2001 年 9 月 19 日至 2002 年 9 月 18 日。 2、2002 年 3 月 13 日本公司董事会发布关于公司股权冻结的公告, 公告内 容为: 本公司接控股股东天津液压机械（集团）有限公司通知，因其与中国农业 银行天津市分行营业部借款合同纠纷一案，天津市高级人民法院下达( 2001) 高 经初字第 015- 2 号民事裁定书，追加查封、冻结其持有的 350 万股（占公司总 股本的 3. 18%，累计冻结 2450 万股，占公司总股本的 22. 27%。）国有法人股。 补充资料： 按照证监会有关信息披露规则 9 号的要求，列示 2001 年度全面摊薄和加权 平均计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9. 87 13. 02 0. 30 0. 34 营业利润 2. 12 2. 80 0. 07 0. 07 净利润 1. 76 2. 32 0. 05 0. 06 扣除非经常性损益后的净利润 1. 41 1. 85 0. 04 0. 05 2、资产减值准备明细表： 资产减值准备明细表 编制单位：天津特精液压股份有限公司 2001 年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 3, 981, 604. 66 1, 763, 804. 40 5, 745, 409. 06 其中：应收账款 3, 639, 799. 18 1, 508, 184. 88 5, 147, 984. 06 其他应收款 341, 805. 48 255, 619. 52 597, 425. 00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 439, 769. 60 183, 529. 14 623, 298. 74 其中：产成品 439, 769. 60 183, 529. 14 623, 298. 74 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1, 764, 222. 11 1, 764, 222. 11 其中：房屋、建筑物 机器设备 1, 764, 222. 11 1, 764, 222. 11 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 54 3．变动幅度较大科目情况说明： 科目名称 期初数 期末数 变动比率(%) 原因 货币资金 73,930,213.67 221,447,681.30 199.58 发行股票所致 应收账款 56,827,556.15 75,522,294.39 32.90 由于国家农业政策变化,扩展服务领 域所致 其他应收款 13,117,482.83 17,121,158.18 30.52 关联公司借款所致 待摊费用 252,124.00 335,660.99 33.13 本期新增取暖费尚未摊销完毕所致 长期投资 7,575,473.50 10,663,759.81 40.77 增加对外投资所致 在建工程 18,888,903.35 33,285,741.33 76.22 增加对新型农机用液压成套项目的 投入所致 应付账款 42,819,032.88 29,556,959.43 -30.97 偿还以前年度欠款所致 应交税金 2,288,781.74 -2,727,827.59 -219.18 增值税进项税额留抵所致 其他应交款 40,858.09 9,628.63 -76.43 2001 年 12 月应交增值税较上年同 期减少所致 其他应付款 4,771,412.06 3,189,495.71 -33.15 偿还以前年度欠款所致 资本公积 37,245,989.41 209,304,844.34 461.95 本年发行股票溢价 主营业务税金 及附加 1,359,971.02 927,390.54 -31.89 本期主营业务收入减少导致应交增 值税较上年减少所致 营业外收入 3,436,773.65 61,701.42 -98.20 主要系上年发生搬迁补偿费所致 营业外支出 132,879.30 72,589.54 -45.37 主要系上年发生债务重组损失所致